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1、实验二 固定资产系统初始化当月的日常业务和期末处理一、实验目的通过本次上机实验，使学生熟悉固定资产系统初始化日常和期末处理的各项功能，理解固定资产系统日常和期末处理的基本步骤，掌握固定资产系统日常和期末处理的操作技能。二、实验内容1.修改固定资产卡片。2.增加固定资产。3.计提固定资产折旧。4.生成增加固定资产的记账凭证。5.对账与结账。6.账表管理。三、实验重点和难点重点：增加固定资产和计提折旧。难点：对账。四、实验课时2课时。五、实验准备1.熟悉固定资产系统日常和期末处理的内容和操作方法。2.检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。3.将计算机系统日期修改为“2005年1月31
2、日”。4.引入“-”文件夹中的数据。5.以001号操作员的身份注册进入“固定资产”系统。六、实验资料 （一）修改固定资产卡片将卡片编号为“00001”的固定资产的使用状况由“在用”修改为“大修理停用”。（二）新增固定资产2005年1月9日，公司直接购买并交付财务室使用的一台打印机，发票金额10 000.00元，预计使用年限6年，净残值率5%，采用平均年限法（一）计提折旧。七、实验步骤（一）修改固定资产卡片单击“卡片”中的“卡片管理”，打开“卡片管理”窗口。单击选中“00001”所在行，再单击 “修改”按钮，打开“固定资产卡片编辑卡片：00001号卡片”窗口。单击使用状况栏，再单击“使用状况”按
3、钮，打开“使用状况参照”对话框。单击选中“1004 大修理停用”。单击“确认”按钮，再单击“保存”按钮，系统提示“保存成功”。单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮。（二）增加固定资产单击“卡片”中的“资产增加”，打开“资产类别参照”窗口。双击“04 电子设备及其他通讯设备”，再单击其下级类别“041生产用设备”。单击“确认”按钮，打开“固定资产卡片新增资产：00016号卡片”对话框。在固定资产名称栏录入“打印机”，单击部门名称栏，再单击“部门名称”按钮，打开“固定资产本资产部门使用方式”对话框。单击“确定”按钮，打开“部门参照”窗口，双击“行政科”，再单击行政科的下级部门“财务室”。单击“确认
4、”按钮。单击增加方式栏，再单击“增加方式”按钮，打开“增减方式参照”窗口。单击 “确认”按钮，单击使用状况栏，再单击“使用状况”按钮，打开“使用状况参照”窗口。单击“确认”按钮。修改开始使用日期为“2005-01-09”。单击折旧方法栏，再单击“折旧方法”按钮，打开“折旧方法参照”对话框。单击选中“1 平均年限法（一）”。单击“确认”按钮。在原值栏录入“10000”。单击“退出”按钮，稍等片刻，系统打开“填制凭证”窗口。修改凭证类别为“付款凭证”，单击“保存”按钮，出现红字“已生成”后，再单击“退出”按钮，出现“数据成功保存”提示。单击“确定”按钮，退出。（三）计提固定资产折旧单击“处理”中的
5、“计提本月折旧”，系统提示“计提折旧后是否要查看折旧清单？”。单击“是”按钮，系统提示“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？”。单击“是”按钮，打开“折旧清单”窗口。单击“退出”按钮，打开“折旧分配表”窗口。单击“凭证”按钮，生成一张记账凭证。修改凭证类别为“转账凭证”。单击“保存”按钮。单击“退出”按钮，再单击“退出”按钮，退出。（四）出纳签字、审核、记账更换操作员为王静，进行出纳签字。更换操作员为宋威，审核凭证，并记账。（五）对账更换操作员威赵强，在固定资产系统中，单击“处理”中的“对账”，出现“与账务对账结果”对话框。单击“确定”按钮。（六）结账单击“处理”中的“月末结账”，
6、打开“月末结账”窗口。单击“开始结账”按钮，出现“与总账对账结果”对话框。单击“确定”按钮，出现系统提示。单击“确定”按钮。（七）查询固定资产原值一览表单击“账表”中的“我的账表”，打开“固定资产账表”窗口。单击“账簿”中的“统计表”。双击“（固定资产原值）一览表”，打开“条件 （固定资产原值）一览表”窗口。单击“确定”按钮，打开“（固定资产原值）一览表”窗口。单击“退出”按钮，退出。（八）查询“价值结构分析表”单击“账表”中的“我的账表”，打开“固定资产报表”窗口。单击“账簿”中的“分析表”。双击“价值结构分析表”，出现“条件 价值结构分析表”对话框。单击“确定”按钮，打开“价值结构分析表”对话框。单击“退出”按钮，再单击“退出”按钮，退出。（九）账套数据输出 1在E盘上建立“5-2”文件夹。2进入“系统管理”，将本次实验的结果输出到“5-2”文件夹中。八、实验报告1将本次实验过程中出现的问题及解决办法填入表5.6。表5.6 出现的问题及解决办法出现的问题原因解决办法问题一：问题二：问题三：问题四：问题五：问题六：2收获和体会81