担保系列讲义：当前形势下担保机构发展模式研究.ppt

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1、当前形势下担保机构发展模式研究,引言：中小企业发展数据,缴纳税收占全市企业缴纳税收总额的52.4%,全市61.2%的发明专利由中小企业完成,提供了全市78%的就业岗位,80%以上城乡零售品销售,中小企业数量占全市企业总数的99.2%,目录,一、理念层的思考,二、制度层的设计,三、作业层的制要,四、盈利模式分析,（一）“八大管”的背景和要务核心,1、“八大管”的背景,金融海啸,担保发生的问题,加强监管,经国务院法制办批准，银监会、发改委、工信部、财政部、商务 部、人民银行、工商总局联合发布“七三八三”令,2、要务核心,防范金融风险银行风险社会稳定,（二）中小企业担保与融资性担保,中小企业担保,政

2、策性担保,融资性担保,（三）中小企业信用担保的风险层次,银行 直接客户,通过担保获得 银行信贷的客户,担保机构、银行都无法 解决其融资问题的中小企业,银行 直接客户,通过担保获得 银行信贷的客户,担保机构、银行都无法 解决其融资问题的中小企业,上边界,下边界,边界下移,通过担保,中小企业信用担保风险层级,（四）专业化分工问题,“四不论”,银 行货币的时间价值 担保机构货币的风险价值,是社会专业化分工给出的时机和空间,（五）企业文化,“管理人”的两层含义管理者与被管理者,对管理者的风险素质要求： 事业心，专注性，责任感，敏感度。 对项目经理的风险素质要求： 教育背景，职业背景，逻辑思维， 分析能

3、力，习性爱好，自我约束能力。,建立以“风险文化”为核心的企业文化,全面的 风险意识,全过程的 风险控制,全新的风 险管理手段 和方法,全员参与的 风险管理,1,2,4,3,“四全”风险管理体系,2003年,“四全”风险管理体系,荣获第四届深圳市企业管 理现代化创新一等奖,2004年,中小企业信用担保风 险管理体系的构建,荣获国家级企业管理现 代化创新成果一等奖,（六）“四全”风险管理,（六）“四全”风险管理,风险预防,体制定位,风险文化,制度建设,组织结构,风险识别,资信评估,信息征集,风险控制,尽职调查,项目管理,风险转移,反担保,风险分担,互助担保,再担保,散风险分,风险处理,风险补偿,业

4、务品种 多样化,期限结构 多样化,额度结构 多样化,行业分布 多样化,风险处理原则,内部补偿,预设处理制度,柔、刚策略,外部补偿,风 险 防 范,风 险 化 解,“ 四 全 ” 风 险 管 理 体 系,计 算 机 平 台 实 现,控 制 功 能,协 调 功 能,预 警 功 能,统 计 功 能,目录,一、理念层的思考,二、制度层的设计,三、作业层的制要,四、盈利模式分析,（一）风险控制架构布局安排,对象 专业化,理论 专业化,工艺 专业化,布局安排,第 13 页,小额贷款 公司,创业 投资公司,其他 子公司,融资担保公司,（一）风险控制架构机构设置融资性担保为主营业务,下设子公司,典当行,框架设

5、计,第 14 页,工程保证 担保公司,融资 担保公司,创业 投资公司,典当行,非融资担保公司,（一）风险控制架构机构设置非融资性担保为主营业务,下设子公司,框架设计,职能,（一）风险控制架构评审委员会,项目评审委员会,隶属,组成,第 16 页,（一）风险控制框架三层法律支持体系,公司内部 法务组,外聘律师 事务所,外聘高级 法律顾问,禁令 高压线 “三大纪律” “八大注意”,程序 过程控制 节点设计 体现管理科学性,指引 具体操作引导 项目评审报告,（二）关于禁令、程序和指引,感情、事业、福利待遇三留人,（三）业务指标、奖励兑现与风险管理,项目经理 受理申请,部门评审,项目经理 尽职调研,评审

