资金池业务管理办法.ppt

1、资金池业务管理办法资金池业务管理办法2012.04v关于印发关于印发资金池业务管理办法资金池业务管理办法的通知（工银的通知（工银办发办发2009670号）号）v关于印发关于印发资金池业务管理办法资金池业务管理办法的通知（工银的通知（工银办发办发20111013号）号）第一章第一章 总则第二章第二章 基本基本规定定第三章第三章 部部门职责分工分工第四章第四章 业务办理理第五章第五章 风险管管理管管理第六章第六章 收收费管理管理第七章第七章 附附则资金池业务管理办法（工银办发20111013号）一、资金池业务定义一、资金池业务定义v资金池业务是指我行为客户建立用于资金集中管资金池业务是指我行为客户

2、建立用于资金集中管理的账户架构，根据客户需求进行各账户间资金理的账户架构，根据客户需求进行各账户间资金归集下拨、余额调剂、资金计价、资金清算的现归集下拨、余额调剂、资金计价、资金清算的现金管理产品。金管理产品。二、目标客户二、目标客户v资金池业务的目标客户是大型跨国公司和大型集资金池业务的目标客户是大型跨国公司和大型集团公司，包括采用总分公司结构的统一法人客户，团公司，包括采用总分公司结构的统一法人客户，和采用母子公司形式的集团客户等。和采用母子公司形式的集团客户等。v拥有分支机构的行政事业单位客户、存在紧密业务关系的拥有分支机构的行政事业单位客户、存在紧密业务关系的多企业集群客户，经总行审批

3、后也可申请资金池业务。多企业集群客户，经总行审批后也可申请资金池业务。主账户主账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户v以客户总部账户或总部指定的成员单位账户为主账户，以客户总部账户或总部指定的成员单位账户为主账户，其他各参与者的账户为成员账户。其他各参与者的账户为成员账户。v每个成员账户均须设置一个上级账户，可以为主账户每个成员账户均须设置一个上级账户，可以为主账户或其他成员账户。或其他成员账户。三、资金池账户架构三、资金池账户架构四、资金池的服务内容四、资金池的服务内容资金归集下拨资金归集下拨资金调剂资金调剂资金清算资金清算额度管理额度管理资金计

4、价资金计价合并计息合并计息（一）资金归集和下拨（一）资金归集和下拨主账户主账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户v按照与客户约定的时间、方式、顺序、金额等设置，按照与客户约定的时间、方式、顺序、金额等设置，协助客户完成成员账户向主账户划转资金的归集和协助客户完成成员账户向主账户划转资金的归集和主账户向成员账户划转资金的下拨。主账户向成员账户划转资金的下拨。（二）资金调剂（二）资金调剂v指资金池账户余额不足对外支付时，我行按照客指资金池账户余额不足对外支付时，我行按照客户设定的方式完成各账户间资金调剂以满足对外户设定的方式完成各账户间资金调剂以满足对

5、外支付需求。支付需求。联动支付联动支付日间透支日间透支额度共享额度共享主账户主账户成员账户成员账户对外支付对外支付联动支付联动支付v当当成成员员账账户户可可用用资资金金余余额额不不足足以以对对外外支支付付时时，在在客客户户总总部部授授权权额额度度内内实实时时联联动动上上级级账账户户，下下划划所所需需资资金金以以完完成成对对外支付。外支付。交易对手交易对手付款需求付款需求余额余额透支透支日间透支日间透支v指指当当资资金金池池账账户户可可用用资资金金余余额额不不足足对对外外支支付付时时，该该账账户户可可在在我我行行授授权权透透支支额额度度内内对对外外透透支支支支付付，每每日日营营业业终终了了从从约

6、定账户划转资金补平透支额度。约定账户划转资金补平透支额度。成员账户成员账户支付金额支付金额主账户主账户日终清算日终清算余额为零余额为零额度共享额度共享 v指指可可以以资资金金池池内内全全部部账账户户可可用用资资金金、法法人人账账户户透透支支可可用用额额度度和和资资金金池池保保证证金金账账户户余余额额之之和和作作为为整整池池共共享享额额度度，各各账账户户自自有有可可用用资资金金不不足足对对外外支支付付时时，可可以以共共享享额额度度为为限限额额进进行行透透支支支支付付，我我行行按按约约定定的的账账户户顺顺序序保保留留其其他他账账户户中中相相应应额额度度的的资资金金，每每日日营营业业终终了了按按照照

7、约约定定进进行行全全部部账账户户间间的的资资金金清清算以偿还透支金额。算以偿还透支金额。主账户主账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户共享额度共享额度1 15 54 43 32 2v（三）资金清算（三）资金清算 指我行按照与客户约定的时间和账户清算顺序，指我行按照与客户约定的时间和账户清算顺序，完成各账户之间的账务清算。完成各账户之间的账务清算。v（四）额度管理（四）额度管理 指客户根据对成员单位资金控制的需要，为指定指客户根据对成员单位资金控制的需要，为指定账户设定额度，包括可用额度、保留额度、支付账户设定额度，包括可用额度、保留额度、支付限额等，我行协助客户对

