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1、银行信贷管理体制、机制 流程,信贷管理部,内容提要,一、信贷管理概述,四、信贷审批体制,二、信贷管理手段,三、信贷业务流程,（一）信贷资产基本情况,截止2014年3月末，全行（总行）本外币贷款余额71964，83亿，不良贷款占比122，13月贷款增幅为408；我行本外币贷款余额1078，87亿，不良贷款占比143%， 13月贷款增幅为396。,（一）信贷资产基本情况（占比149）,（一）信贷资产基本情况（四大行比较）,（一）信贷资产基本情况（对比图）,（二）信贷经营管理基本原则,流动性,安全性,收益有效覆盖风险,效益性,基本原则,内容提要,二、信贷管理手段,四、信贷审批体制,一、信贷管理概述,
2、三、信贷业务流程,主要信贷制度介绍,（一）中国农业银行信贷管理基本制度/基本规程2007年 （二）中国农业银行担保管理办法 2007年 （三）中国农业银行信贷制度管理规范 2013 （四）中国农业银行信贷业务授权管理办法2014 （五）中国农业银行法人客户授信管理办法2013 （六）中国农业银行集团客户授信管理办法2014 （七）2014年信贷政策指引 （八）中国农业银行用信管理办法2012 （九）中国农业银行贷后管理办法2012,（一）信贷管理基本制度/基本规程,信贷业务、信贷人员、信贷部门、信贷管理组织体系、信贷对象和基本条件、信贷业务种类、信贷业务基本流程、信贷管理基本内容、信贷风险分类
3、、监控、报告和责任追究、电子化运用、人力资源管理等,（一）信贷管理基本制度/基本规程,信贷业务：农业银行对客户提供的本外币贷款、进出口押汇、贴现、透支、保理等表内信贷业务票据承兑、信用证、保函、贷款承诺、信贷证明等表外信贷业务。,（一）信贷管理基本制度/基本规程,信贷人员：各级行信贷经营管理人员，包括信贷业务受理、调查、审查、审议、审批、报备、信贷业务实施、贷后经营管理、不良信贷资产管理等各个环节的经办人员和管理人员。 信贷部门：包括客户部门、信贷管理部门、资产风险管理部门和其他从事信贷业务的相关部门。,（一）信贷管理基本制度（信贷业务品种）,（一）信贷管理基本制度（信贷业务种类）,1.按用信
4、对象分,2.按期限分,3.按用信方式分,保证贷款,抵押贷款,质押贷款,信用贷款,4.按核算方式,（一）信贷管理基本制度,客户分层经营管理制度，确定客户管理行是确定信贷业务办理流程的前提。 分层管理客户和核心客户关系：分层管理客户是各级行出于客户维护和风险管理因营销需要而确定的本级行直接经营管理的客户群体，直接管理客户既包括需要提升营销层次的优质客户，也包括额度较大、下级行难以协调和管理的一般客户；核心客户是对农行价值贡献高、合作潜力大的优质客户，与各级行管理客户没有完全对应关系。,（一）信贷管理基本制度,信贷人力资源管理：信贷部门按照规定配备包括客户经理、产品经理和风险经理在内的信贷经营和管理
5、人员，信贷人员占全行员工比例原则上不得低于25%。 信贷人原则上每年至少参加一次集中培训,（一）信贷管理基本规程,信贷业务流程遵循：贷审分离、权限制约、权责对称、清晰高效的原则 信贷业务基本流程、特事特办业务流程 低信用风险业务流程、信贷审批方案变更流程 主责任人和经办责任人 信贷业务实施 信贷业务发生后管理 信贷业务到期后处理,（二）担保管理办法,贷款担保是指法律规定或者借贷双方当事人约定的、保证贷款合同履行， 保障贷款人利益实现的法律措施。 贷款担保的形式包括保证担保、抵押担保、质押担保。,（二）担保管理办法-保证担保,保证担保额度核定,4,自然人保证担保额度核定方法,法人或其他组织保证担
