SAP产品构成总体介绍(1).docx

1、3ap进阶系列(1),SP产品构成总体介绍SAP的产品捋成如图1所示，其该心局部许为ySAP商务套件，mySAP商务套件是跨行业的通用产品.对于某些行业特定的功能.SAP财务模块功能概览集团企、叱控由JEC杈闪士心rc-rcA(BCY3次仲私小伍(ec-b财务公计FI私恨2收血忖管理会计CO4-S京a“y三YH)IA小：“U(CO-Oi-CCA)臼含HBrmABC成本.CCO-OKABO生六资金管理TR，说令tviiftrrj4MH米软情0巾乂怆储MB11(FX-F1.OR*仲。FwrV1.fR“户得关注：位行合作伙体的选择电子景行对帐单SAP支用出16小试.as11Gfosu11UraC的此

2、/期如必&单对帐的期率银行对帐12M789O1251234567S902S.290-:6Cr.C020114R?r31&300.00-a20HMHKD30g.淞ITJaDU33610201140114CD100O,OONC.AD12义，6椒】扭%一号61OJOnS1.HDBKXSOOEPXOOOW1.OOOWO2HWWW610WIIMIU1.1000NIxT62FaOoUgSS加.OOIC0201!4KBS30C.略式XnFTXfTa：ZTro37XKA1.mySAP商务套件的核心是叫SAPERP。它还包含了InysAP供给商关系管理(SRN).mySAP客户关系管理(CRN).mySAP产品

3、生命周期管理(P1.M),ySAP供裕链代理(SaO。本聒主要介绍ySAPERP,NCtWCaVCr是InySAP商务套件的集成技术平台.将在技术篇和集成8中介绍.集团战略管理SEM和业务分析BA物流管理1.O财务管理FI人力资源HR跨模块组不CASAPNetWeaver集成应用平台图3mySAPERP如图3所示，mySAPE即包含三个层面：战略炭强、运管层面和技术架构.其中运营层面中分为以下几大块内容：物流管理(1.0)、财务管理(FD、人力资源(HR)和脖模块组件(CR).物流管理1.o梢售和分销(SD)物料管理物流执行(1.I)质量管理(期)设着雉护(PM)客户Bi务(CS)生产计划和控

4、制(PP)尊目管理(PS)环境管理(EHS)财务管理FI财务会计(FD管拜会计(8)责金管理(TR)投贵管理(IM)H目管理(PS)不动产管理(RE)集团管理(EC)人力资源HR人员管理(PA)人员时同管理(PT)工资加福利(PY)珞调和事务管理(PE)跨模块组件CA穿透报衣；时间表;妇样;CADft口；数据传输;外部文档管理；员：Er1.助JK务；通知管理;业务伙伴；分类管理;工作流;计划管理E4是运营层面的,便块一览。其中跨模块组件是指在人财物三个模块中公用的功能.比方工作流.钻取报表.分类常理等.SaP进阶4列(2):第一，财务总宽之SAP系能两个主要的林点I.SAP财务总览1. ISA

5、P系统的个主寻的特点：SAP作为全球管理软件的领导者,从其创业伊始就莫定了其管理孜件的两个核心特点,而这两个特点也是SAPM务的主要特点:SAP是一个“集成的系ST.同时也是一个“标准化的系统”.我们用两个情景具体说明：1.1. 1集成的枭统假设某集田公司的财务部下设四个都门：方案部.资金管理部、投资部、会计部，而图当中的圆图代表业务部门.半天,在业务部门（比方说：仓库）发生了一个麓单的业务一一收货,让我们来看看这星业务对于财务都的一系列影响。首先，这笔收贷可能不是一个单独的动作，它是采两订单的一个执行步被.收货完成后.我们会收到供给商的发票.这时候会计部门会迸行发票校老。在SAP聂统中这也不

6、是一个隼技的输入,而是作为收贷和采购订隼的一个后统事务.SAP系统会自动进行“三单”匹配的校验.“三单”包括采购订单、收货单和发票.校验的内容包括：发票上的数量是否与收货的数贵相一致，发票的单价是否与采购订单的单竹相一致，以及日期等等.另外，在系统里可以设定相应的容差，容差的目的是使微小的差异不干扰总体业务的执行。这笔业务的影晌还没有结束.在发票校验时，SAP系统会自动进行预算检查，即检查本次采购支出是否有足够的苏算。但是如果一个供桧商和你签订了订单,又准时交了货，货物也验收合格了.当他迅交发票时,财芬都通知说因为慎算不够这强发票将彼冻结,显然从流程的角度讲是不合理的.所以在SAP中自动预算检