6、会 评审,签订合同,通知银行 放款,反担保落实,保后检查,企业还款,（四）项目评审制度,（四）项目评审制度,（四）项目评审制度,功 能,前车之鉴,他山之石,（四）项目评审制度,亡羊补牢,目录,一、理念层的思考,二、制度层的设计,三、作业层的制要,四、盈利模式分析,（一）作业层的风险控制要点,1、信贷市场担保及其外延业务的风险要点,信贷市场担保及其外延业务,贷款、票据（承兑）、贸易融资、项目融资、信用证等 外延：小贷、典当、委托贷款、专项资金等,1、信贷市场担保及其外延业务的风险要点,信贷市场担保及其外延业务的风险要点,工程市场担保及其外延业务,工程担保与风险,外延： 税款保付 海关保证金 诉讼

7、保全,2、工程市场担保及其外延业务的风险要点,2、工程市场担保及其外延业务的风险要点,工程市场担保业务的风险要点,投标、履约、预付款保函风险特征,地域、甲方、中标方式、项目所有制、双保双开、代建、OT、BOT,2、工程市场担保及其外延业务的风险要点,诉前保全业务的风险要点,期限,内容,案情,方式,集合发债、集合短融、集合中票、集合信托 外延：担保+投资（直接+间接、债权+股权）,3、资本市场担保及其外延业务的风险要点,3、资本市场担保及其外延业务的风险要点,集合的增信问题 集合的级差问题 时间效应 批处理,集合担保产品的风险要点,3、资本市场担保及其外延业务的风险要点,工程担保与风险,目录,一

8、、理念层的思考,二、制度层的设计,三、作业层的制要,四、盈利模式分析,其他收益,投资性收益,担保保费收益,委托贷款收益,（一）担保机构收益结构,评审费收入,非融资性担保保费收益,融资性担保保费收益,1、组成,（二）担保保费收益分析,（二）担保保费收益分析,2.融资性担保保费收入分析,（1）边界条件,（二）担保保费收益分析,2.融资性担保保费收入分析,（2）影响收益的因素,利润 取向,经营团队取向,2.融资性担保保费收入分析,（3）定位与选择,（二）担保保费收益分析,政策 取向,股东 取向,收益 取向,（二）担保保费收益分析,3.非融资性担保保费收入分析,（1）边界条件,或可说，无边界条件,（二

9、）担保保费收益分析,3.非融资性担保保费收入分析,（2）影响收入的因素,（二）担保保费收益分析,3.非融资性担保保费收入分析,（3）利弊分析,1.委托贷款收益,（1）边界条件,（三）委托贷款,1.委托贷款收益,（2）影响收益的原因,（三）委托贷款,（3）注意要点,1.股权（合作）投资收益,（1）边界条件,企业文化的表层，通过,A.长时间、大面积的融资担保,B.有一批成长性客户,C.认同你的服务，希望进一步得到你的支持,D.能提出合理的担保投资组合方案,E.20%净资产限制,（四）投资性收益,1.股权（合作）投资收益,（2）影响收益的因素,（三）委托贷款,（3）注意要点,取决于： A.融资性担保

10、（净资产三倍以上） B.单笔金额（1500万元以下） C.中央、省、市、县四级 D.综合与专项补贴,（五）其他收益,（六）主营业务取向与案例,1,2,3,4,融 资 性 担 保 取 向,非 融 资 性 担 保 取 向,投 资 取 向,委 托 贷 款 取 向,担保项目管理,深圳市中小企业信用担保有限公司,1,3,1,1,3,2,3,目 录,一、项目受理,生产流动资金需求 贸易性融资需求 项目开发资金需求 固定资产扩增的担保需求 保函业务需求,市场需求分析,来自同行的竞争 近年来自银行的竞争日益加剧,竞争分析,营销策略,行业资源利用 业务品种多样化 价格和服务 广告和公共关系 战略联盟,市场渠道,

11、合作银行推荐：50%以上的客户来自合作银行推荐 行业协会 各级政府部门和机构的推荐 在保客户推荐 项目经理自行开发 在保客户的新增资金需求 同行业务合作,创新业务新特点：直接融资与间接融资相结合,创新经营产品,发债业务,投资业务,1年期,由中国银行间市场交 易商协会注册即可面 向金融机构发行 审批流程简单,35年间,5年以上企业债券,由国家发展和改 革委员会审核 流通交易范围广 审批流程较复杂,中小企业集合短期融资 短期融资券,中小企业集合票据 中期票据,由中国银行间市场交 易商协会注册即可面 向金融机构发行 审批流程简单,中小企业集合债 企业债,企业集合债的三种类型,发债担保,创新业务品种中