8、指定账户实行额度管理。限额等，我行协助客户对指定账户实行额度管理。（五）资金计价（五）资金计价 v内部计价：是指客户根据内部核算管理需要，设内部计价：是指客户根据内部核算管理需要，设定各账户之间资金借出和借入的计价费率。定各账户之间资金借出和借入的计价费率。v委托贷款：是指各账户之间的资金划转以委托贷委托贷款：是指各账户之间的资金划转以委托贷款方式发放，我行作为受托行代理计算并划转委款方式发放，我行作为受托行代理计算并划转委托贷款利息。托贷款利息。主账户主账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户成员账户（六）合并计息（六）合并计息v资金池各账户之间不发生实际

9、资金流转，我行对资金池各账户之间不发生实际资金流转，我行对各账户资金余额和透支余额轧差进行合并计息，各账户资金余额和透支余额轧差进行合并计息，即轧差为正余额则为客户计应收利息，轧差为透即轧差为正余额则为客户计应收利息，轧差为透支余额则为客户计应付利息。支余额则为客户计应付利息。v该项服务适用于法律、法规和政策允许的国家和该项服务适用于法律、法规和政策允许的国家和地区。地区。五、资金池分类五、资金池分类人民币资金池人民币资金池外币资金池外币资金池普通资金池普通资金池委托贷款资金池委托贷款资金池境内资金池境内资金池跨境资金池跨境资金池实体资金池实体资金池名义资金池名义资金池六、基本开办条件六、基本

10、开办条件v在我行开立单位银行结算账户在我行开立单位银行结算账户v签订签订资金池服务协议资金池服务协议v成员单位同意加入资金池体系的授权书成员单位同意加入资金池体系的授权书v资金池业务申请表资金池业务申请表七、审批管理七、审批管理 分级负责，逐级审批分级负责，逐级审批v总行级和跨一级（直属）分行区域的资金池业务总行级和跨一级（直属）分行区域的资金池业务由总行审批。由总行审批。资金池服务协议资金池服务协议由总行或由总由总行或由总行授权一级（直属）分行代表总行与客户签署。行授权一级（直属）分行代表总行与客户签署。v一级（直属）分行区域内的资金池业务由一级一级（直属）分行区域内的资金池业务由一级（直属

11、分行负责审批。（直属）分行负责审批。资金池服务协议资金池服务协议由由一级（直属）分行与客户签署，协议签署后报总一级（直属）分行与客户签署，协议签署后报总行备案。行备案。八、开办条件八、开办条件申请开办资金池业务的客户须满足的下列条件申请开办资金池业务的客户须满足的下列条件之一之一：v法人客户星级评定为五星级（含）以上的客户。法人客户星级评定为五星级（含）以上的客户。v申请普通资金池业务的客户，每年在我行累计办理的结算业务金额超申请普通资金池业务的客户，每年在我行累计办理的结算业务金额超过等值人民币过等值人民币5000万元（含）或笔数超过万元（含）或笔数超过500笔（含）或综合贡献每笔（含）或

12、综合贡献每年不低于年不低于50万元人民币。万元人民币。v申请委托贷款资金池业务的客户，每年在我行累计办理的结算业务金申请委托贷款资金池业务的客户，每年在我行累计办理的结算业务金额超过等值人民币额超过等值人民币1亿元（含）或笔数超过亿元（含）或笔数超过2000笔（含）；业务开办笔（含）；业务开办后，客户在我行月均存款余额不得低于等值人民币后，客户在我行月均存款余额不得低于等值人民币5000万元或综合贡万元或综合贡献每年不低于献每年不低于100万元。万元。v申请外币资金池业务的客户，除满足以上（二）或（三）规定的条件申请外币资金池业务的客户，除满足以上（二）或（三）规定的条件外，每年在我行累计办理

13、的国际结算业务量必须超过外，每年在我行累计办理的国际结算业务量必须超过1000万美元（含）万美元（含）或向我行提供的国际结算量占比超过该集团（公司）进出口额的或向我行提供的国际结算量占比超过该集团（公司）进出口额的50%。对不符合上述条件的客户，按管理权限报送上级行结算与现金管理部对不符合上述条件的客户，按管理权限报送上级行结算与现金管理部门审批。门审批。九、账户设置的具体规定九、账户设置的具体规定v人民币单位结算账户人民币单位结算账户 定期（通知）存款账户、保证金账户、协定存款账户（定期（通知）存款账户、保证金账户、协定存款账户（B户）、军队保密账户、国家法律法规规定的保密账户、信户）、军队

14、保密账户、国家法律法规规定的保密账户、信贷业务管理专户、验资临时存款账户、有特殊管理规定的贷业务管理专户、验资临时存款账户、有特殊管理规定的账户不得设置为资金池账户。账户不得设置为资金池账户。基本存款账户基本存款账户一般存款账户一般存款账户专用存款账户专用存款账户临时存款账户临时存款账户v外币账户外币账户经常项目或资本项目下境内外币委托贷款资金专用账户可经常项目或资本项目下境内外币委托贷款资金专用账户可设置外币资金池账户。设置外币资金池账户。纳入纳入BOP外汇账户管理系统外汇账户管理系统遵守外汇管理政策的有关规定遵守外汇管理政策的有关规定多个币种委托我行开展委托贷款资金池业务的，则应分币多个币

