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1、信用社（银行）年度财务分析报告年是我县农村信用合作联社改革进展最快、经营机制最活、管理最规范、经营成效最显著的一年。一年以来，财会电脑工作在自治区联社的直接领导下，在各级银监管部门、人民银行的监管和指导下，在各级政府部门的大力支持下，以深化改革，强化管理，规范操作，提高效益为中心，按照 “加强监管，规范管理；增加拨备、抵御风险；做实利润、消化包袱”的原则，进一步加强会计基础工作，规范财务行为，强化成本控制，减少非生息资占用，促进了业务经营和财务工作的稳健发展，促使全辖全面地完成了各项经营目标，取得了前所未有的好成绩。现将一年来的财务活动情况分析报告如下：一、基本情况年度，我县联社是一个统一法人
2、社的独立核算单位，附属会计核算单位有1个营业部、12个信用社、5个信用分社，共18个营业网点，由联社财会电脑部统一办理决算。截止年末，全辖员工总数148人，比年初增加11人，其中：在职员工143人，内退员工5人。会计出纳人员79人，占在职员工的55.25%。年末资产总额为74491万元，比年初增加12826万元，增幅20.8%；负债总额为72668万元，比年初增加12539万元，增幅20.85%；资产负债比例97.58%；所有者权益总额为1802万元，比年初增加286万元，增幅18.87%。二、业务经营情况及分析 我县联社今年业务经营情况总体表现为：存、贷总量增长较快，农贷投量加大，不良贷款实
3、现“双下降”，实现盈余，资金头寸宽余，现金支大于收，货币呈现投放。 （一）各项存款增速较快，存款规模迅速扩大。年末各项存款余额63796万元，较年初增加12632万元，增幅24.69%;完成区联社下达年度计划任务的105.27%。其中：对公存款余额8891万元，比年初增加5769万元，增幅184.79%，完成区联社下达年度计划任务的144.23%；储蓄存款余额54905万元，比年初增加6863万元，增幅14.29%，完成区联社下达年度计划任务的85.79%。今年，我联社有计划、有步骤地采取了一系列工作措施，积极组织资金，各项存款呈现出快速增长的发展势头，其主要原因有以下几个方面：一是县联社积极
4、营造良好的外部经营环境，搞好与各级党政部门的关系，将涉农企事业单位账户尽可能开在信用社，壮大农村信用社资金实力；二是抓住政府给农民兑付以粮直补贴、种子补贴等机遇，大力组织资金；三是根据辖区产业经济特点，确定吸储重点，多渠道、多方位组织资金；四是大力支持农业、农村经济发展的同时，积极开展存、贷结合以贷引存等业务，支持地方发展优势产业，培育了新储源；五是充分利用地势人利的优势，开展员工阶段性组织揽存活动，大力组织存款；六是提高临柜人员服务质量，赢得广大储户的信任，增强信用社市场竞争力。（二）各项贷款总量稳步增长，农贷投放力度较大。年末各项存款余额44223万元，比年初增加11219万元，增幅33.