7、安的控制点不仅仅在发票校转时,还可以提前观票购订单创立的，即在采购订单时就可以检衣是否有充足的慎算。所以说SAP的财务控制是贯穿业务流程的,而不只是在会计入帐时同时.发票一旦校验通过，一般将在中短期内被支付,所以这笔业务对于资金部的资金安挣是有影响的,而SAP也正是这样设计的：发票校验通过时，SAP的中短期费金演利得到了百动更新，SAP称之为流动性次i测.和怅算检查类似的道理,在发票校转之前的采购订隼也会自动更新流动性侦用.但是集成的影晌还没有结束.采购订单一枚不是亚务的起点，它可能是MRP（物料需求方案的结果。这个情景中的采购订单来源于一个工程,如油井安袋工程或设备大修工程.这样一个工程包含

8、很多项作业（或活动，Activity）,其中有些作业可能被外包出去，那外包合同即是一种类型的东婶订单。还有些作业可能由企业由己完成，但是需要采购一些原材料或效劳,那这些采购也是由采购订单来执行的。所以呆!t订单在集成的系统里成为了一个工程中某项作业的执行手段,在工程里进行心理,同样.收货和收发泵这些采购订单的后埃步排也会出现在这4工程管理的全羡中,但是工程管理也并不是管理的起的点，在这个情景中如果是一个新油井的设计施工和安笠工程,那这个工程来源于整个公司总部的投资管理,投资部根据整个公司总部的投费觇划和资金情况，综合考虑各种工程和拨款请求，通过一系列的方案、分析和审批，景终确定投费落实到骤些具

9、体工程中去，并在工程管理模块中进行处理.因比投费部的投资管理慎块和工程管理模块也是实时集成的。最后，收货这个动作在会计部的总帐上会进行自动记帐，也就是自动生成一笔分录.而发票校骏也会自动形成一笔分录。从这个简单的情景我们可以看到SRP系统的集成具有无可比担的深度和广度。而只有这杵的深度和广度才能梦支漳一个大型金亚公司总部灵敏的业务i程和全过程的有效管理.1. 1.2标准化的系统我们再来看下击这个情景.假设某集团公司未来要与美国的公司合费成为合资全业.如果美国会计制度（USGAAP）和中国会计制度要求的折旧方式不同,SAP系统能否合理而商效地进行核算,同时是否可以很容易劭进行系统的实施和部署，S

10、AP畿供的是一个标准化的软件，它的原理是Note簧让软件在按ISO和CMM标准组馍管理的软件工厂中开发出来.而不是让各行各业的客户在自己的办公室里做开发要按这个思路来满足各个行业各种卷户的帝求，必须依靠两个原则：苜先.这必须是一个可配置的系统,可以通过灵活的配置实现各种业务粘求.其次.这个系统必须立足于最正玻业务实践。把各种先进的思想和最正玻的处理方法兼收并蓄到系统中来.这个情景我们在财务中国定资产模焕中管理。图2是SAP财分在运营层密的横块总览图,可以看到三J定费产凤于财务会计下的一个模块.在介貂方案之前,我们首先介绍一下SRP固定资产的组织结构,如图3所示.一个大里的公司总部公司,其各家子

11、公司可以分别使用不同的秤目表和折旧表。折旧表中又可以并行处理不同的折旧区域。不同的圻旧区域对应不同的折旧方式。比方在很多国家附务和f务在对固定资产折旧计算的规定会有所不同。就可以分别设置时多所旧区域和程务圻旧区域来并行核算,而系统中迂可以规定每个折旧区域是否需要更新息帐。而具体的一项麦产.因为它属于某一个公司，而公司巳分龙了各自的科目表和折旧表，这项资产也就按相应的多套折旧方法来核算和记怅了.固定资产组织结构折旧表(ChartofDepreciation)MHIXT科目表if!IGB科Htus公司代码3000折图表IDe折旧衣IuS资产管理的另一个纽织结构就是资产分类，比方我们可以按厂房和然筑

