《【工作总结】学校出纳员季度工作总结怎么写[1].docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《【工作总结】学校出纳员季度工作总结怎么写[1].docx（7页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、第 1 页 学校出纳员季度工作总结怎么写1 特征码 QrBGippSDMJbjHutinzM 很多朋友朋友最近一再问我要出纳实习报告，因为出纳是 会计的一个种内，许多会计实习报告也就包含了出纳实习报告 的基本内容，所以以前我们并没有直接添加出纳方面的实习报 告，因为大家需要，今天特别收集了几篇出纳实习报告，都是 比较有实用的范文，提供给出纳实习的同学们参考，祝愿你们 实习愉快。出纳实习报告范文一 随着会计制度的日臻完善，社 会对会计人员的高度重视和严格要求，我们作为未来社会的会 计专业人员，为了顺应社会的要求，加强社会竞争力，也应该 严于自身的素质，培养较强的会计工作的实际操作能力，12 月
2、初我参加了学校组织的 ERP 实习，经过在模拟的裕年股份有限 公司的实习，我结合自己所学的知识对专业业务有了更深层次 的认识，使自己更加充分地了解了理论与实际的关系。这次实 习中我的职位是出纳，内容主要包括会计业务，从原始凭证到 会计报表的流程，以及公司的资产运营等等。 一、实习概况 第 2 页 在为期一个多月的实习中，我对出纳工作实务有了一个全 面的了解。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金， 认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索和工 作后，我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。出纳工作 是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可 概括为收付、反映、监督、管
3、理四个方面： 1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活 动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有 价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据 和金融证券的收取和办理，以及银行存款收付业务的办理，都 必须经过出纳人员之手。 2、反映职能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳 要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日 记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有 价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提 供所需的完整、系统的经济信息。 3、监督职能。出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券 进行详细地记录与核算，为经济管理
4、和投资决策提供所需的完 整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务，特别是货 币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。 4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货 第 3 页 币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理， 对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融 信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也 是出纳的职责所在。 虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也不算 复杂。我的工作主要有： 1.办理银行存款转账和现金的保管。 2.负责支票、发票、收据的管理。 3.登记银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。 出纳工作
5、细则包括：工作事项及审核等程序，失误防范及 纠正程序和现金收付： 1.现金收付的，要当面点清金额。 2.现金多付或少付金额，由责任人负责。 3.每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相符， 防止现金盈亏，下班后现金与等价物交还总经理处。 4.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账手续， 特殊情况需审批。 5.员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并 用借支单借款,若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 日记账处理分为： 1.登记日记账时要先分清账户，避免张冠李戴。 2.每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解 第 4 页 公司资金运作情况，以调度资金。 3.保管好各种
6、空白支票，不得随意乱放。 由于本学期在学校上过会计电算化模拟实习这门课，上课 时做过会计凭证的手工模拟，我凭着记忆加上学校里所学过的 理论知识，努力做到对会计凭证熟练掌握。会计分录是会计工 作中关键的一环，因此对会计分录更应加以重视，于是我加班 补课，把公司日常较多使用的会计业务认真读透。毕竟会计分 录在书本上可以学习，可一些银行账单、汇票、发票联等就要 靠实习时才能真正接触，因此对相关票据反而有了更深刻的印 象。但并不是认识就可以了，还要把所有的单据按月按日分门 别类，并把每笔业务的单据整理好装订好，才能为编制会计凭 证做好准备。 会计凭证是记录经济业务、明确经济责任的书面证明，是 用来登记
7、账簿的依据，会计凭证按照程序和用途不同可风味原 始凭证和记账凭证。原始凭证是指在经济业务发生是取得或填 制的，证明经济业务发生和完成情况的书面证明，也是编制记 账凭证的合法依据。记账凭证是由会计部门依据审核后的原始 凭证填制的，记账凭证上最重要的内容是做成会计分录，指明 经济业务所涉及账户名称、金额 第 5 页 额和记账方向的凭证，是作为登记账簿的直接依据，因此登记 记账凭证是会计处理程序中的个关键步骤。为了提升工作效率， 做账时我使用金蝶软件。我根据原始凭证所必需的要素认认真 真审核了原始凭证后，进入金蝶会计软件的录入记账凭证的界 面，先按此笔业务录入简明而清楚的摘要，然后按会计分录选 会计
8、科目，并在相应的会计科目的借方和贷方录入金额，最后 在检查各个要素准确无误后保存。刚开始我制作的速度比较慢， 而且在审核凭证时能发现一些错误的凭证，但是由于上学期刚 刚学习了金蝶会计软件的操作和运用，所以使用起来也不会太 吃力。通过几天的实践后，我在速度和准确度上都提高了不少。 通过一段时间的编制记账凭证工作,我对各个会计科目有了更加 深刻而全面的了解,并且对我把书本知识和实践结合起来起到了 很大的作用，这也使我对会计凭证有了更为深入的了解。 我们会计部门的核算主要分为三个步骤：记账、复核与出 纳。由于我是出纳，所以主要是办理支票业务。对于办理支票 业务，首先是要审核，看大小写金额是否一致，出
9、票金额、出 票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款 期限，支票是否透支。值得注意的是大写金额记到元的应在后 面加“整”字，到分的则不能加“整” 。支票核对后，我需要到 银行填写支款凭证及银行进账单，并把相应联带回给会计作为 登记入账的原始凭证。 第 6 页 二、实习收获 经过这次实习，虽然时间很短，可我学到的却是我所经历 的三年多大学生活中难以学习到的。比如如何与同事们相处， 相信人际关系是现今不少大学生刚踏出社会遇到的一大难题， 于是在实习时我便多跟同学们打交道，而自己也尽量虚心向他 们求教。要搞好人际关系并不仅仅限于本部门，还要跟别的部 门的同事相处好，那样工作起来的效率才
10、会更高，作为一名会 计人员必须具备良好的人际交往能力。 会计是比较烦琐的工作，在实习期间，我曾觉得整天要对 着那枯燥无味的账目和数字而心生烦闷、厌倦，但只要你用心 地做，反而会觉得越做越有乐趣，越做越起劲。因此做账切忌： 粗心大意、马虎了事、心浮气躁。 这次会计实习中，我可谓受益非浅。俗话说，千里之行始 于足下，最基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的，所以 基础的实务尤其显得重要，特别是目前的就业形势下所反映的 高级技工的工作机会要远远大于大学本科生，就是因为他们的 动手能力要比本科生强。从这次实习中，我体会到，如果将我 们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检 验真理，使一个
11、本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较 系统的专业知识，这才是我们学习与实习的目的和意义。 此次的实习为我深入社会，体验生活提供了难得的机会， 让我学到了许多，也认识了许多，使我在模拟的社会活动中感 第 7 页 受到了在实际社会中生存所应该具备的各种能力，让我在踏入 社会工作之前做了一次全面而充分的准备。利用此次难得的机 会，我努力工作，严格要求自己，虚心向财务人员请教，认真 学习会计理论，学习会计法律法规等知识，利用空余时间认真 学习一些课本内容以外的相关知识，掌握了一些基本的会计技 能，从而意识到我以后还应该多学些什么，加剧了紧迫感，为 真正跨入社会施展我们的才华，走上工作岗位打下了基础。相 信经过这次模拟实习，我有能力也会以更好的姿态融入社会。