项目贷款评估报告测算表.xls

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1、项项目目评评估估基基本本要要素素表表 其中：项目建设期 1 年 项目寿命期11 项目投产期 1 年 建设及投产期2 项目达产期 9 年 生产期10 2 固定资产余值(占原值)：5% 房屋折旧年限20 年 设备折旧年限10 年 3 无形资产摊销年限： 10 年 4 递延资产摊销年限： 5 年 分年投资比例：第一年100% 第二年0% 第三年0% 基本预备费率3.000% 涨价准备金率 投资方向税税率 5 项目产品方案：单退税 单 价投产后各年产量 主产品位比例税 率第1年第2年第3年 副产品 6 工资及福利费计算： 项目劳动定员1030 人，1878.72 年人均工资总额16000 元， 福利费

2、按工资总额14% 计提 7 年修理费按建设投资3.00% 估算 8 年销售费按年销售收入12.00% 估算 企业管理费按收入1.50% 估算 9 其他制造费用 按建设投资的16.00% 估算 11 银行长期借款分年计划 12 其他长期借款分年计划 第1年 第1年 第2年 第2年 第3年 第3年 银行长期借款年利率7.56%其他长期借款年利率 11 银行短期借款分年计划 12 其他短期借款分年计划 第1年(投产后) 第1年(投产后) 第2年 第2年 第3年 第3年 第4年 第4年 银行短期借款年利率其他短期借款年利率 年份(投产后)基本税率 第1年第2年第3年第4年第5年第6年后 13 所得税税

3、率 25%25%25%25%25%25% 14 增值税按销项进项抵扣（选），按收入征收（选） 请选择0 如选 择按收入额计征增值税 按收入计税率17% 15城建税税率7% (按年上缴增殖税额计算) 16教育费附加率4% (按年上缴增殖税额计算) 17盈余公积金提取率10% 18公益金提取率5% 股东利润分配比例1.还款年2.还款后 19 固定资产借款偿还顺序 (1.先银行后其它2.按比例同步偿还) 请选择:1 20 用于还款的资金来源:第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年 固定资产折旧额的0%50%50%50%50%50%50%50% 无形及递延资产摊销的0%50%50%50%50

4、%50%50%50% 未分配利润的0%50%50%50%50%50%50%50% 21 基准折现率 12% 22 敏感性收入下降幅度5% 23 敏感性成本上升幅度5% 24 敏感性投资增加幅度10% 25 项目质量等级评定资料 (以下项目如属好选 2 ,中选 1 ,一般选 0) 26 项目主要负责人素质 1 27 项目财务负责人素质 1 28 项目技术力量 2 29 工艺技术及建设条件 2 30 交通条件 2 31 能源供应(水电煤)条件2 32 原材料保证程度 2 33 产品市埸前景 1 34 当收入下降10%时,税后内部收益率为23.3% (用C65试算得出结果填入,结果小于0则填0) 3

5、5 当收入下降 5%时,税后内部收益率为25.1% (把C65改为5%试算,得出结果填入,结果小于0填0) 产品 第4年第5年 废品率 投产后各年产量 第9年第10年 第11年 50%50%50% 50%50%50% 50%50%50% (用C65试算得出结果填入,结果小于0则填0) (把C65改为5%试算,得出结果填入,结果小于0填0) 项目评估情况汇总表 总表 项目名称一项目总投资66014.2 万元 项目性质新建固定资产投资49409.3 万元 产品方案投投 土建工程16695.0 万元 建设单位 设备及安装27922.4 万元 单位地址资资 预备费用1434.7 万元 单位性质 有限责

6、任公司 建设期利息151.2 万元 主管部门估估 其他3206.0 万元 开户银行2. 流动资金16604.9 万元 1.销售收入66586.7 万元算算二资金筹措66014.2 万元 经经2.销售税金6457.3 万元1.固定资产49409.3 万元 3.利润总额9283.4 万元及及 自有资金(无偿)45428.4 万元 济济4.所得税2320.8 万元 其中:万元 5.投资利润率14.1%资资 其他借款(自筹) 万元 效效6.投资利税率23.8% 银行长期借款4000.0 万元 7.内部收益率(税前)18.1%金金2.流动资金16604.9 万元 益益8.内部收益率(税后)14.0% 滚

