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1、第三章 信用,第一节 信用概述 第二节 信用形式,第一节 信用概述,一、信用的定义 是指以偿还和付息为基本特征的借贷行为。 二、信用的发展 尚未凭证化的信用 凭证化的信用 凭证化、流通化的信用,三、资金流量分析,1、定义 资金流量分析是用于分析资金从一个部门向另一个部门的流转过程及其影响的工具。该方法是用来解释信用关系对社会资源的配置作用。 2、该方法依据的恒等式： YC+I+X-M 或 Y-C-I -X+M0 式中，Y为国民总收入；C为消费；I为投资；X为出口；M为进口。,3、资金流量模型,第二节 信用形式,一、商业信用 1、商业信用的定义与特点 是指企业间进行商品交易时，以延期支付和预付形
2、式提供的信用 （1）两个同时发生的经济行为 （2）信用形态以商品形态为主 （3）直接与商品生产和流通相联系,（1）严格的方向性 (2)信用规模的约束性 (3)信用链条的不稳定性,2、商业信用的局限,案例：“三角债”,1991年8月18日，沈阳电缆厂(下称沈缆)终于从沈阳市电机厂收到了被欠5年的136万元货款。钱还没捂热，第二天，沈缆就把钱还给了债主沈阳市塑料厂。从8月18日开始，在不到一周的时间内，这136万元 “流经”东北三省10家国有大型企业。 虽然数字不大，但是经过136万元的流转，这10家企业之间的“你欠我，我欠他，他又欠了你”的债务关系被厘清。,企业之间相互拖欠债务的现象被称为“三角
3、债” 。 “三角债”是20世纪90年代初中国经济发展中的一个障碍。早在20世纪80年代中后期就开始形成，1990年底，全国“三角债”规模达2000亿,一度曾发展到占银行信贷总额三分之一的地步。 “三角债”现象既妨碍了生产的正常运转，同时也损害了社会信誉，破坏了经济秩序。,1990年4月国务院决定在全国范围内开展清理“三角债”的工作，并成立了国务院清理“三角债”领导小组，负责组织领导这项工作。 经过3年多的时间，到1993年全国清理三角债工作已基本完成，全国清理大中型企业欠债2000多亿元。,二、 商业票据与流通,1、商业票据的定义 是由一些大银行、财务公司或企业发行的、期限在一年以内的具有一定
4、格式的债务票据。 2、商业票据的种类 本票-支付承诺书，是债务人向债权人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。,汇票-支付命令书，是债权人签发的一种要求债务人按指定日期向收款人无条件支付一定款额的票据。 适用于企业单位先发货后付款或双方约定延期付款的交易方式。 根据出票人不同，可分为商业汇票和银行汇票。 商业汇票是商业信用的结算工具。,3、商业票据承兑与流通,票据承兑：是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额金额的票据行为。 依承兑人不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 票据流通需要经过背书手续。 票据背书：票据转让人在票据背面作转让签字。,二、银行信用,1、银行信
5、用的定义 是指各种金融机构特别是银行，以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。 2、银行信用的特点 (1) 具有广泛性 （2）是中介信用 （3）具有规模效益的优势,资料：2008年前三个季度国内非金融部门融资情况 单位（亿、%）,1、国家信用的定义 是指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或债务国放债的一种形式。,三、国家信用,2、国家信用的形式 内债 外债,短期国库券,中长期国库券,外国政府贷款,国际金融组织贷款,对外发行债券,3、国家信用的作用,(1)调节财政收支的短期不平衡 （2）弥补财政赤字 （3）调节经济与货币供给,我国部分年份的财政赤字、赤
6、字率国 库券发行额、国库券年底余额,单位：亿元,内债适度规模指标： （1）国债负担率=当年国债余额/当年GDP （2）国债偿债率=当年到期国债还本付息额/当年财政收入 （3）国债依存度 = 当年国债发行额/与当年财政支出的比例,4、国债规模的量化指标,我国部分年国债负担率、偿债率、国债依存度,（1）偿债率=当年偿还外债本息额/ 出口外汇收入 （2）负债率=外债余额/当年GDP （3 )债务率=外债余额/出口外汇收入 （4）外债结构指标，短债率=短期外债余额/外债总额,外债适度规模指标,我国部分年外债风险指标,案例：亚洲金融危机爆发前 泰国的外债风险指标,外债总规模：约900亿美元 偿债率：80
7、% 负债率：47% 债务率：114% 短债率50%以上,四、消费信用,1、消费信用的定义 是指由银行及其它金融机构、商家为消费者提供的、用于满足消费需求的信用形式 2、消费信用的作用 （1） 为经济增长提供推动力 （2）有利于新技术的应用和产品的更新换代,3、消费信用的主要形式 赊销方式：指零售商直接以延期付款的销售方式向消费者提供的信用。典型方式是信用卡。属于短期消费信用。 信用卡是银行或专门机构发给消费者的一种信用凭证，它具有转账、结算、存取现金、消费等功能。,资料：我国银行卡的发卡情况,目前，我国的卡基（银行专业术语）支付工具包括借记卡、贷记卡和储值卡。 借记卡，是指由商业银行向社会发行
8、的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，不能透支。 贷记卡是由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务，能透支。分为贷记卡和准贷记卡 。,储值卡是指非金融机构发行的具有电子钱包性质的多用途卡种，不记名，不挂失，适应小额支付领域。 2009年第二季度末，全国累计发行银行卡19.7亿张，加入银联网络的发卡机构已达247家 。 我国银行卡人均持卡量为1.49张，北京、上海、天津、广东和浙江等地人均持卡量分别为6.24张、4.93张、4.32张、3.07张和2.98张。,消费贷款：是指发放给消费者个人或家庭，用来购买耐用消费品或支付其个人或家庭消费的贷款。 种类： 住房贷款类 教育类贷款：国家助学贷款、留学贷款、商业性助学贷款, 汽车消费贷款 其他类消费贷款：个人大额耐用消费品贷款、旅游贷款、个人综合消费贷款、个人经营性贷款、自然人担保贷款、人寿保单质押贷款等,20072008年我国消费贷款情况 单位：亿元,复习与思考,一、基本概念 信用 商业信用 银行信用 国家信用 商业票据 二、思考题 1、 举例说明现代经济生活中，信用存在的主要形式及其特点。 2、什么是消费信用，当前我国大力发展消费信用的意义及其种类。,