12、物，机器设备，车柄军定义资产分类。根据不同折旧表的折旧区域，我们可以定义费产分类的各种默认折旧方法，包括使用年限，残值率，开始和结束期间确定，直线法或其他方法等等。每个资产既可以继承资产分类中的默认折旧方法，也可以维护自己的折旧方法。这就是固定姿产在SAP中的组织结构和可配置的一些内容。我们提出的情景在SAP中就会有一个很简单的解决方案，这其实就是一种最正确业务实践。具体解决方案如图5：在整个公司总部中分配给一个单独的折旧表.因为它面临本公司具体的会计报表环境，所以可能与总公司折旧表不同。在这个表中有三个平行的折旧区域，一是符合中国会计准则的折旧方式（PRCGAAP）,二是符合美国会计准则的折

13、旧方式（ISGAAP）,三是两者之间的差异（USGAAP调整）。其金额为USGAAP折旧减解决方案：分配给有限公司一个单独的折旧表，这个折旧表有三个平行的折旧区域：在与总帐的集成方面，PRCGAAP的折旧区域与USGAAP调整的折旧区域直接更新总帐。而USGAAP的折旧区域不更新总帐。基于这样一种设置，并行的折旧的计提以及总株的过怅在系统中得以顺桥地运行。图6是系统中平行折旧方法的帐务处理。在科目表设计时，主体局部是按中国会计制度设计的（图中上方框中的科目）。同时设置USGAAP的调整科目（图中下方的科目）。业务流程从固定资产的原值入帐开始（来源于在建工程的转入或采购订单的收货或者是手工的固定

14、资产入帐）在所有后犊的业务中，无论是计提折旧，本年利润结转，未分配利润结转，固定资产报废，SAP系统都会根据三套折旧区域中的折旧方法来迸行计算，并自动在两类科目中记帐。当出具报表时，图6中左边方框中的科目属于中国的资产负债表，中间方枢中的科目应用于中国的损益表,右边方框中的科目应用于中国的利润分配表。在出具符合美国会计准则的报表时，只要将两类科目相加即可。通过这个情景我们可以理解SAP实现标准化的两秒手段：一是可配置。如可以配置不同的折旧表和折旧区域（般多达99种），资产类别，折旧方式,折旧年限，残值等。二是最正确业务实践，SAP积累了大量的行业中企业的经验，对于类似问题有标准的解法。总之SA

15、P通过高度可配置和最正确业务实践两种手段，不只是降低了企业的二次开发量，更重要的是将先进的管理思想传达绐企业,也提高了管理平台的稳定性和可柘展性。2.1.2自动记椎和井行彬在上文中我们从一个场景来看集成，也包括了自动记帐.在图7中是全景式的自动记帐。我们可以看到物流中的各项业务，如销售开票,销售发货，采购收货，发票校验,盘点等等，只要是和财务管理相关的都会自动记帐。而SAP的张务处理枭用的是平行眯的概念。不同的帐套满足不同的功能。比方财芬会计、管理会计、资金管理、合并报表帐、特殊目的分类怅等等。而不同的组织结构（如公司代码）可以共用一个帐套。从集成的角度来说，物流和人力资源的业务会自动更新与财

16、务相关的不同的帐套。对于一个的公司总部，无论有多少分子公司，信息可以集中统1.管理（如下列图）.而通过严密的权限管理功能，又能保证信息的平安。2. 1.3附务的模块一览mySAPERP体系架构集团战略管理SEM和业务分析BA物流管埋1.O财务管理F1.-人力资源HK跨模块组件CASAPNetWeaver集成应用平台mySAP财务的内容包括在mySAPERP中。如上图所示，mySAPERP包含三个层面：战略层面、运营层面和技术架构。下列图是运营层面的模块一览。人力资源HR人员管理OPA)人员时间管理(Pr)工资和福利(FY)培训和事务管理(PE)运营层面(R/3)物流管理1.O销售和分梢(SO)