7、动投入16604.9 万元 9.净现值(I=12%,税前)16723.38 万元筹筹 其他(自筹)0.0 万元 指指10.净现值(I=12%,税后)5441.63 万元 银行短期借款0.0 万元 11.银行借款偿还期2.8 年措措固定投资自筹比例91.94% 标标12.全部借款偿还期2.8 年 自有资金比例91.94% 13.投资回收期(税前)6.1 年 银行借款比例8.10% 14.投资回收期(税后)7.1 年流动资金自筹比例100.00% 15.盈亏平衡点60.1% 银行借款比例0.00% 敏敏感感性性分分析析结结果果(打打印印时时隐隐藏藏） 基本方案收入下降5%成本上升5%投资增加 内部

8、收益率(税前)18.1%-100.0%-100.0% 内部收益率(税后)14.0%-100.0%-100.0% 净现值(I=10%,税前)16723.4 万元万元万元 净现值(I=10%,税后)5441.6 万元万元万元 借款偿还期2.8 年年年 银行借款偿还期 年年年 投资回收期(税前)6.1 年年年 投资回收期(税后)7.1 年年年 变化临界点(税前) 变化临界点(税后) 自有资金收益率(前)18.3%投资回收期(前)6.2 年 自有资金收益率(后)14.1%投资回收期(后)7.1 年 自有资金净现值(前)16839.3 万元 自有资金净现值(后)5557.6 万元 固定资产投资估算表 表

9、 单位: 万元 序号 工程或费用名称 建筑工程设备购置安装工程其他费用总值占总投资比 一建设投资 第一部分工程费用16695.0027922.400.0031673.4064.1% 1粉料车间35063506.007.1% 2成型车间14901490.003.0% 3窑炉车间968968.002.0% 4抛光磨边拣选车间666666.001.3% 5加工厂及生产辅料仓库798798.001.6% 6成品库21762176.004.4% 7模具机修车间128128.000.3% 8配电所30280310.000.6% 9 综合办公楼495.00100.00595.001.2% 10 展厅175.

10、00175.000.4% 11 研究所140.00140.000.3% 12 销售大楼330.00330.000.7% 13 接待中心140.00140.000.3% 14 食堂70.0070.000.1% 15 澡堂70.0070.000.1% 16 生活辅助用房360.00360.000.7% 17 配货发货区120.00120.000.2% 18 厂区道路405.00405.000.8% 19 绿化109.00109.000.2% 20给排水318.00318.000.6% 21电力、照明设施220.00254.40474.401.0% 22门卫室7.007.000.0% 23围墙35.

11、0035.000.1% 24喷干塔20.0020.000.0% 25泥浆池16.0016.000.0% 26设备基础150.00150.000.3% 27料跨560.00560.001.1% 28空压机系统313.00313.000.6% 29主要生产设备16954.0016954.0034.3% 30环保设施250.00250.000.5% 31厂区保卫系统20.0020.000.0% 二、工程建设其它费用0.000.000.003206.003206.006.5% 1征地费1800.001800.003.6% 2 建设单位管理费 361.00361.000.7% 3 勘测设计费 395.0

12、0395.000.8% 4 工程建设监理费 250.00250.000.5% 5 前期工作费 50.0050.000.1% 第一、二部分合计 16695.0027922.400.003206.0047823.4096.8% 第三部分 预备费 1434.701434.702.9% 工程建设投资合计 16695.0027922.400.004640.7049258.1099.7% 二建设期利息151.20151.200.3% 建设期投资合计(1+2+3)16695.0027922.400.004791.9049409.30100.0% 占总值比重33.79%56.51%0.00%9.70%100.

