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1、Abebe 报销制度报销制度一、费用开支的范畴1. 办公费：如购文具、复印纸、饮用水、房租、水电等的支出。2. 招待费：接待来访人员或拜访客户所用支出。3. 通讯费：进行经营活动所必须发生的信息传递支出。4. 差旅费：人员出差所花费的支出。5. 交通费：进行经营活动所必须发生的人员交通支出。6. 运输费：进行经营活动所必须发生的货物运输支出。7. 装卸搬运费：进行经营活动所必须发生的货物搬运支出。8. 维修费：进行经营活动所必须发生的办公设备、演示设备和生产设备的维修支出。9. 其他各种费用：均按部门及经营业务性质来划分。二、费用的报销流程报销人员凭单据填单总经理/副总经理报销员工报销部门经理
2、报销部门经理证明并签字总经理批准并签字会计审核、记账出纳收单、付款三、费用的报销规定 1. 费用开支必须有财务合法的票据方可准予报销，所付的原始报销单据必需书写清楚，项目金额明细，完整无损，并盖有收款单位的公章或收款专用章，凡不合要求的单据财务一律不予报销；发票、收据、无票据均分别填单分列装订。2. 发票在取得时，必须检查单位名称、时间、内容摘要、供货单位财务专用章、大小写金额是否正确，涂改无效。3. 每次报账前，请填写费用报销单。必需按单据所列内容填写完整（例如项目名称、发生日期、涉及的天数），字体工整，用签字笔填写，涂改无效，并需要有证明人、审核人和批准人签字方可报销。4. 原则上，所有报
3、销都以发票为准。未能取得发票但金额不超过1000元的，可以收据代替。未能取得发票、收据或白条但金额超过1000元的，应事先征得负责人同意，并在报销单上注明原因。5. 司机的加油费报销时，附上油费发票并应注明车辆里程计读数。6. 财务部对费用的真实性、合法性进行审核，如检查发现有疑问的地方，财务人员有权对有关人员进行询问和对该笔费用进行压后处理；如发现有违反公司规定以及危害公司利益的，财务人员将会拒付，并向上级汇报。特殊情况除外。7. 经理、主管报销均需总经理签批方可到财务报销。8. 报销人员必须实报实销，不能虚报，一经发现，如有虚报现象，即取消该报销人员该年的年终奖。9. 工程部人员在工地上购
4、买原材料必须提供三家以上供应商价格表方可报销。10. 工程部请外援人员时，需将外援人员的姓名、身份证复印件和电话号码提供给公司方可报销。11. 工程部人员招待客户需报销时，如果没有发票或收据必须提供对方的名片或者相关宣传册（含地址、电话号码）以便核对。12. 报销金额为500元以下可提供收据，500元以上必须要提供发票，如没有发票必须知会上级领导。13. 报销电话费，需写明通话原因、日期、时间和时长以及通话类别。特殊人员每月按既定的电话费额度报销。四、外勤费用标准1. 交通费：凭票按实报销。2. 餐费补贴：节假日或晚上工作超过21：00的，15元/人/餐。3. 加班：可享受加班费或补休，以员工
5、手册规定为准。五、出差费用标准4. 长途路费：凭票报销。5. 住宿费：凭票报销，限额120元+（N人-1）60元/日，超标要预先报批。6. 交通费补贴：20元/日/1人，出差途中无交通费补贴。7. 餐费补贴：60元/日/人。8. 出差补贴：30元/日/人；展会除外。9. 电话费补贴：10元/日/人；或凭明细单挑出公事报销。六、出差费用详细规定1. 一般以公交车（地铁）为交通工具，没有特殊情况或批准，打的或坐飞机等其它交通方式费用自负；2. 如接待方已经提供时间有限的食宿，则在该时间内无餐费补贴、不报销该时间的住宿费。3. 出差遇周六周日照常工作，不计加班。4. 出差遇法定节日就地休息，但出差费
6、用和补贴照常计算，不计加班。若仍要加班要预批，计三倍加班。5. 如遇同部门2人以上工程人员到同一地点出差，交通费补贴、电话费补贴由1人统一报销。6. 非盈利性展会或市场推广活动，无出差补贴。7. 月薪3000元以上者，除长途路费、住宿费和餐费补贴外，无其它补贴。8. 距始发时间4小时以上离开公司，当天无补贴，未到上班时间或超过下班时间的除外；出差始发时间12：00前，计1天补贴；始发时间12：00后，计0.5天补贴。9. 回程抵达时间在14：00之前，如不补休，继续上班，计0.5天补贴，若补休则无补贴。10. 回程抵达时间在16：00之后，计1天补贴。11. 本标准适用：工程人员、五金厂七、借
7、支管理规定1. 日常费用借支时，必须填好借支单上的日期、部门、姓名、借支金额、借款原因（详细说明公出任务、公出地点、公出费用预算）、还款日期，经出纳注明已借金额，由总经理审核同意，方可予以借支；2. 如遇上特殊情况需增加借支金额的，应向本部门经理提交申请报告。3. 部门经理需要借支的，应报总经理批准。4. 借款者借支后，一个月内到财务部报账，报账后结欠部分金额三天内未补交或三天内不办理报销手续的欠款，财务部门可提出在其工资中扣除；5. 前次借支超过一个月未报账的，不得再借款。如有特殊原因借支一个月无法报销，应及时跟财务人员反应情况，让财务人员作好借支挂账处理！6. 财务人员会按每月借支情况催还借支情况。7. 财务部应对所有借款进行登记，以备查对。8. 借支以公司业务需要为原则，不得用在生活上，有特殊情况需打报告申请。5