12、小企业集合产品,第 57 页,2007年10月31日国家发改委批复同意发行 2007年11月21日在深圳首发,中小企业集合债券,5年期 10亿元 20家企业,国内首只中小企业集合债券,担保中心为其中12家企业提供担保，担保规模为5.72亿元,“集合”产品中小企业集合债、集合票据、集合信托,品牌战略 ： 黑龙江、郑州、温州、山西、青岛、西安,二、尽职调查与担保方案设计,尽职调查的标准化规程 企业基本面分析与评价 反担保措施的设置与评估 担保方案的设计 尽职调查的注意事项,1、尽职调查的标准化规程,非财务因素调查 财务因素调查,非财务因素调查,非财务因素调查 企业基本情况,企业基本概况 注册资本、

13、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构 历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩 发展方向、发展战略,非财务因素调查企业管理,非财务因素调查 产品及技术情况,产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景,非财务因素调查行业及市场情况,非财务因素调查产品制造,非财务因素调查企业资信状况,开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 企业信用网记录 人民银行黑名单记录 国税网、地税网记录,财务因素调查,资产、负债、所有者权益核实 销售收入、利润核实,财务因素调查销售收入、利润核实,销售明细帐、总账、报表 销售回款 纳税情况 生产记

14、录、入库单、出库单、运输单 发票、出口报关单、贸工局出口证明 企业采购环节核证 用电量对比,2.基本面分析与评价,定量分析 定性分析 综合评价,定量分析,现金流分析 主要财务指标及其分析,定量分析现金流分析,定量分析主要财务指标及其分析,定性分析,综合评价,综合评价影响决策的专项特别分析,技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。 项目经理认为需详细说明的问题。 重要问题的补充说明。,综合评价重点风险分析与提示,政策风险,市场风险,生产风险,财务风险,道德风险,过分依赖关键人员风险,技术风险,经营管理风险,综合评价担保效益分析,资金需求、贷款用途 还款来源

15、分析 预期经济效益和社会效益,3.反担保措施的设置与评估,反担保物的种类,信用反担保措施,企业成长性（买涨不买降）,关联调查,第一还款来源（营业额与现金流量）,主要经营者素责（非学历取向）,企业核心竞争力,关注重点,5、尽职调查的注意事项,认真准备调查提纲 保前调查是系统地收集、整理、分析数据资料 和客户资信状况的复杂过程，在此之前，有必要 认真准备一份详细的调查提纲。,注意多方面收集信息，解决信息不对称问题： 项目的信息来源 企业内部： 企业提供的资料、到企业实地调查； 企业外部： 1、供应商、客户、竞争对手； 2、银行（与相关信贷员交流）、会计师事务所等； 3、政府机关，例如工商（企业信息

16、表等）、税务、国土等。 4、其他：特聘专家、公开刊物、Internet等。,三、项目评审,四、保后跟踪,4.担保项目风险分类,2.保后跟踪工作指引,1 .保后跟踪制度,3.保后跟踪预警,检查时间 贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。 检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。 检查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。 贷后每2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。 到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。 保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。,1.保后跟踪制度,2.保后跟踪工作指引,反担保情况,企业

17、经营情况检查,保后跟踪工作指引企业经营情况检查,财务指标情况,资产、负债、所有者权益变化情况,其它财务情况,财务因素检查,非财务因素检查,保后跟踪工作指引反担保情况,抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。 反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存货情况有无异常。 反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。 个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。,3.保后跟踪预警,财务类预警,非财务类预警,不明应收账款、存货的增加 销售增

18、加利润减少 债务增加 亏损且呈增加趋势 关联企业非正常转移资金 坏账增加 现金流不足以支撑正常业务 支付危机,保后跟踪预警财务类预警,保后跟踪预警非财务类预警,行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。 经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物。 投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产重组。 管理情况：管理层变化；管理层出现分歧。 外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许可证；重大经济纠纷。,4.担保项目风险分类,小额贷款公司相