13、00% 注： 本项目固定资产投资49409.30万元其中可形成:固定资产原值44617.40万元 其中房屋原值16695.00万元设备原值27922.40万元 无形资产0.00万元 递延资产4791.90万元 流动资金估算表 表单位: 万元 序年 份 周转周转 号项 目天数次数2345678910 生 产 负 荷80%100%100%100%100%100%100%100%100% 1流动资产179312113021130211302113021130211302113021130 1.1应收帐款845.089610581058105810581058105810581058 1.2存货156

14、061849118491184911849118491184911849118491 1.2.1 外购原材料 2415.090211281128112811281128112811281128 1.2.2 外购燃料及动力 1524.0341426426426426426426426426 1.2.3 在产品 1036.091610671067106710671067106710671067 1.2.4 产成品 1203.0134461586915869158691586915869158691586915869 1.3现金3012.0142815811581158115811581158115

15、811581 2流动负债362045264526452645264526452645264526 2.1应付帐款606.0362045264526452645264526452645264526 3流动资金143101660516605166051660516605166051660516605 4流动资金增加额1431022940000000 5本年短期借款 其中:银行短期借款 其他短期借款 年末短期借款 6流动资金借款利息 投资计划与资金筹措表 表 单位: 万元 序年份合 号项目计123456 1总投资66014.1849409.3014310.392294.490.000.000.00

16、1.1工程建设投资49258.1049258.100.00 1.2建设期利息151.20151.20 1.3流动资金16604.880.0014310.392294.49 2资金筹措66033.2649409.30 2.1自有资金62033.2645428.38 2.1.1用于固定资产45428.3845428.38 2.1.2用于流动资金16604.880.0014310.392294.49 2.2借款4000.004000.00 2.2.1长期借款4000.004000.00 其中:银行贷款4000.004000.00 其他长期借款 2.2.2短期借款 收入及税金估算表 表4 单位：万元

17、序年份产量单价元年限 平均年收入 号项目(m2)(含税均价)234567891011 生产负荷80%100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%100% 1产品销售收入5448068100 68100 68100 68100 68100 68100 68100 68100 68100 玻化砖6000000633024037800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 3780029694 玻化施釉砖300000035840010500 10500 10500 10500 10500 10500 10500 1050

18、0 1050010290 釉面砖6000000331584019800 19800 19800 19800 19800 19800 19800 19800 1980019404 0 2销售税金及附加5283660466046604660466046604660466046604 2.1增值税4760595059505950595059505950595059505950 2.2城市建设维护税333416416416416416416416416416 2.3教育费附加190238238238238238238238238238 折旧与摊销费 表5 单位: 万元 序 年 份原折旧或年限 号项 目

19、值摊销率2345678910 1固定资产折旧合计446177.7%344634463446344634463446344634463446 净值411723772634280 308352738923944204981705213607 1.1房屋折旧费166954.8%793793793793793793793793793 净值159021510914316 13523127301193711144103519558 1.2设备折旧费279229.5%265326532653265326532653265326532653 净值252702261719965 1731214659120079

20、35467014049 2无形及递延摊销额 4791.9958958958958958 净值383428751917958 2.1无形资产摊销额010% 净值 2.2递延资产摊销额479220%958958958958958 净值3834287519179580 总成本费用估算表 表6 单位：万元 序 年 份 号项 目平均234567891011 生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1外购原辅材料1658213536169201692016920169201692016920169201692016920 2外购燃料、动力1002881861

21、02331023310233102331023310233102331023310233 3工资及福利费18791879187918791879187918791879187918791879 4修理费14781478147814781478147814781478147814781478 5折旧费34463446344634463446344634463446344634463446 6摊销费479958958958958958 7财务费用6030230200000000 7.1其中：长期借款利息60302302 7.2短期借款利息00000000000 8销售费用8009653881728

22、1728172817281728172817281728172 9企业管理费1001817102210221022102210221022102210221022 10其他制造费用79057905790579057905790579057905790579057905 11总成本费用(1+2+.+10)5086745046523155201252012520125105451054510545105451054 其中:固定成本(11-1-2-8)1624816786169901668716687166871572915729157291572915729 可变成本(1+2+8)34619282

