物流金融练习题及答案.docx

1、物流金融题库一、单项选择题：1、订单融资业务中卖方应满足订单项下交易的商品或效劳与买方已有个月以上的交易记录，且已经与买方建立了个月及以上贸易合作关系，以往商业记录良好、订单稳定、回款正常、退货率 和坏账率较低。A、12、6B、6、12C、12、24D、24、122、供给链金融业务天以上逾期率连续个月超过控制线，或虽未到达上述标准， 但内部管理混乱，出现严重违规操作行为的，将予以业务整顿，整顿期限一般不超过个月。A、15、3、1B、30、1、3C、30、 2D、15、2、23、供给链融资业务对上游供给商创造的价值有()A、减少存货和在途货物的资金占用，扩大经营规模 B、扩大产销量和客户群体，提

2、升行业竞争力和品牌地位C、减少销售分账户以及应收账款管理本钱，降低操作风险D、提早锁定商品采购价格，防止涨价风险4、应收账款质押业务常用的风险控制手段不包括()A、应收账款回款账户的监控B、发票的转移保管C、民营企业主个人连带责任担保D、将质押事实通知付款人5、在保兑仓业务中，核心厂商承当差额保兑责任。保兑仓业务更注重对核心厂商的控制A、信誉风险B、系统风险C、操作风险D、市场风险6、供给链金融业务的风险最主要的是哪一种？A信誉风险B操作风险C利率风险D汇率风险7、供给链金融业务项下，单笔业务融资期限根据企业的合理资金需求确定，原那么上不超过个月，最长不超过个月。A、6；24B、6； 12C、

3、12； 24D、3； 128、银行开展订单融资业务应遵循“ 、资金封闭运行、全流程风险管理、注重综合收益的原那么。A、行业风险低B、贸易背景真实C、核心企业准入D、订单真实有效15 / 159、在发起供给链金融业务额度申请时，非必要材料是。A、营业执照和组织机构代码证B、验资报告和征信报告C、贷款卡和开户答应证D、质押物清单和保险单10、中国邮政储蓄银行供给链金融项下动产品种目录中不含以下哪种品种？A、电视机B、咖啡C、合成橡胶D、农用拖拉机11、保兑仓业务中，不符合银行对核心企业卖方准入管理的条件为：A、信誉等级 BBB级以上含 BBBB、公司净资产不低于3 亿元，资产负债率不高于行业平均程

4、度，上一年度销售收入不低于2 亿 元 人 民 币C、最近三年合同履约记录良好，无因产品质量或交货期限等问题与 买方产生贸易纠纷 D、对销售网络具有较强的控制力 12、保兑仓业务中，不符合银行对融资企业买方准入管理的条件 为： A、销售型企业须与卖方有真实、稳定的商品购销关系，具有销售购 销合同所对应商品的才能和渠道，有半年以上经销同类商品的经历， 或虽未满半年， 但其控股股东控股的其它经销商已与该消费企业建立半年以上正常业务往来； 原那么上所销售该商品的收入占其全部销售收入的 15%以上。 B、消费型企业原那么上须与卖方有一年以上的货物采购关系。同时， 具有较强的消费加工才能， 从卖方采购货物

5、所加工消费的主营产品销售顺畅、应收账款周转速度和存货周转率不低于行业平均程度 C、民营企业须提供法定代表人的个人连带责任担保 D、与卖方无债权债务纠纷，双方历史交易记录和履约记录良好 13、经办行办理保兑仓业务项下银行授信产品前，买方须在银行开立个账户。A、1B、2C、3D、414、动产质押形式下，入库出质时， 岗和岗须双人核库 。 A、业务管理岗；贷后管理岗B、客户经理岗；业务管理岗C、客户经理岗；贷后管理岗D、前台业务主管岗；贷后管理岗15、动产质押形式下，融资发放后，贷后管理岗应至少巡库一次。每次巡库后，贷后管理岗必须据实填写巡库报告书，经前台业务主管岗签字确认后交贷后管理监视岗审核。