19、关问题探讨,目录,运营模式分析 操作流程 人员的聘用与绩效考核 会计核算（科目设置）与账务管理 改制设立村镇银行的最新政策解读 与试点中存在的问题,一、运营模式分析,（一）设立要求与发展状况 1、法律地位 由自然人、企业法人或者其他社会组织投资设立，不吸 收公众存款，经营小额贷款的有限责任公司或者股份有限公司 2、经营特点 经营特殊商品货币；专营小额贷款，只贷不存； 不向关联企业或个人发放贷款；资金来源严格限制；跨区 经营的限制；单户贷款金额的限制,一、运营模式分析,（一）设立要求与发展状况 3、准入资格 指导意见规定有限责任公司的注册资本不低于500 万元，股份公司不低于1000万元。多数地

20、区上调了该标准。 4、发起人及股东 对发起人和股东有条件限制，但大多数地区放宽了大股 东持股比例的限制。 5、发展状况,一、运营模式分析,（二）发展变化 1、政策定位 中央和地方对小额贷款公司政策设计的最终目的是为 了加大对三农、中小企业的信贷支持，拓展信贷边缘市场， 解决中小企业融资难。 2、案例：A小额贷款公司的变化之路,一、运营模式分析,案例：A小额贷款公司的变化之路 A公司在成立之初积极响应国家政策，大力支持三农发展，稳健拓展中小企业客户。截止2009年底，在贷款投向上农户贷款比例达到30%，农业企业贷款占比达到20%，90%以上的贷款期限为6至12个月，10-50万元的贷款占63%，

21、平均利率18%-21%。 但这样的贷款结构给A公司带来了很多难题：（1）农户贷款额度小、期限长、抵押品匮乏，（2）农户比较分散、客户经理开拓市场的人力成本很高，（3）农户承受能力弱、对农户的贷款利率也很难提高。 经过2009年一年的发展，A公司的资本收益仅为6%,远低于股东们15%的预期收益率。这样的收益在任一行业都算是非常低的，转变运营思路、调整贷款结构成了A公司非常迫切的要求。,一、运营模式分析,案例：A小额贷款公司的变化之路（续） 从2009年年底开始，A公司的中小企业客户大幅增多，2010年上半年三农占比不到10%。贷款结构呈现了两个趋势：（1）贷款额度向大额集中趋势越来越明显，单笔授

22、信额度超过50万的贷款占比从2009年初的29.3%增长到2010年6月末的57.17%，由中间大两头小的结构变成一头大的结构。 （2）贷款期限愈来愈短，低于三个月的贷款咋比从2009年初的30.33%增长到2010年6月末的55.14%，其中期限超过1年的业务没有，大于六个月的仅占16.45%，在三个月的贷款中，10天以下的贷款站了将近1/4。 上述这两个趋势与A公司过桥贷款比重加大息息相关。借款人通过小袋还清商业银行贷款的同时获得在贷款的资质，获得贷款后再还给小额贷款公司，期限一般是商业银行贷款审批、放贷所需时间，不同商业银行在审批流程上大同小异，时间一般在十几天到一个月之间，在同期利率4

23、倍高压线下，过桥贷款的利率由市场供需决定。,一、运营模式分析,（三）小额贷款公司与典当行的比较 1、小额贷款公司与典当行的主要区别 （1）小额贷款公司贷款利率不可超过同期银行贷款利率的4倍，典当综合费用包括各种服务及管理费用，综合费率可至54%。 （2）典当行的单笔额度相对小额贷款公司较大。 （3）典当行的银行融资比例相对较大。 （4）多数地区的小额贷款公司不允许设立分支机构，而典当行可以在本省、自治区、直辖市及计划单利市内设立分支机构。 （5）典当行不允许发放信用贷款，小额贷款公司则以信用贷款为主，抵质押贷款极少。,一、运营模式分析,（三）小额贷款公司与典当行的比较 2、小额贷款与典当行的冲

