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村级供销社财务管理制度.docx

村级供销社财务管理制度一是、村社资金实行统一管理,具体由主任、分管财务副主任负责统筹;二是、需用资金时,无论数目大小,必须向主任申请,由分管财务副主任、主任审批;三是、财务人员要认真审核各项财务收支凭证,对不符合财务制度的款项有权拒绝受理;四是、单位所需的办公用品,由办公室申请,分管财务副主任、主任审批后购置;五是、报销发票,必须由经办人签字,分管财务副主任、主任签字后,会计方可办理相关手续;六是、业务招待,须主任批准;七是、对上级批准的项目经费,要按照专项资金管理要求,做到专款专用,任何人不得挪用、借用;八是、每日营业款,由营业员清点好,存入银行的对公账户上,现金管理做到日清月结;九是、由省公司配送的货款及自行进货,货到社后,交财务人员核准,24小时内将货款转到指定的账户进行支付。如需预付货款的,需经主任同意签字后支付;十是、分管财务副主任要定期核对账目,定期向主任汇报。账目要具体、清楚,各项经费开支要注明去向、负责人和日期;十一是、为使账目明确,监事会要定期组织人员查账。

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