6、A、每十五天B、每月C、每季度D、每半年 16、动产质押形式下，融资发放后，经确认的质押物价格较出质时的价格跌幅超过的，由业务管理岗发出预警信号，并通知融资企业在个工作日内通过归还局部授信、缴存保证金等方式将该质押物移出。A、15%；3B、15%；5C、20%； 3D、20%； 517、银行供给链金融项下应收账款质押业务承受的可质押的应收账款不包括： () A、销售货物产生的债权 B、提供效劳产生的债权，包括提供劳务、咨询、工程建立等 C、供给水、电、气、暖产生的债权公共事业类 D、出租产生的债权，包括出租动产或不动产18、国内保理业务按照授信主体的不同可分为与。A、授信类保理、非授信类保B、

7、公开型保理、隐蔽型保理C、回购型保理、买断型保理 D、卖方保理、买方保理 19、保理融资比率应根据应收账款质量、构造、期限等因素确定，原那么上不超过应收账款净额的。A、90%B、80%C、70%D、60%20、融资租赁保理的融资期限不超过年，且不得长于融资租赁合同剩余租期加天。A、3、30B、5、60C、5、30D、3、60 21、借款人工商登记住所地的县级工商行政管理部门可以办理动产抵押登记的，贷后管理岗向动产抵押登记机关查询动产抵押登记簿应不低于一次。A、每月、每季度、每半年、每年22、用应收账款进展质押的，应在系统中进展查询和登记。A、工商局B、中国人民银行C、银监会D、税务局 23、差

8、价补偿是指银行确认的质押物价格下降使得当前质押率超过 授信审批结论规定的合同质押率及以上即戒备线时，融资企业在 5 个工作日内补充相应价值的质押物、补缴相应金额的保证金或归还相应金额的授信。A、10%B、5%C、3%D、2%24、办理家电行业上游供给商的动产质押业务优势不包括 A、帮助供给商提早获得资金支持 B、稳定上游供货渠道 C、缓解供给商资金压力 D、使核心企业获取订货打折 25、以下哪项交易比拟适用国内保理业务 A、买方是大企业，卖方是小企业 B、买方是小企业，卖方是小企业 C、买方是大企业，卖方是大企业 D、买方是小企业，卖方是大企业26、以下不属于供给链金融业务营销思路的是A、研究

9、客户的产业链构造和商业形式，提供整体解决方案 B、由关系营销转为方案营销 C、营销核心企业多贷款 D 、 开 展 N+1 或 1+N 的 链 式 营 销27、请从以下选项中选取国内保理业务在产品本质上区别于应收账 款质押业务的特点 A、一种担保方式，银行是质权人 B、坏账担保 C、债权的转让 D、人行质押登记系统查询 28、以下关于质押物质量调查，不正确的选项是 。 A、非进口货物。消费厂家出厂时提供产品质量证明的，借款人应提 供出厂质量检验报告单或质检证明，否那么应由第三方质检机构进展检验 。 B、进口货物。列入国家商检部门进口商检种类表的进口货物，应提 供国内商检报告。 C、应由第三方质检

10、机构进展检验的，第三方质检机构可以为借款人 的关联企业。 、非进口货物和自产品， 有充分的理由证明可以对质押物质量进展良好的把握，申请免予第三方质检机构检验的， 需报经授信审批同意。29、请从以下选项中选取国内保理业务在产品本质上区别于应收账款质押业务的特点 A、人行质押登记系统登记 B、人行质押登记系统查询C、告知债务人D、告知债权人 30、保理按是否保存对卖方的追索权分为A、公开型保理和隐蔽型保理B、单保理和双保理 C、有追索权保理和无追索权保理D、公开型有追索权保理31、以下哪项指标主要反映企业营运才能状况？A、本钱费用率B、流动比率C、存货周转D、应收帐款周转率32、以下属于表内信贷业