23、60353253532535325353253532535325353253532535325 12经营成本(11-5-6-7)4688240339476084760847608476084760847608476084760847608 表6-1 外购原辅材料 单位:万元 序号项目单 位年总用量单价(含税,元)金额(含税)进项税税率 1 泥石料 9834.001428.8717% 2 色料 4473.00649.9217% 3 包装物 2613.00379.6717% 40.000.0017% 50.000.0017% 0.000.0017% 0.000.0017% 0.000.00 0.0

24、00.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 合计 16920.002458.46 8.596.844.871012814601 6000000300000060000004473 2.463.533.23 表6-2 外购燃料动力单位:万元 序号名称单位年总用量 单价(元/吨、 元/度、/元吨)金额进项税税率 1燃料吨6072.00882.2617% 2动力4161.00604.5917% 30.000.0017% 0.000.0017% 0.000.0017% 0.000.0017% 0.000.0017% 0.000.0017% 合计10233.001

25、486.85 损 益 表 表7 单位: 万元 序年份平 号项目均234567891011 生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1产品销售收入66586.6754480.0068100.0068100.0068100.0068100.0068100.0068100.0068100.0068100.0068100.00 2销售税金及附加6457.265283.216604.026604.026604.026604.026604.026604.026604.026604.026604.02 3总成本费用50846.0345045.5752314.8

26、752012.4752012.4752012.4751054.0951054.0951054.0951054.0951054.09 4利润总额9283.384151.219181.119483.519483.519483.5110441.8910441.8910441.8910441.8910441.89 5所得税2320.851037.802295.282370.882370.882370.882610.472610.472610.472610.472610.47 6税后利润6962.543113.416885.837112.637112.637112.637831.427831.42783

27、1.427831.427831.42 7可供分配利润6962.543113.416885.837112.637112.637112.637831.427831.427831.427831.427831.42 7.1盈余公积金696.25311.34688.58711.26711.26711.26783.14783.14783.14783.14783.14 7.2公益金348.13155.67344.29355.63355.63355.63391.57391.57391.57391.57391.57 7.3利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000

28、.00 7.4未分配利润5918.162646.405852.966045.746045.746045.746656.716656.716656.716656.716656.71 8累计未分配利润27336.852646.408499.3614545.1020590.8426636.5733293.2839949.9946606.6953263.4059920.10 现金流量表 表8单位: 万元 序年份 号项目12345678910 生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100% 1现金流入5448068100681006810068100 68100 6810

29、0 68100 68100 1.1产品销售收入5448068100681006810068100 68100 68100 68100 68100 1.2回收固定资产余值 1.3回收流动资金 1.4其他收入 2现金流出49258.16097158802565835658356583 56823 56823 56823 56823 2.1固定资产投资49258.1 2.2流动资金1431022940000000 2.3经营成本4033947608476084760847608 47608 47608 47608 47608 2.4销售税金及附加528366046604660466046604660

30、466046604 2.5所得税103822952371237123712610261026102610 3净现金流量-49258-64919298115171151711517 11277 11277 11277 11277 4累计净现金流量-49258 -55749-46451 -34934 -23418-11901-624 10653 21930 33207 5所得税前净现金流量-49258-545311593138881388813888 13888 13888 13888 13888 6所得税前累计净现金流量-49258 -54711-43118 -29230 -15343-1455

31、 12432 26320 40207 54095 7.1 6.1 所得税后内部报酬率=14.0%财务净现值=5442 万元; 投资回收期=7.1年 所得税前内部报酬率=18.1%财务净现值=16723 万元; 投资回收期=6.1年 借款偿还表 表9 单位: 万元 序年份 号项目1234567891011 1年初借款本金累计40004000 农行固定资产贷款4000 其他固定资产借款 2本年借款40004000 银行固定资产贷款40004000 3本年应计利息151.2302302 3.1银行固资贷款利息151.2302302 4本年还款资金来源05128 4.1折旧费01723 4.2摊销费0