6、保额度核定方法,保证担保额度=N（所有者权益-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债）-已为他人提供的各类担保余额； 或者保证担保额度= N资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各类担保余额。 1. N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30； 2.高安全性和高流动性金融资产指现金、银行存款、国债、金融债、高等级企业债、货币基金或其他-级分行认可的金融资产； 3.上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。,保证担保额度=N有效担保净资产-已为他人提供的各类担保余额 1.N为保证
7、人信用等级调整系数，根据信用等级的高低可采用3、2、1.5、1等数值； 2.有效担保净资产所有者权益-无形资产（建设用地使用权除外）-待摊费用-待处理资产损失-递延资产-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债。,信用担保机构保证担保额度核定方法,保证担保额度=3（年正常税后收入-年债务性支出-年生活保障支出）-已为他人提供的各类担保余额； 或者保证担保额度=净资产已为他人提供的各类担保余额。,（二）担保管理办法-保证担保,（二）担保管理办法-抵押担保,抵押担保额度核定,4,抵押物价值评估方法,抵押率的确定,核定方法,1.市场法：指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经比较或
8、类比分析，估测抵押物价值。一般适用于具有活跃的公开市场或具有价值可比性的资产。 2.收益法：指通过估测被评估抵押物未来预期收益的现值，来判断抵押物价值。一般适用于未来预期收益可以预测并可用货币计量的资产。 3.成本法：指首先估测被评估抵押物的重置成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重置成本中扣除而得到抵押物的评估价值。一般适用于处于继续使用状态且具备可以利用的历史资料的财产。,抵押物担保额度=抵押物价值抵押率-已担保金额,抵押率抵押物担保的债权本金抵押物评估确认价值100% 国有土地使用权、商业房产抵押率 70，集体土地50%，林权50%，通用设备 40%，专用设备 20%,存货50%7
9、0%,（二）担保管理办法-抵押担保,（二）担保管理办法-质押担保,质押担保额度核定,4,质物价值评估方法,质押率的确定,核定方法,与抵押物价值评估方法相同。,质押物担保额度=质物价值质押率-已担保金额,质押率质物担保的债权本金质物评估确认价值100% 抵押率应综合考虑信贷业务的期限、风险度，债务人的资信状况、质物变现的难易程度、贬值可能、变现税费等因素逐笔确定。,（二）担保管理办法-质押担保,（三）信贷业务授权管理,授权与信贷业务授权,1.授权是指农业银行总行行长在农业银行公司章程和董事会授权的范围内，向总行经营管理岗位和分支机构负责人授予经营管理权限的行为。 农业银行实行统一法人管理和法人授
10、权制度，各级机构和岗位均应在授权范围内开展信贷业务，严禁任何形式的越权行为。 授权人为总行行长，受权人为取得经营管理权限的总行经营管理岗位和分支机构负责人。 2.信贷业务授权是农业银行各级行行长向本级行经营管理岗位和下级分支机构负责人授予信贷业务权限的行为。,（1）信贷业务授权管理,（2）信贷业务授权管理,各级机构的内控合规部门是授权、转授权管理部门，负责辖内授权、转授权管理工作。各级机构信贷管理部门负责提出信贷业务授权、转授权的具体意见。授权管理部门根据授权意见拟定授权方案，经有权审批人审批后，制作授权书下发受权人。,（3）信贷业务授权管理,信贷授权示意图,总行,一级分行,二级分行,县级/城
11、区支行,（4）信贷业务授权管理,信贷业务授权遵循：统一管理、差别授权、风险可控、动态调整的原则 信贷经营管理综合评价：每年总行统一评价，A B C D类，（我行近三年D C C类）。 向一级分行营业部转授权不超过80% ，对A类机构转授权不超过70%，对B类不超过60%，对C、D类不超过40%,（5）信贷业务授权管理,其他规定： 集团客户授信审批权、固定资产贷款审批权、房地产开发贷款审批权。 外汇贷款审批权：按等值人民币贷款审批权限掌握；涉外信用证的开立、修改、延期的审批权限执行国际贸易融资业务审批权限；非融资性保函的开立、修改、延期的审批权限同等值非融资性国内保函权限。,（5）信贷业务授权管