17、物料管理(W)物流执行(1.E)质量管理(QM)设卷雄护(PM)客户服务(CS)生产计划和控制(PP)项目管理(PS)环境管理(EHS)跨模块组件CA穿透报表;时间表;归档;CAD接口改据传输;外部文档管理:员工自助服务;通知管理;业务伙伴;分类管理;工作流;引方管理如果把财务管理迸一步展开，就可以看到下列图所示的财务的模块一览。比方可以分为以下模块;财务会计、管理会计、资金管理、投资管理、工程管理、不动产管理等。在财务会计中包含了总帐、应收帐款、应付帐款、固定资产、辍行会计、特殊目的分类帐、基金管理和差旅管理.当然在mySAPERP的战珞层面，也是财务管理整体的一局部，包括平行计分卡，价值动

18、因树，管理驾驶的等等。我们将在下文做专题介绍。88P进阶系列(3卜M-M1.财务总览之总累、应收和应付(1)2.2总贬、应收和应付本章我们介绍财务会计中基础的三个模藻：总怅，应收帐款和应付拨款。SAP财务运营层面模块概览集团企业控制EC利涧中心(EC-PCA)合并会计报表(EC-CS)决策信1&系统(EC-EIS)业务计划(EC-BP)财务会计F1.金帐(FI-C1.)网收(FI-AR)应村(FI-AP)固定贵产一而f-M)银行会计(FI-B1.)特殊目的分类帐(FI-S1.)基金管理(FI-FM)差族管灵(FI-TV)管理会计CO成本要素会计(CO-CM-CE1.)成本中心会计(CO-CM-

19、CCA)内部订单(8-0M-OPA)ABC成本法(CO-OJt-ABC)生产成本控制(CO-PC)获利能力分析(CO-PA)资金管理TR现金管理(TR-CM)现金fit算管理(TK-Cao金融工具管理(TR-W)贷款管理(TR-1.O)市场风险管理(TR-MRM)投资管理(IM)里目系统管理(PS)不动产曾理(RE)在介绍这三个模块之前，我们先从自动付款的情景出发，说明SAP的另一个重要特点.2.2.1囱动付款和内部控制点A臬团企业的付款业务数量比大，包括原料供蛤商，设备供蛤商，备品叁件供给商，易耗品供给黄，杂费,内部员工强梢等等。一般珑议使用排队自动付款的功能,来标准仲款流程和加速业务死理。

20、但是付款作为一个敏感的流程，应当在实施中安排笠些内荀控制点.首先我们介貂一下自动付款的流程，自动付款是SAP应付帐款里的一个根本功能。整体流程如下列图2所示：首先,在自动付款执行的时候.系统根据操作员(如：应付帐会计输入的选择性条件，比方会计员，供给商种类，日版.付款方式等，从系统中来集供给商主数据中的相关信.信息包括付款条款(如3。天到期2%现金折扣：60天冷到期等等).付款方式(如支票、汇票等).开户银行(供蛤商和本公司的开户锹行)，是否冻结住叔等.另外还会采集供给商的未清项，如未清的发票，发票中也包含了付款条款.付款方式、开户银行答信息，一般发票中的付款信息优先级?于侯绐商主记录中的。排

21、队自动付款NJH就J=公毛代：；生成付软设w*ftmewof1.中，性用得iCX：二3：X;n:占M*8序，等令“Mt应Eit*.mwxxx*rnra-Mfi.tttrM17三*)”*二C*MHtoMg*，j*匚;4tE2：排队自动句款然后SAP系统会跟据供给商的主数据和未清发票生成一个付款建议.在付款球议中包含了与付款有关的所有信息,如供给M.付款方式、开户银行、对力开户行.币别.金领等.操蚱员根据付款建议迸行蜡辑.在褊辑付款清单时，可以根据资金清况或其他特殊情况，更改某些付款条件。漏辑完成后开始运行自动付款程序.自动付款程序一方面自动更新财务怅，生成相应的会计分录（借：应付帐款，贷：银行存