11、务的是 A、银行承兑汇票B、信誉证C 、保函D、保理33、企业的哪些资金来源不能用于承付到期的银行承兑汇票？A、商品销售款；B C、本行新发放银行贷款；D34、“保兑仓项下货物存放在、股东投资款；、保证金存款。指定仓储方，仓储方必须严格按照与银行签订的“保兑仓业务协议保管货物，唯一承受银行指令发货。A、银行B、卖方或银行C、买方或银行D、买方或卖方35、保函是由 做出的付款保证承诺A买卖双方互相B第三方C卖方对买方D买方对卖方36、商业承兑汇票承兑人保押业务中，银行为企业办理A 、流动资金贷款B、银行承兑汇票C、保函D、信誉证37、在应收账款融资业务形式下，卖方融资可串用为有追索权保理， 质押

12、率原那么上不超过应收账款余额的, 但公司银行部门需根据授信申请企业的授信评级、 交易情况和企业详细情况酌情提出浮动比例，但最高不超过90。A、 50%B、70%C、 80%D、 90%38、在保理业务中发生以下哪种情况，分支行可以不用报总行备案？A、买方提出争议；B、应收账款逾期超过30 天；C、无追索权保理项下发生担保付款D、卖方提出争议39、卖方企业收到买方开出的国内信誉证，但公司目前自有资金缺乏备货，向银行申请融资，银行可为其办理A、国内信誉证买方押汇B、国内信誉证卖方押汇C、国内信誉证卖方押汇D、国内信誉证打包贷款二、多项选择题：1、由客户经理岗位完成的作业环节是： )A. 签约条件落

13、实B.业务上报C.支用申请D.合同审核2、银行供给链金融业务管理方法中涉及的融资工具包括但不限于：流动资金贷款、等。A、商业承兑汇票B、保函C、保理D、信誉证3、以下哪些是创办供给链金融业务，分行应具备的条件A、具有较好的信贷管理根底，信贷资产质量优良B、与银行选定的监管企业建立合作关系C、前期已进展供给链业务试点D、具备符合条件的核心企业4、以下那些项是供给链业务行业选择条件A、不属于政策敏感性行业，符合国家产业政策导向，开展前景良好B、行业供给链中非核心企业具备一定规模，资金及物流效劳需求较大，开拓空间广泛C、银行、物流监管公司较为熟悉的行业，且积累了一定客户资源D、商业运作形式较为成熟，

14、产业链较短，便于上下游融资企业的开发。5、供给链金融产品主要分为哪三类业务？A、存货类B、预付类C、应收类D、订单类6、应收账款质押业务与保理业务的区别A、产品本质不同B、生效条件不同C、提供的效劳不同D、第一还款来源不同7、动产质押业务的主要还款来源是A、折旧B、销售回笼资金C、长期经营的现金流量D、质押物变现8、以下哪些岗位是开展供给链金融业务必须装备的岗位？A、业务管理B、客户经理C、产品经理D、贷后管理9、供给链金融业务的主要特征包括A、贸易真实性B、交易连续性C、资金自偿性D、过程封闭性10、抵押和质押都属于担保方式。两者的区别主要有：A、抵押标的为动产与不动产；质押标的为动产与财产

15、权利如有价证券，票据等等B、抵押物不移转占有；质物必须移转占有C、抵押要登记才生效，质押那么只需占有就可以D、抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖，而质押那么多直接变卖11、供给链金融业务项下融资主要用于企业正常消费经营过程中的营运资金周转需求，不得用于。A、从事非法工程B、权益性投资 C、证券市场投资D、房地产开发工程 E、各类投机性活动12、开展订单融资业务，银行应优先选择符合以下条件的买方：A、为行业内优质的全国性或区域性龙头企业，细分市场的领先企业B、总行级重点客户名单内的企业C、愿意向银行开放内部采购系统局部权限，以满足银行查询应付账款及货物流转等主要信息需求的客户 D、愿意向银行推荐