24、击 目前小额贷款公司城市定位明显与典当行有一定的相似性。在中小企业融资平台上，占50%-60%份额的是小额贷款公司，留给典当行的份额不到10%。一些典当行纷纷调低利息参与竞争。虽然典当行不允许放信用贷款，但是可以通过股权典当等方式加以变通，相较而言，小额贷款公司从事的业务更少，所谓的50%-60%的份额并不意味着更高的资本收益率。,二、操作流程与风险管理,（一）贷款申请与项目调研 1、项目受理 2、尽职调查 3、担保措施 4、评审报告,二、操作流程与风险管理,（二）贷款审批与发放 1、项目审批制度 2、贷款的审批 3、放款手续的办理,二、操作流程与风险管理,（三）贷后管理 1、项目文档及重要凭

25、证管理 2、在途项目的管理 3、风险项目化解与债务追偿,三、人员的聘用与绩效考核,（一）员工聘用与培训 1、岗位管理与职责要求 （1）项目经理 （2）法务经理 （3）债务追偿经理 （4）资产评估师 2、项目经理晋级制度 项目经理工作业绩达到一定指标时，应该有一个晋级的空间。可参考的业绩指标有：（1）累计发生金额（2）累计回款金额（3）累计单数（4)风险控制情况等。 3、员工培训制度,三、人员的聘用与绩效考核,（二）员工考核与激励制度 1、业务计划编制 根据公司中长期战略、上年及历年完成指标、下一年市场情况、行业趋势、内部资源配置、股东经营预算等因素制定出业务计划，业务计划按时间应有分月计划、分

26、季计划、全年计划，按数量可分为基本考核指标、确保指标、争取指标等。 2、业务统计与分析 3、业绩考核与奖惩,四、会计审核（科目设置）与账务处理,（一）财务特殊要求 1、注册资本 根据指导意见，小额贷款公司的注册资本均为实收货币资本，一次足额缴纳，最低限额500万，单一持股比例不超10%。 2、资金来源 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。,四、会计审核（科目设置）与账务处理,（一）财务特殊要求 3、资金运用 应坚持“小额、分散”的原

27、则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。利率下限为贷款基准利率的0.9倍，利率上限为贷款基准利率的4倍。 4、财务规则 小额贷款公司执行金融企业财务规则,四、会计审核（科目设置）与账务处理,（二）会计处理 1、贷款 按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款细分成1月以内、1-3月、3-6月、6月以上四类。贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 2、应收利息,四、会计审核（科目设置）与账务处理,（二）会计处理 3、贷款损失准备 可分为一般准备

28、和专项准备两种。一般准备是根据全部贷款余额的一定比例（不低于1%）计提，用于弥补尚未识别的可能性损失;专项准备是指根据贷款风险分类指导原则，对贷款进行风险分类后，按每比贷款损失的程度集体的用于弥补专项损失的准备。,四、会计审核（科目设置）与账务处理,（二）会计处理 4、抵债资产 抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日抵债资产按照账面价值与可变现净值孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入营业外收入或支出。,四、会计审核（科目设置）与账务处理,（二）会计处理 5、一般风险准备 小额贷款公司本年实现净利润（减弥补亏损），应当按照提取法定盈余公积金、提取

29、一般风险准备金、向投资者分配利润的顺序进行分配。法定盈余公积金按照本年本年实现净利润的10%提取，法定盈余公积金累计达到注册资本50%时，可不再提取。于每年年终根据承担风险和损失的资产余额的一定比例（一般1%）提取一般风险准备金，用于弥补尚未识别的可能性损失。,五、改制设立村镇银行的最新政策解读与试点中存在的问题,（一）改制设立村镇银行的动因 1、融资能力的局限性只贷不存 2、税负较重 3、成本高、风险大 4、缺乏明确的合法身份,五、改制设立村镇银行的最新政策解读与试点中存在的问题,（二）改制过程中的问题 1、原股东丧失控股权问题 必须有银行业金融机构作为主发起人，且必须控股。 2、主发起人难

30、找问题 3、达标困难 4、主管部门的寻租冲动 5、改制后原有优势丧失,五、改制设立村镇银行的最新政策解读与试点中存在的问题,（三）试点中存在的问题 1、资金来源渠道窄 2、盈利水平低，税收负担过重 3、监管力量薄弱，持续监管缺失 4、存在违规隐忧，内控管理水平普遍较低,五、改制设立村镇银行的最新政策解读与试点中存在的问题,（四）展望 1、享受金融机构政策 2、放宽融资比例 3、放宽经营范围 4、国内上市,担保中的疑难问题,一、保证法律关系的特点,1、单独的保证合同 2、主合同中的保证条款 3、以保证人身份进行签章 4、单独出具的保函 5、口头承诺是否承担保证责任,（一）保证责任形式上的特点,1