12、理,附则： 授权人：总行行长 短期信用业务：短期流动资金贷款、票据承兑、银行承兑汇票贴现、期限在1年（含）以内非融资性保函、国内信用证及其项下贸易融资业务、即期信用证、180天以内远期信用证、其他总行已批准开办的国际结算项下短期贸易融资（不含保函及备用信用证）。 低信用风险业务概念（5年） 附件：信贷经营管理综合评价积分表,（四）信用等级评定,信用等级评定，是指根据客户对应敞口类型，以偿债能力和偿债意愿为评价 核心，采取定量分析与定性分析相结合的方法，按照财务与非财务指标及标 准，在综合评价的基础上确定信用等级。 信用等级评定是农业银行信用风险管理的基础性工作，评定结果是我行客户 准入退出、信
13、贷决策、风险定价、授权授信管理、经济资本管理及绩效考核 的重要依据。,评级的概念及应用,评级的概念及应用,（四）信用等级评定,评级原则:统一认定、分级授权、动态调整,评级敞口：32个敞口（当前数目，根据需要增加） 设备制造、化工、消费品制造、能源与冶炼、批发、零售、 房地产、建筑业、农业、电力、燃气、水及管道运输业、 服务业、交通运输、教育机构（事业类）、教育机构（企 业类）、医疗机构（事业类）、医疗机构（企业类）、 其它机构（事业类）、其它机构（企业类）、新建制造、 新建贸易、新建其它、专业贷款、金融机构等32个敞口,信用等级划分：16个级别 AAA+、AAA、 AAA -、AA+、AA、
14、AA-、 A+、A、 A-、 BBB+、BBB、BBB-、BB、B、C、D,（五）信贷资产风险分类,什么是信贷资产风险分类？,信贷资产风险分类是指按照规定的标准、程序对信贷资产质量进行评价，并按照风险程度将信贷资产形态划分为不同级次的过程。 农业银行全部信贷资产实行五级分类。对自然人客户及符合“银监会小企业”标准的县域法人客户之外的信贷资产实行十二级分类，十二级分类与五级分类并行。,信贷资产风险分类（1),正常：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。,关注：尽管债务人目前存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，但是依靠其正 常经营收入，必要时通过执行担保，能在规定期限
15、内足额收回信贷资产本息。,次级：债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法及时、足 额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。,可疑：债务人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失。,五级分类的核心定义,损失：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只 能收回极少部分 。,信贷资产风险分类（2),十二级分类级次（43221）,内容提要,三、信贷业务流程,一、信贷管理概述,二、信贷管理手段,四、信贷审批体制,（一）客户分层经营管理,客户分层经营管理制度,客户分层经营管理制度是农业银行信贷业务流程的基础。办理信贷业务前，首先要根据
16、客户营销维护和风险管理需要确定客户管理行，才能根据客户的管理行确定相应的信贷业务流程。,4,一级分行管理客户,二级分行管理客户,总行管理客户,辖内系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨县市集团客户；管理难度较大的直接营销客户；金额较小、情况简单的固定资产贷款客户及本级行权限内的固定资产贷款客户。,辖内系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨地区集团客户；管理难度较大的直接营销客户；金额较大、情况复杂的固定资产贷款客户。,全国系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨省跨国集团客户；管理难度较大的直接营销客户。,支行管理客户,未列入上级行客户
