1、2014年度工作计划2013年度工作概述工作中存在的问题与不足目 录负责公司日常票据的审核及账务处理并编制财务报表20132013年度工作概述年度工作概述一、一、公司账务门店账务负责6家门店的日常账务处理及财务报表的编制 工作内容其他事宜领导交办的其他事宜工作内容详解工作内容详解二、二、原始凭证记账凭 证资产负债表利润表现金流量表会计凭证会计账簿会计报表票据处理流程：审核原始凭证的合法、合理、合情性并及时进行账务处理，以保证款项的及时支付，按期结账并出具财务报表门店工作内容：(1)每日核对门店收银上报的销售日结表每日核对门店收银上报的销售日结表 (2)负责现金存单、负责现金存单、POS单及代金
2、券等的核对整理单及代金券等的核对整理(3)核对门店配送单及店店调拨单核对门店配送单及店店调拨单(4)负责门店日常账务处理及财务报表的编制负责门店日常账务处理及财务报表的编制 二、二、工作内容详解工作内容详解(5)负责负责ERP系统储值卡的制作及调拨系统储值卡的制作及调拨(6)负责负责ERP系统会员卡的制作调拨及积分转换系统会员卡的制作调拨及积分转换(7)检查门店现金保管，监督指导收银员的工作检查门店现金保管，监督指导收银员的工作(8)参与盘点，监督盘点过程并督促出具盘点报告参与盘点，监督盘点过程并督促出具盘点报告二、工作内容详解各店经营状况销售额销售额期间费用期间费用毛利率毛利率净利润净利润航
3、天店毛利率最高，月平均26%各店费用相对稳定，以固定费用为主二、工作内容详解其他事宜负责总部、门店及新店预算表的编制及汇总负责总部、门店及新店预算表的编制及汇总 提供办理税务证照所需提供办理税务证照所需资料资料 负责编制贷款及办理贷款卡所需的报表负责编制贷款及办理贷款卡所需的报表负责公司公章、合同章等的使用管理负责公司公章、合同章等的使用管理二、工作内容详解其他事宜会同行政、开发部盘点公司及门店固定资产会同行政、开发部盘点公司及门店固定资产 集团财务帐套的设立等（北京支援事宜）集团财务帐套的设立等（北京支援事宜）协助总部编制财务守则协助总部编制财务守则 领导交办的其他事宜领导交办的其他事宜 工
4、作中存在的问题工作中存在的问题三、三、部分会计信息失真部分会计信息失真 会计科目及处理缺乏规范会计科目及处理缺乏规范因会计准则对某些具体事宜无明确规定，需要依据工作经验或者公司实际情况自行判断处理，导致目前某些账务处理存在不规范性，2014年度将依公司财务守则予以规范。工作中存在的问题工作中存在的问题三、三、费用归属期间差异费用归属期间差异财务属于事后控制，因沟通、个人借款的未及时核销或者费用报销的滞后性，导致费用归属期间滞后，与权责发生制原则不符。（货架折旧、装修摊销、电脑折旧等）各店与总部往来存在隐忧各店与总部往来存在隐忧目前公司采用单店核算，与总部的各项往来均通过“其他应收/应付”核算，
5、在门店盈利能力充分的情况下，会出现倒挂现象且越积越多工作中存在的问题工作中存在的问题三、三、ERPERP与财务系统数据差异与财务系统数据差异因ERP系统数据的加载下载所引起的时间差异及系统切换，导致财务帐套与ERP系统库存数据不符。部分工作还需进一步细化部分工作还需进一步细化比如督促个人借款的及时核销，对门店手工销售小票及退货本的领用管理及交回检查，参与物流盘点工作。四、下一年度工作计划下一年度工作计划日常工作照常进行（如单据审核、账务处理、报表编制等）针对2013年工作中存在的问题作出相应的改进四、下一年度工作计划下一年度工作计划凭凭证总账/明明细账报表表每月10日之前上报总部及门店的财务报
6、表四、下一年度工作计划下一年度工作计划根据集团下发的财务守则，新建帐套，规范会计科目的使用及账务处理四、下一年度工作计划下一年度工作计划根据运营部盘点计划参与门店盘点，监督盘点过程、督促出具盘点报告并进行相关账务处理根据物流部盘点计划，参与物流部的盘点盘点工作盘点工作四、下一年度工作计划下一年度工作计划及时报送财务及时报送财务报表，参与集报表，参与集团季度财务分团季度财务分析析每周五上报下周工作计划，25日上报下月工作计划四、下一年度工作计划下一年度工作计划计划及总结计划总结执行每周五上报本周工作总结，3日上报上月工作总结四、下一年度工作计划下一年度工作计划做好预算的做好预算的汇总编制工汇总编制工作作协助助办理理贷款卡年款卡年检事事宜宜督促个人借督促个人借款的及款的及时核核销及及费用的用的及及时入入账加加强与各部与各部门的沟通，的沟通，配合各部配合各部门的工作的工作
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