22、款一未达）.另一方面付款数据被送入付款媒介程序，实际付款，传统方式是打印付款单据.比方说套打电汇通知单或支票；有些企业打印出付款清单,由出纳人员直接填写付款单据。还可以将SAP中的付款程序与电子做行的客户端直接相连，通过系统按口将SAP的付款指令克接发的电子景行的客户班，客户端收到指令后连接到银行的主机进行付款，例如厦：】翔鹭石化就是采用SAP与电子银行接口的方式来进行付款的.在企业实际运营中，付款流程涉及企业资金的向外支付，属于一个较班够的流程，在这样一个流程中的风险控制显得尤为也要。那当中的控制点究竟在哪里呢？我们首先会想到的风险控制点是支付凭证（图2中黄色的箭头1）,支票等支付凭证有专人

23、营理，如果是安打的，打印机应安放在专门的房间.最后还要运过审批.釜章另一个控制点放在付款清单上面（囱2中黄色的筑头2）,凭证类型和凭证编号国16凭证关型与凭正编号如图16所示,各种不同的自动记帐业务，如收货.发货.销售开票等在囱动记帐时会囱动确定相应的凭证类型.而这种自助琏定也是可以配置的，也就是说系统定义了标准的，但是企业可以根据自己的需要更接在配置中更改.如果是手工凭证的录入，系统也会提供威认的免迂类型,接作员可以在输入时更改。而各凭证类型又自动确定不同的凭证地号区间，从而顺序编号.每家公司代玛可以决定是所有的凭证类型共用一个大流水号.还是每个凭证类型有自己的流水号。对于会计年度来说，即可

24、以是每年重於编号，也可以是跨年度的大流水号，1.ft2005年的凭证跟在2001年的凭证后爆号。会计期何在我们国家，会计年度和会计期间是固定的.就是按自然年度到12月31日为一个会计年度，而会计期间就是12个自然月。而在大多数其他国家.会计年度和会计期间是不优现性规定的，企业可以根据自己的帘要定义。SAP中会计年度和期间的定义在“会计年度支式的配置点定义各公司可以共用一个会计年度变式，也可以有自己特殊的会计年度变式.灵活的会计期间设定会计期间可以设定为5年度无关的：会计期间加日划与日历年相蚓与年度相关的；会计期间或日用可以是年年不间图17会计期间设定如图17所示.国内的公司可以使用12个自然月

25、加4个特殊期【可的会计期何定义.4个特琼期间是用于年结时不同性质的调整分票的.背于国外的分支，可以定义其他会计年度变式,比方每年3月31日为会计年度的终结.行自然月定义期何，也就是说4月I日到4月30日是期间1,3月1日到3月31日是期间12.这种会计年度变式是与年度无关的，也就是说20（M年和2005年的期何1都是4月1日到4月30B,这是不会随会计年度变化而改变的.还有些公司的会计期何定义更复杂，比力按周定义期间，也称为445力式，就是期向1是每年的第1-4周，期间25-8冏.期间3是913冏。分别是4周，4周和5冏.而每年仍然是12月31日年结。达芝在条统中可以用“与年度相关的会计年度变

26、式米配置的,也就是说我们在系统配置中定义20（M年期间I是从1月I日一1月2,1B,而2005年期间I是从1月1日一I月29日。这样只要通过正置就可以很方便地实现了这种会计期间的谀定,而对于标准功能不能支持而要依率二次开发的软件来说,像会计期间的定义属于很底层的定义，开发和修改的量将相当大.多币种处理功能：对于公司总部，未来可能拥有很多国际性投交和分支机构.假没A集团企业在秦国的一个子公司，按照当地规定需要用泰株作为水便币,但是它的报需要以人民币和美元上救到公司总部公司进行报表合并和管理.对于货币处理，SAP中有两种不同的选界：1,平时按照本位币（康株来记艳,到了月末时进行报表的折算.折算成其

27、他货币（如人民币或美元）。比方服行怅户按照月末时的汇率,资产按照历史汇率.板拉表科目按照平均汇率。这种方法可以琼为报表级的折算。2.设立平行本位币.SAP中可设立多达三种并行货币：比方，第一本便币（奉株）,第二本位币（人民币）（公司息部货币），第三本住币（美元）（爱通贷）.在每张凭正中会同时折算成三中平行的本位币.这种方法可以称为凭i级的折算。sap进阶列（5）：一*：财备总宽之用Ji1.鹿收和应付（3）2.2.3应收帐款2.2.3.1客户主记录如图18,与会计科目类似，应收怅就中客户的主记录也是分层维护的，对于客户信息，从公司总部属百上来说，每一个客户有唯一的编码、名称、地址、的机矍记号等.