17、管理范围的其他客户。,（一）客户分层经营管理,客户管理行确定程序,直接按照已确定的标准或范围确定 客户管理行,新增客户,年度存量客户,客户部门提出名单信贷管理部门审核 有关会议审议有权人审批,（一）客户分层经营管理,（二）法人客户信贷业务流程-基本流程,内容提要,四、信贷审批体制,一、信贷管理概述,二、信贷管理手段,三、信贷业务流程,基本机理,审贷分离，横向平行制衡,授权管理，纵向权限制约,集体审议，民主决策,审贷分离是指将信贷业务全过 程分解为调查、审查、审议、 审批、贷后管理等各个环节， 设立相应的部门或岗位承担其 中各个环节的职责，以实现各 环节和部门、岗位间的相互支 持和相互制约。,农
18、业银行建立统一的授权管理 制度，按规定对岗位进行授权 管理。受权人在自身权限内审 批信贷业务，超权限的按规定 报有权审批人审批。,为有效防范个人决策的道德风 险和能力风险，农业银行对重 大信贷决策实行集体审议和个 人决策相结合的决策机制，通 过贷审会、合议会等集体审议 方式对有权审批人提供智力支 持和权力制约。,（一）信贷审批体制概况,三种审批方式,直接审批,合议审批,会议审批,经合议会议集体审议后报有权审批人审批,经贷款审查委员会集体审议后报有权审批人审批,并非各级行均有三种审批方式：各级行均有直接审批方式设立贷审会、不设合议会议的，有直接审批和会议审批方式同时设立贷审会、合议会议的，有三种
19、审批方式。,在调查、审查之后直接报有权人审批,（二）信贷审批体制整体框架,分 层 审 批 体 制,分级管理体制,（二）信贷审批体制整体框架,（三）对信贷审批体制的进一步完善,坚持信贷业务集中审查审批,法人客户信贷业务原则上集中在二级分行（含可视同二级分行转授权的支行）及以上审批，零售客户（包括小微企业和个人客户）信贷业务原则上集中在二级分行（含可视同二级分行转授权的支行）审批。 固定资产贷款、融资性保函等业务原则上集中在一级分行（含）以上审批，一般法人客户（不含小微企业客户）增量授信业务逐步集中在一级分行（含）以上审批。直辖市分行、直属分行个贷业务原则上集中在一级分行审批。 按照审贷部门分离的
20、原则，所有信贷业务原则上集中在有权审批行信贷业务审查审批中心审查审批。,进一步明确贷审会、合议会设立规则合议会,总行及业务量大的一级分行设立合议会，二级分行及支行原则上不设合议会。 贷审会工作量不饱和（贷审会、合议会合计审议笔数平均不足每周5笔）的一级分行，原则上不设立合议会。 总行定期对各行贷审会、合议会运行情况进行评估，达不到标准的，要求相关行取消合议会。,（三）对信贷审批体制的进一步完善,合理划分审批审议事权范围审批权限,合理确定行长、副行长、独立审批人的权限。 特别是要合理确定对独立审批人的信贷授权，增加独立审批人审批业务数量及金额，充分发挥专家专业审批的作用。 原则上经独立审批人审批
21、信贷业务的笔数占本级行全部审批业务笔数的比例要逐步达到50%以上。,（三）对信贷审批体制的进一步完善,明确客户部门分管行长在信贷业务流程中的责任,对本级行管理客户（不包括小微企业客户）的授信额度核定、固定资产贷款及融资性保函等业务、大额个人信贷业务（具体额度由一级分行确定），以及需上报上级行审批（或核批）的授信额度核定、固定资产贷款及融资性保函等信贷业务，调查完毕后应先报分管客户部门的行长签署意见，然后提交下一环节。 各级行分管客户部门的行长对本人签署意见的信贷业务，与客户部门负责人同时承担信贷业务调查主责任。 对本级行管理客户的信贷业务，客户部门负责人与经营行行长同时承担经营主责任。,（三）对信贷审批体制的进一步完善,谢谢大家!,