32、479 4.3利润02926 5本年偿还本金04000 6偿还本金后余额400040000 2.8 银行固定资产贷款偿还期=2.78年 资金来源与运用 表 单位: 万元 序 年 份 号项 目1234567891011 生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1资金来源494288555135851388813888138881388813888138881388840653 1.1 利润总额 415191819484948494841044210442104421044210442 1.2 折旧费 344634463446344634463446

33、3446344634463446 1.3 摊销费 958958958958958 1.4 长期借款 400000 1.5 短期借款 00000 1.6 自有资金 4542800000 1.7 其他 1.8 回收固定资产余值 10161 1.9 回收流动资金 16605 2资金运用4940915348859023712371237126102610261026102610 2.1 固定资产投资(含方向税)4925800 2.2 建设期利息 15100 2.3 流动资金 14310229400000000 2.4 所得税 10382295237123712371261026102610261026

34、10 2.5 应付利润 0000000000 2.6 长期借款还本 04000 2.7 短期借款还本 0 3盈余资金19-679349951151711517115171127711277112771127738043 4累计盈余资金19-6774-17799738212553277144049553266660377880115923 #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF

35、!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF

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38、REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! 资产负债表 表 单位: 万元 序 年 份 号项 目1234567891011 0%80%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1资产4940956162599536706674178812918912296954104785112617120448 1.1流动资产总额111571935230869423855390265179764568773399010110287 1.1.1 应收帐款 896105810581058105810581058105810581058 1.1.2 存货 1

39、5606184911849118491184911849118491184911849118491 1.1.3 现金 142815811581.51581.51581.51581.51581.51581.51581.51581.5 1.1.4 累计盈余资金 19.1(6774)(1779)973821255327714404955326666037788089157 1.2在建工程49409 1.3固定资产净值41172377263428030835273892394420498170521360710161 1.4无形及递延资产净值383428751917958 2负债及所有者权益49428

40、56162599536706674178812918912296954104785112617120448 2.1负债总额40007620452645264526452645264526452645264526 2.1.1 流动负债总额 0.03620452645264526452645264526452645264526 应付帐款3620452645264526452645264526452645264526 短期借款0000000000 2.1.2 长期负债 40004000 - 2.2所有者权益45428485425542862540696537676684597924281002601

41、08091115923 2.2.1 资本金 4542845428454284542845428454284542845428454284542845428 2.2.2 盈余公积金 311100017112422313439174700548362667049 2.2.3 盈余公益金 1565008561211156719582350274231333525 2.2.4 累计未分配利润 264684991454520591266373329339950466075326359920 计算 资产负债率8.1%13.6%7.5%6.7%6.1%5.6%5.1%4.7%4.3%4.0%3.8% 流动比

42、率308%428%682%937%1191%1440%1689%1939%2188%2437% 指标 速动比率-123%19%274%528%782%1032%1281%1530%1779%2028% #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!

43、#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF

44、!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#R

45、EF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF! #REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#

46、REF! 自有资金现金流量表 表 单位: 万元 序年份 号项目12345678910 生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%100% 1现金流入544806810068100681006810068100681006810068100 1.1产品销售收入544806810068100681006810068100681006810068100 2现金流出45428612736310556583565835658356823568235682356823 2.1固定资产投资(含方向税)4542800 2.2流动资金1431022940000000 2.3经营成本4

47、03394760847608476084760847608476084760847608 借款本金偿还04000 借款利息支付3023020000000 2.4销售税金及附加528366046604660466046604660466046604 2.5所得税103822952371237123712610261026102610 3净现金流量-45428-6793499511517115171151711277112771127711277 4累计净现金流量-45428-52221-47226-35709-24193-12676-139998782115532432 5所得税前净现金流量-45428-5755729113888138881388813888138881388813888 6所得税前累计净现金流量-45428-51184-43893-30005-16118-223011657255453943253320 所得税后内部报酬率=14.1% 财务净现值=5558 万元; 投资回收期=7.1年 所得税前内部报酬率=18.3% 财务净现值=16839 万元; 投资回收期=6.2年 11 100% 94866 68100 56823 0 47608 0 6604 2610 38043 70475 40653 93973