28、是共用信息时每个公司代码来说,他可以维护该客户一些特殊的信息.同样的道理，客户的利息计算控制，催款控制，对帐控制等控到信息也是在公司代码层次维护的。和会计科目不同的是，客户信息的维护还有一个层次一销售区域层“对于客户的订单币别，交货方式等和销售相关的信息是维护在各销售区层次的，销售区域是指销售姐织、分销桀道和产品鼠的一个组合。图19客户发票手工锹入2.2,3.2总帐和明维怅客户的编码就是客户的明姐）帐号，图19是客户发票手工录入的标准屏幕。如果集成箱售&块,发票一般不是这样输入的,而是从钠15开累清单自动生成的。达里履示这个肝幕是说明在SAP中直接用客户的编码逝行帐务的处理，也就是说如果一个分

29、录是借：应收帐款一客户明细贷：销售收入，客户明细这条分录行是直搂用客户编码录入的，也就是图19手红色筒头所指的地方。那SAP如何囱动记录总帐杼目。图20总帐与明细帐E20显示的是明细怅与总帐的关系,假设A集团企业公司右一个客户一KX高速公路工程公司.对它的应收怅款.预收帐款、应收系箔、预收款请求、担保都是直樱记录到客户明如帐下的，如图中左城。但是这些业务月应总帐的不同科目。苜先.在SAP中把该客户最泾常的业务对应的总帐科目称为统驳科目,在该客户主记录的公司代田层中维护，比方该XX商速公路工程公司的统职科目是“应收怅款”总帐科目，如非特别说明该科目的业务都会自助计入“应收帐款”总科目。而一旦一个

30、总帐科目作为“貌仪科目”.它就只能接收来电明细帐的分录,而它本身不能直接录入会计分录。而对于其他的业分，比方颈收怅款，应收票据我们定义,特别总怅标志”，比力A”指预收怅款业务，B指应收票据业务，系统根据业务输入时的“绮别总帐标志直接记录到相关的总帐中。如图2。中的黑色箭头。特别总帐标志还可以用来核算表外业务,比方“想收款请求”是要求该客户T付怅款的谙求单,不是复式记帐的分录，是一笔单边的凭证，它会在客户预付货款时被清怅.再比方担保”等表外业务也可以用特殊总帐标志来核算，息之SAP总怅和明细帐的关系，保证了景少的输入量和芮者的高度一致.客户信用控制SAP应用“信用控制范囹”来进行客户停用控制.在

31、公司总部内，有些公司它们在会计核算上是分开的，但是对于客户的信用有可能是统一管理的。因比在SAP中不同的公司代码可以分配给相同或不同的信用控制范用。对于业务和客户相似的公司信用可以统一臂理.例如：某一客户在信用范围“公司思钵信用控制范围”=?.信用限额为400.000,巳使用的信用IK领为29%,风险类别低，信用代表组OO1.（指信用控制员的分姐,DSO（应收怅敕回收怅期）为8天.同样一个客户在其他信用控制苑用（如“中下游信用范围”、基地公司信超范围”）中相关的信息的信用控制是不同的.如曲21在SRP中有下述这些信用限敬：1.忠信用累领.同一个客户在所有信用控制范围里的信用限额如总不能赛过“总

32、信用限额,如图中1.000,000,2.单个信用范图最高限I1.同一个客户在单小信用控制范国中的信用限额的上限.如图中500,000.3.已分配限额,同一个客户在所有信用控制范囹中信用限项的总额.（是不能.短过总信用眼麴的）.如图中900.000（=400.000250,000+250.000）,4.本范围信用限额.一个客户在某个信用控制范国里的信用限额（是不能超过单个信用苑用最赤限领的）。如图中400,000,250.00。和250,000。5,巳使用限额,是一个客户在一个信用控制范国中未清的发票，销售订单等的信用占用默.销售流程一信贷管理（静态信用额度检查）销售分梢4财务会计信用管理按客户