5、99%，完成区联社下达年度计划任务的136.82%；其中：按涉农贷款新口径“三农”贷款29752万元，比年初增加3757万元，增幅14.45%；“三农”贷款占比67.28%；各项贷款（包括三农贷款）的增量、存量市场份额均为第一。今年，我县联社积极开展贷款营销，在党中央建设社会主义新农村的精神指导下，树立靠产业促带动，靠支农求发展的经营新思路，加大对“三农”及辖区经济建设信贷资金的投入，其主要特点表现在以下几方面：一是积极筹措资金，全力支持农民生产生活资金所需 。全年累计投放各项贷款33735万元，较同期多投放6516万元。其中：累放“三农”贷款22972万元，占总投放的68.1%；在满足“三农
6、”资金需求的基础上，积极支持效益好、信誉度高的个体工商户和个体私营企业等非公有制经济发展。（三）不良贷款实现“双下降”，资产质量有效提高。年末按四级分类不良贷款余额3067万元，比年初减少1012万元，不良贷款占比6.94%，比年初下降5.42个百分点；按五级分类不良贷款余额9066万元，比年初减少2752万元，不良贷款占比20.5%，比年初下降11.36个百分点。各类不良贷款绝对下降额和占比下降均超额完成区联社下达年度任务。主要措施：一是落实不良贷款清收责任制。年初联社将不良贷款“双降”、处置已置换不良贷款处置清收工作作为年度经营业务综合考评的重要指标进行考核，除按月考核计分外，并对不完成每
7、月下降任务的基层信用社领导和信贷员实行通报、处罚、下岗收贷等问责考核机制，充分调动信贷员催收不良贷款工作的积极性。二是地方政府在清收盘活不良贷款工作中发挥主题作用，并取得了明显效果。三是与县法院联合组成清收不良贷款工作小组分赴全县各乡镇依法开展清收不良贷款工作，根据借款户的实际情况，分别采取当场调解、当场开庭、当场审理、当场判决、当场执行的清收办法，同时直接和借款人收取诉讼费、执行费，减少农村信用社预交诉讼费的压力，清收效果明显。二、财务指标执行情况及分析（一）财务收入增加较快，经营效益明显提高。一是年末实现财务总收入3862万元，同比增加1076万元，增幅38.62%；其中：贷款利息收入33
8、88万元，占总收入的87.73%，较去年同期增加1211万元，增幅55.6%；金融机构往来收入381万元，占总收入的9.86%，较去年同期减少163万元；手续费收入68万元，占总收入的1.76%，较去年同期增加40万元，增幅1.76%；其他营业外收入25万元，占总收入的0.64%，较去年同期减少11万元。二是年末实现财务总支出3644万元，同比增加1073万元，增幅40.66%；其中：利息支出908万元，占支出总额的24.91 %，同比增加140万元；金融机构往来支出111万元，占总收入的3.05%，同比减少140万元；营业费用1493万元，占支出总额40.97%，同比增加469万元；手续费支
9、出230万元，占支出总额的6.31%，同比增加163万元；其他营业支出710万元，占总支出19.48%，同比增加366万元；营业税金及附加188万元，占支出总额的5.16%，同比增加71万元。三是实现经营利润676万元，比上年末增加231万元，增幅51.91%，其中：账面利润218万元，同比增盈3万元，同比增幅1.27%，计提呆账准备541万元，同比增加301万元，增幅125.46%；年末人均利润达4.92万元，比上年同期人均增加1.72万元，增幅53.75%，低于全区人均水平0.62万元。四是资金头寸。截止12月末，全辖库存现金及业务周转金余额为3241万元、存放中央银行款项19033万元、
10、存放其它同业2606万元，除去法定准备金12%部分7656万元，资金头寸为17225万元，再去除拆借区联社金3000万元等，可用资金还有14225万元。五是其他财务指标执行情况。截止12月末，应付利息余额为688万元，应付利息备付率为3.13%；呆账准备金余额为1295万元，呆账准备金占加权风险资产比例为5.46%；资产利润率为1%，较去年同期上升0.21个百分点；资产费用率为2.22%，比年初提高0.83个百分点；业务宣传费比例为3.74；业务招待费比例为4.95；固定资本比率为78.97%，比年初上升3.77个百分点；收入费用率为39.67%，比年初下降3.58个百分点；百元贷款收息率8.46%，比年初上升0.43个百分点。三、负债成本有所改观年末各项存款达6.38亿元，其中：定期存款2.2亿元，占存款总额的34.48%，比年初减少5.05个百分点；活期存款4.18亿元，占存款总额的65.52%，比年初增加8.6个百分点，低成本存款在年初工作水平上，有所提高，尤其是对公存款年末余额0.89亿元，比年初增加0.58亿元，增幅184.79%，负债成本下降率有