31、、保证人单方承诺 2、从属性和附随性 3、司法实践对独立担保的处理原则,（二）保证责任法律关系上的特点,二、实务操作中常见的影响 保证合同效力的因素,1、国家机关提供的担保 2、公益目的单位提供的担保 3、无效保证的赔偿范围,（一）保证人主体不合格,1、表见代理的判断标准 2、无效保证的赔偿范围,（二）企业分支机构、职能部门未经授权提供担保,1、公司关联担保的决议程序 2、公司为普通第三担保的决议程序,（三）公司担保的决议程序存在瑕疵,（四）公司担保的决议程序存在瑕疵,三、保证人的通常抗辩事由,1、一般保证责任的识别 2、先诉抗辩权的程序效果 3、先诉抗辩权的免责情形 4、先诉抗辩权的行使限制

32、,（一）一般保证责任的先诉抗辩权,1、债权转让 2、债务转移 3、加重保证责任的主合同变更,（二）未经保证人同意的主合同变更,1、放弃债务人的担保 2、放弃第三人物保,（三）债权人放弃物的担保,1、债权人诈欺保证人 2、债务人诈欺保证人 3、债权人、债务人通谋骗保,（四）保证关系中的诈欺,1、贷新还旧的判断标准 2、反复多次贷新还旧的审查范围,（五）债务人贷新还旧,四、保证期间的难点问题,（一）、保证期间的法律效果,1、没有约定保证期间 2、保证期间早于或等于主债务履行期间保证 3、保证期间约定不明 4、保证期间过短,（二）保证期间的确定,1、保证期间的起算 2、连带保证债权人主张权利的方式

33、3、一般保证债权人主张权利的方式,（三）保证期间内债权人主张权利的方式,1、最高额保证的决算期与清偿期 2、最高额保证的保证期间,（四）最高额保证的保证期间,（五）、无效担保是否适用保证期间,1、保证期间届满与保证责任的关系 2、保证责任再生的识别标准,（六）保证期间届满后保证人在催款通知上签字的后果,五、含有保证因素的特殊情形,1、保证保险 2、监督专款专用 3、承诺借款到期后代为追款 4、安慰涵 5、人事担保,担保物权纠纷中的 疑难复杂问题,第一部分：抵押纠纷中的 难点热点问题,1、抵押合同的效力与抵押权的设立 2、抵押合同的生效 3、抵押合同无效 4、抵押合同与抵押登记 5、抵押登记与抵

34、押权 6、不办理抵押登记的救济措施,一、抵押合同与抵押权,1、可以抵押的财产和禁止抵押的财产 2、抵押财产中的难点问题 3、财产变动对抵押权的影响,二、抵押物,1、登记 2、合同 3、善意取得 4、法定抵押权 5、其他方式,三、抵押权的取得,1、抵押权与留置权 2、抵押权与质权 3、抵押权与租赁权 4、抵押权与抵押权 5、抵押权与优先权 6、抵押权与非典型担保,四、权利冲突问题,1、协商 2、向法院申请拍卖、变卖 3、多个抵押权的协调 4、恶意实现抵押权的防止,五、抵押权的实现,第二部分：质押纠纷中的 难点热点问题,1、无书面合同的交付行为？ 2、转质 3、善意取得,一、质权的设立,1、金钱 2、账户 3、应收账款 4、权利质押,二、几种特殊标的设置的问题,1、由出质人代质权人占有质物 2、以出质人间接占有的财产出质 3、交付的质物与质押合同约定的质物不一致 4、质权人返回质物 5、质权人丧失占有,三、动产质权中的特殊问题,第三部分：留置权涉及的 疑难问题,1、可留置的财产范围 2、留置财权与债权的关系 3、留置权的实现问题,第四部分：定金中的疑难问题,1、定金条款的识别 2、定金的限额 3、定金罚则与其他违约责任的竞合问题,