16、其优质供给商开展订单融资业务的客户E、积极配合银行对订单融资在卖方准入、订单真实性确认、回款账户唯一性确认等方面开展合作的客户 13、隐蔽型保理附加条件。A、卖方对特定买方的应收账款须全部转让给银行； B、卖方须受权银行随时可以将隐蔽型保理转为公开型保理； C、卖方须具有较强的履约才能，信誉记录良好。与买方的历史合作记录良好，合作时间不低于3 年；D、对于中小型企业，隐蔽型保理须由买方保理银行提供坏账担保业务或由卖方企业提供其他担保措施。 E、对于银行认可的买方，原那么上卖方需同意将与该买方在某一段时期内形成的全部应收账款一次性转让给银行。14、流动资金贷款合同中，还应与借款人约定，如借款人出

17、现以下情形之一的，银行有权提早收回贷款 。 A、未按约定用处使用贷款 B、未按约定方式进展贷款资金支付 C、发生重大穿插违约事件 D、打破约定财务指标 15、贷前调查的意义主要包括： )A. 是贷款决策的根据B. 是风险防控的闸门C. 可以降低贷款人与借款人之间信息不对称D. 能 够 全 面 揭 示 贷 款 业 务 可 能 存 在 的 风 险16、下述关于银行的应收账款权利质押融资业务描绘，正确的有。、银行克受理的应收账款质押范围包括向企业法人销售商品、提供效劳而形成的应收账款； 由政府的采购部门统一组织的政府采购行为而形成的应收账款等 、应收账款付款人为国内上市公司的，质押率原那么上不超过，

18、最高不超过。、承接政府市政工程工程而形成的应收工程款项，银行必须调查工程是否完工并获得验收证明。 、以公路、铁路、桥梁、隧道等不动产收费权，其权利价值确实定 为预计车辆通行量收费标准车辆通行养护本钱营业税金及附加管理费用财务费用所得税17、银行开展供给链金融业务可优先选择的核心企业包括。、行业排名前十名企业，世界强或国内强企业。、连续盈利年以上， 平均销售利润率大于 消费型、贸易型、总行重点营销名单以内客户，或经总行批准分行重点营销名单以内客户、可以为整条供给链上的其他企业的授信提供连带责任保证、确定付款承诺、回购承诺、质押监管等18、以下合适做汽车行业核心企业的是。A、整车制造企业B、境内总

19、代理 C、区域总代理D、一级经销商19、以下属于订单融资产品功能的有。A、无须传统担保方式，卖方仅凭符合银行条件的买方订单即可获得融资。B、先货后款，进步卖方会谈地位，可以承受更为苛刻的付款条件。C、有利于卖方迅速组织货源，顺利完成订单合同、大幅进步卖方接收订单的才能，扩大消费规模20、国内保理业务中，前台经营机构客户经理的职责有A、负责受理国内保理业务申请，贷前调查工作B、负责辖内国内保理业务的指导C、负责编写授信调查报告，发起申报流程D、负责与客户落实信贷发放条件，授信额度的启用和发放E、负责融资客户的关系维护，详细执行贷后检查，发起客户风险预警及解除风险预警申请，信贷资产风险分类初分等2

20、1、“保兑仓业务对卖方的好处包括【】A、卖方获得杠杆融资B、将应收帐款转为预收帐款，改善公司资产质量C、稳固了与厂家的合作关系D、提早获得订单，扩大销量，便于排产22、四方保兑仓包括哪个主体【】。A、核心企业B、经销商和仓储公司C、评估公司D、银行23、供给链融资中，根据企业购置原材料、日常消费运营以及销售等几个不同环节，其融资形式大概可以分为哪三类【】A、应收账款融资B 、存货融资 C、订单融资D 、预付帐款融资24、以下有关商业承兑汇票保贴业务说法正确的选项是【】A 签发商业承兑汇票的企业应当为特大型企业，在银行有授信额度B 具有真实的商品交易背景C 借款人可以为个体工商户D 加强商业票据