33、分产品大类定义信用数据双农费公司100.000BE信贷信息系统联乐的客户批准的定单销售定单建立时信用检查定单329JCCR1.r公就9：司Ai*22733,000f3758.16RMB人清;单23，,900刃联客户中级风险信任黑领信贷跟膜超过电沅.信卡信贷枪出单被海站装运、开票付款入帐图22的态值用额度检：结合错售和分销模块，SAP系统可以实现各种各样的静态和动态的信用检受.这里我们举两个例子.如图22潮迷了静态信息做度检实.假设A集团企业的客户XX公司的信贷限盘为100.C100RMB.但该客户巳经右两张未清订单227（35.000RMB）和253（64.900RMB）,如果销售人员要追扣一

34、张758.16RNR的订隼,未清订单和这张销售订单的总较将超过馆倚限截100.00。RHB。那么新的这张订单将被冻结.销售员无法娶求发黄。只有经过特殊的审枇流程，可能包括风险管理部和商级管理者的例外审批（根箔A集团企业的管理流程没定）,才能将订单解冻进行发货以及其他后旗操作。A集团企业A集团企业对XX农资公司界定的还款期为一个月，遛期最大未清工程的百分比为15%,故止到2月13日，前两项应收帐款的怅招已超过一个月，其占总额的百分比达26.5%.超过了规定的15%。那么XX农资公司之后所下达的订单将全部被冻结A集团企业在工程实能的迂程当中可以灵活应用SAP信用的组织结构和各种险蛋方法满足企亚不同

35、的风险管理的需求.总之通过SAP应收帐款的信用管理和下文将介绍的各种工具，企业可以最大程度地控制铺售坏帐的风险。2.2.3.3催敕和自动信函往来依款和自动信函往来是SAP应收和应付中又一类主要的业务公司，催款是指在客户有这期怅歌的情况时，通过运行催款程序,如图24中左上的屏幕.系统会囱动选择客户和逾期怅项.打印催软函（图24中右下的屏幕.并更新客户主记录.催款函的格式可以自由定义,系统可以动态的获取相关信息，包括地址、未清工程、负责人等,此外可以设立了不同的催款等级.比方对于逾期不久的客户，催款函中的措辞我为温和：而时于逾期时间较长，巴羟催款皴次无效的客户，催款函中的措瞽将比较就硬，甚至直接通

36、知内部法律部门.选入法律程序。E24自动信函往来除了催款以外，SAP中还可以灵活定义各种和客户供fr育的信函往来，比方定期的对帐函，余根确认函等等.H所往来通过“信函往东类型”来进行配置和管理。此外，SAP对于客户和供给商还可以灵活地计算利息,利息可能是对于这期帐款的罚息，也可能是配合企业的收款和费金改策的。比方有些公司为了加快费佥流转，降低应收帐款的风险，要求客户愤付局部甚至全部帐款，而作为补隹，蛤客户拈算利息.此外,应收怅款其他的功能，比方帐龄分析,自动计提坏就准&.更分类调整,汇兑损益等等不再评迷.由于我们在前文介绍了出动付款流程,同时应付怅款的有些功能和应收,款是突破的.比方忠怅和明细

37、帐的关系.催款和自动信函往来，利息计算，怅龄分析警普.所以下文只做简要介绍。2.2.4.1供给商主记录与客户管理类似系统对供给商也是分层管理的.公司忠部层的供给商信息.包括名称、地址、语言、电话等/于每一个分子公司来说都是统一的。在公司代码层各个公司可以根据与供给商的业务往来单独定义供蛤商信息.比方付款条件，付款方式，开户锹行，利息计算，统飘桶目。和客户不同的是对于和采购相关的供给商信息.在SAP中悬在“采购坦织层.来维护的.具体参见呆两模块的功能介绍.2.2.4.2员工费用核算员工费用的核算，包括差旅费的管理.SAP条统中用“差效管理.来实现。“差旅管理”管理从差藏申请，订票订房到审批，拈算，分析等差超的全过程管理.但是如果仅做财务上的核算和强精，可以用应付帐款慎块来E26员工费用核算如笛26.这时候在SAp中为员工设立一个专门的供给商组别，并为每个员工开立明掴政,核算员工的出差各用金、代垫费用和应付款项（费用报销）等等.同时应付帐款中的所有功能都可以应用于员工费用的核算，如怅的分析、内部催款、信用卡囱动付款等等。