15、种委托我行开展委托贷款资金池业务的，则应分币种开设委托贷款主账户和委托贷款成员账户。种开设委托贷款主账户和委托贷款成员账户。十、业务开办资料十、业务开办资料v签订签订资金池服务协议资金池服务协议v填写填写资金池业务申请表资金池业务申请表v提供成员单位授权承诺函提供成员单位授权承诺函法人客户营销管理系统维护协议法人客户营销管理系统维护协议电子银行内部管理系统电子银行内部管理系统十一、电子协议维护十一、电子协议维护后台链接后台链接十二、资金池业务的停止十二、资金池业务的停止v（一）资金池主账户的撤销视同为终止资金池业务，应由（一）资金池主账户的撤销视同为终止资金池业务，应由主账户和成员账户所有单位

16、分别签署退出承诺函。主账户和成员账户所有单位分别签署退出承诺函。v（二）客户如发生以下任一情况，承办行应终止为其办理（二）客户如发生以下任一情况，承办行应终止为其办理该项业务，同时将具体情况逐级报告至原批准行。该项业务，同时将具体情况逐级报告至原批准行。1不符合本办法规定的开办资金池业务的条件；不符合本办法规定的开办资金池业务的条件；2生产经营和资金结构恶化，发生财务危机；生产经营和资金结构恶化，发生财务危机；v（三）客户如发生以下任一情况，承办行应中止为其办理（三）客户如发生以下任一情况，承办行应中止为其办理该项业务，待重新满足开办条件后方可恢复办理该项业务。该项业务，待重新满足开办条件后方

17、可恢复办理该项业务。1因客户原因导致资金池服务费付款账户连续两次扣款不因客户原因导致资金池服务费付款账户连续两次扣款不成功的。成功的。2未履行协议规定义务及出现其他违约行为。未履行协议规定义务及出现其他违约行为。十三、风险管理十三、风险管理v开办资金池业务，客户必须遵守开办资金池业务，客户必须遵守贷款通则贷款通则相相关规定。关规定。v境内上市公司境内上市公司必须遵守证监会必须遵守证监会关于规范上市公关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知题的通知要求，要求，不得作为成员单位不得作为成员单位加入资金池加入资金池服务体系。已加入资金

18、池体系的非上市公司成员服务体系。已加入资金池体系的非上市公司成员单位单位转为上市公司转为上市公司前，应由客户总部向我行提交前，应由客户总部向我行提交撤销申请撤销申请退出资金池服务体系。退出资金池服务体系。v申请额度共享服务的，成员单位须在申请额度共享服务的，成员单位须在资金池授资金池授权加入承诺函权加入承诺函中授权我行，当资金池内任一账中授权我行，当资金池内任一账户使用共享额度对外透支支付时，按照约定的账户使用共享额度对外透支支付时，按照约定的账户顺序保留成员单位账户资金，并授权我行每日户顺序保留成员单位账户资金，并授权我行每日日终划转已保留资金进行资金池清算，偿还其他日终划转已保留资金进行资

19、金池清算，偿还其他成员账户的透支金额。成员账户的透支金额。v资金池账户被有权机构冻结、扣划时，承办行或资金池账户被有权机构冻结、扣划时，承办行或协办行应按规定协助有权机关办理。若账户被冻协办行应按规定协助有权机关办理。若账户被冻结时存在法人透支或日间透支，我行按结时存在法人透支或日间透支，我行按资金池资金池服务协议服务协议约定从资金池其他账户扣收款项偿还约定从资金池其他账户扣收款项偿还透支款项。透支款项。十四、收费管理十四、收费管理v资金池业务坚持有偿服务的原则，收费标准按总行资金池业务坚持有偿服务的原则，收费标准按总行规定的中间业务收费标准执行，不得随意减免。规定的中间业务收费标准执行，不得

20、随意减免。v资金池业务收费应纳入资金池业务收费应纳入“511067现金管理服务业务现金管理服务业务收入收入”科目核算，同步记入电子银行收入专户核算。科目核算，同步记入电子银行收入专户核算。v客户开办资金池业务后，使用我行账户透支、电子客户开办资金池业务后，使用我行账户透支、电子银行、资金汇划等业务的，按相关业务收费标准收银行、资金汇划等业务的，按相关业务收费标准收费，并纳入相应会计科目核算。费，并纳入相应会计科目核算。十五、附件十五、附件v一、一、资金池服务协议资金池服务协议（模板）（模板）普通资金池、委托贷款资金池、外币委托贷款资普通资金池、委托贷款资金池、外币委托贷款资金池、人民币多级联动资金池金池、人民币多级联动资金池v二、二、资金池业务申请表资金池业务申请表