21、的变现才能和流通性25、保兑仓与将来货权质押的异同，以下说法正确的选项是【】A、保兑仓适用存在销售压力较大的商品，而将来货权质押一般适用于紧俏的商品B、保兑仓必须为厂商核定授信额度，将来货权质押业务不必为厂商核定授信 C、两者都是先款 / 票后货形式D、两者对经销商融资的风险都依托在厂商26、质押货物价格确实定方法包括【】A、取进货发票价格与市价按孰低值B、企业自产商品，取不含税的本钱价与出厂价孰低值C、假如处置质物补缴税款，商品购入价应按不含税价格认定；D、无需补缴税款的，国产商品的购入价可以按包含增值税的价格认 定，进口商品的购入价按其进口完税价格加上进口关税、进口环节其他税收后的价格认定

22、27、租赁保理业务的优势有哪些？【】A、解决租赁机构和承租人资金来源问题，租赁机构应收租金可提早收取，解决资金难题；B、扩大设备供货商消费厂家和租赁机构业务规模；C、协助出租人应收租金管理和催收工作，同时降低银行融资风险。D、将租赁业务与银行的优势产品保理业务结合，扩大银行产品优势；28、应收帐款质押与保理的区别，以下说法正确的选项是【】A、应收帐款质押遵循担保法B、保理采取应收账款转让通知C、保理遵循合同法D、应收帐款质押要在中国人民银行征信登记机构进展登记29、以下关于货权质押业务说法正确的选项是【】A、货权质押融资业务包括动产质押融资和仓单质押融资B、货权质押融资业务只适用于商品流通企

23、业，可以有效解决企业担保难问题C、质押项下货物受限制程度低，货物允许周转，通常可以采取以银行存款置换货物和以货物置换货物两种情况D、质押率的计算公式为：质押率=授信余额 - 保证金 / 质押货物总值 30、以下哪些行业合适做供给链融资【】A、钢铁行业B 、机械行业C、酒类行业D 、水泥行业判断题：1、在应收账款质押业务中，应收账款平均回收期评价的是应收账款的质量，而不是时间。 2、供给链金融业务项下保兑仓融资形式中，核心企业卖方只能承当连带责任担保、差额退款、货物回购和调剂销售四种责任之一。3、应收账款质押业务中循环质押适用于购销双方信誉等级较好，应收账款发生频率小、单笔金额大、回款期长、周转

24、慢，且应收账款余额保持稳定的情况。 4、保兑仓与先款后货存货质押业务非常类似，两者最大的区别在于，保兑仓业务不涉及监管企业，银行不直接质押和监管货物。 5、应收账款质押单次质押形式下， 付款人在银行授信评级为 A 级含以上；循环质押形式下，付款人在银行授信评级为 A+级含以上； 假设借款人到达银行信誉贷款条件，可不考虑付款人评级。 6、办理应收账款质押业务， 优先选择符合以下条件之一的付款人：1、世界 500 强和全国 500 强企业； 2、行业内优质的全国性或区域性龙头企业； 3、境内优质上市公司。7、经办行应根据借款人资信、付款人资信、应收账款质量、应收账 款到期期限、 应收账款变现才能、

25、 应收账款坏账计提等因素综合确定应收账款质押率，一般不超过60%；对于借款人与付款人合作时间较长，信誉评级较高，履约记录良好，质押率不超过70%；借款人满足银行信誉贷款条件的可与客户协商确定。8、贷款质押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保， 银行持有质押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时， 银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。9、债项法核定风险限额适用于企业能顾提供真实完好的财务报表、可以落实综合还款来源的客户。10、贷款发放前，融资企业必须在银行开立保证金账户，用于货权释放时缴存保证金和当前质押率超过戒备线时补充保证金。11、卖方在

26、银行申请办理订单融资的，订单项下的将来应收账款原那么上需质押或转让给银行。12、订单融资业务的授信资金用处， 仅限定于订单项下的原材料收买、半成品加工、消费、产品储运、人工费用等环节，不得挪作他用。13、在订单消费期间， 原那么上客户经理应每二十天对卖方消费情况进展实地核查一次，查看卖方是否按方案进展消费。 14、借款人工商登记住所地的县级工商行政管理部门可以办理动产抵 押登记的， 贷后管理岗会单独会同借款人， 按照动产抵押登记方法及动产抵押登记机关的规定， 向借款人工商登记住所地的县级工商行政管理部门办理抵押登记。 15、供给链金融实际就是借助大客户良好的商业信誉、强大的履约才能给中小企业融

27、资。 简答题1、请按企业采购、运营、销售顺序排列供给链融资的三种形式A、存货融资，包括现货质押、标准仓单质押、非标准仓单质押。B、应收帐款融资，包括保理、应收帐款质押。C、预付款融资，包括将来货权质押、保兑仓。2、请按三方保兑仓业务流程排列以下序号？（1） 买卖双方签订商品购销合同。（2） 卖方收到退款通知书后，核对台账，办理退款，卖方将退款汇入银行指定账户。（3） 银行扣收退款兑付银行承兑汇票。(4)卖方和买方在商品购销协议 ，约定结算方式为买方提供一定的预付款，卖方分批发货，银行和卖方、买方签订, 保兑仓三方合作协议。5 根据保兑仓三方合作协议规定，在银行承兑汇票到期前，买方提货金额缺乏银

28、行承兑汇票金额，银行向卖方发出退款通知书。(6)根据商品购销协议，买方签发以卖方为收款人的银行承兑汇票，银行办理承兑。根据保兑仓三方合作协议规定的条款， 买方在银行存入一定保证金，并向银行提交提货申请书。（7） 银行为卖方和买方核定一定金额的授信额度，明确买方首次保证金比例， 可以使用授信品种通常为银行承兑汇票，如今也有使用保贴商业商业承兑汇票的，明确卖方的退款授信额度。（8） 银行核对存入保证金金额与提货申请书面额一致，向卖方签发发货通知书 ，通知卖方将等额货物发至买方。物流金融题库答案一、单项选择题1-5 BCCDA6-10 BBDDD11-15BABCB16-20D CDBC21-25A

29、BBDA26-30CCCAC31-35DDCAB36-40BCDD二、多项选择题1、AC2 、ABCD 3、ABD 4、ABCD 5、ABC 6、ABC 7、BD 8、ABCD9、ABCD 10、ABCD 11、ABCDE12、ABCD 13、ABCD14、ABCD15、ABC 16、ABCD17、ABCD 18、ABCD19、ABCD 20、ABCD21、ABD22、ABD 23、ABD 24、ABCD 25、ABC 26、 ABCD27、ABCD28、BCD29、ACD30、ABCD三、判断题1-5 6-10 11-15 四、简答题1、答案：采购环节： C运营环节： A销售环节： B2、答

30、案：1 买卖双方签订商品购销合同。2 银行为卖方和买方核定一定金额的授信额度，明确买方首次保证金比例， 可以使用授信品种通常为银行承兑汇票，如今也有使用保贴商业商业承兑汇票的，明确卖方的退款授信额度。(3) 卖方和买方在 商品购销协议，约定结算方式为买方提供一定的预付款，卖方分批发货，银行和卖方、买方签订, 保兑仓三方合作协议。(4) 根据商品购销协议，买方签发以卖方为收款人的银行承兑汇票，银行办理承兑。根据保兑仓三方合作协议规定的条款， 买方在银行存入一定保证金，并向银行提交提货申请书。（5） 银行核对存入保证金金额与提货申请书面额一致，向卖方签发发货通知书 ，通知卖方将等额货物发至买方。（6） 根据保兑仓三方合作协议规定，在银行承兑汇票到期前，买方提货金额缺乏银行承兑汇票金额，银行向卖方发出退款通知书。（7） 卖方收到退款通知书后，核对台账，办理退款，卖方将退款汇入银行指定账户。（8） 银行扣收退款兑付银行承兑汇票。