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1、云 南 师 范 大 学商 学 院实 验 报 告 册学 期： 课程名称： 会计电算化 班 级： 学 号： 姓 名： 年 月 日实验名称基础设置和系统管理以及初始化设置实验目的根据会计电算化知识，运用用友财务软件，模拟一个公司的财务工作。真实运用课本上的知识，理论联系实际。将公司一个会计期的业务记录在软件的帐套上。实验设备实验室计算机、书本、U850用友软件实验过程（要求根据实现进行的过程，常用文字、图、表等描述，可另附页）1.1 建立账套：操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理1. 开始程序用友系统服务系统管理，系统注册，操作员为ADMIN。2. 账套建立（1）选择“系统服务”“
2、系统管理”“注册”，以“admin”的身份完成：（2）选择“账套”“建立”账套信息：账套号：100; 账套名称：甲公司； 启用会计期；2008年01月核算类型： 企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目基础信息： 无存货分类;无客户分类；无供应商分类；无外币核算分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值系统启用： 只启用总账子系统，启用日期为2008年01月01日。2.2 增加操作员及设置其权限：注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。选择“权限”“用户”选择“权限”“权限” 2.3 输出账套：4、引入账套：将备份的账套引入。操作提示：账套引入5
3、、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套修改。一、 总账模块中的期初相关设置：1. 系统启用：操作提示：设置基本信息系统启用2、设置部门档案及职员档案操作提示：设置基础档案机构设置部门档案操作提示：设置基础档案机构设置职员档案操作提示：设置基础档案往来单位客户分类表4 地区分类操作提示：设置基础档案往来单位地区分类表5 客户档案操作提示：设置基础档案往来单位客户档案操作提示：设置基础档案往来单位供应商分类案4、设置存货分类、计量单位及存货档案：操作提示：设置基础档案存货存货分类操作提示：设置基础
4、档案存货计量单位操作提示：设置基础档案存货存货档案2.4 调整会计科目： 操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案财务会计科目，然后进行增加、删除或者修改。操作提示：编辑指定科目总账中“设置”“会计科目”“编辑”“指定科目”将“现金”指定为现金总账科目，将“银行存款”指定为银行总账科目“设置”“会计科目”“增加”在“1243库存商品”科目下增加以下明细科目注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。2.5 设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。操作提示：基础档案财务凭证类别。 表12，凭证类别设置2.6 外币设置：2.7 设置结算方式操作提示：基础档案收付结算
5、结算方式：点击增加即可2.8设置开户银行： 操作提示：基础档案收付结算开户银行3总账模块中期初设置3.1录入期初余额操作提示：以01号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计总账设置期初余额。3.2总账模块中的凭证处理部分：3.2.1填制凭证：操作提示：业务财务会计总账凭证填制凭证注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证 银行账科目会出现结算方式的辅助项。 当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。 摘要不能为空 科目必须是最末一级明细科目 借贷方金额必须相等 金额列的红线后面的数据是指角分 直接增加会自动保存当前填制的凭证。3.2.2 审核凭证：操作提
6、示：以01操作员的身份登录企业门户， 业务财务会计总账凭证审核凭证。注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。审核的快捷键是“F2” 3.2.3 查询凭证：总账凭证查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览”。3.2.4 修改凭证：操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。注意：凭证填制人与修改人需为同一人。3.2.5 作废凭证：操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，找到需要作废的凭证，制单作废。注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账
7、。3.2.6 删除作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题作废的凭证进行整理理。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证填制凭证，制单整理凭证。3.2.7 执行出纳签字：以04操作员登录企业门户，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。操作提示：以04操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证出纳签字。3.2.8 执行主管签字： 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证主管签字。3.2.9 对凭证进行科目汇总：操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证科目汇总，选择“未记账凭证”，确定。3.2.10 设置常用摘要操作提示
8、：以01操作员的身份登录企业门户，设置基础档案其他常用摘要。3.2.11 设置常用凭证： 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证常用凭证，点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数”，设置完成后再点击“详细”，再设置借、贷方科目。3.2.13 以01操作员确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务财务会计总账凭证记账。注意：未审核的凭证不能进行记账已经记账的凭证不能进行修改第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。4 期末结转4.1“期末”“转账定义” “期间损益”4.2“期末”“转账生成”生成转账凭
9、证4.3 “期末”“结账”实验结论分析与实验体会实验结论分析：通过这次会计电算化的操作，我发现了一些问题，但主要是因为人为的疏忽，后来我努力改过来了，结果我做到了把大部分结果按正规方法记录下来。心得体会：从此次会计电算化实验操作中，我领悟了很多东西，首先我所在的实验地点是云南师范大学商学院，实验期间，我主要是用用友财务软件系统进行会计业务处理，做一些基础信息的记录。在采用用友软件系统财务软件中，我首先要进行比较简单的信息输入，以后听说还有很多要做，比如编制记账凭证、编制会计报表、结帐等等，都是通过财务软件完成。我认真学习了正规而标准的公司会计流程，真正从课本中走到了现实中，细致地了解了公司会计
10、工作的全部过程，掌握了用友软件的基本财务软件的操作。实验期间我努力将自己在课堂所学的理论知识向实际方面转化，尽量做到理论与实践相结合。上网查询我了解了更多的关于会计电算化的知识；我觉得目前会计财务软件还有很大的发展空间，首先会计软件更可以站在企业管理信息化的高度。我国实行会计电算化的单位存在着重视报账功能，忽视管理功能的现象，大都仅仅把计算机当作高速运算的工具，模拟手工会计模式去完成事后记账、算账、报账以及提供初级管理功能，很少具有事前预测、事中控制、事后分析决策等管理会计功能，并没有起到应用现代信息技术去改造传统会计，以满足企业管理的需要。近年来，倡导发展管理型会计软件，、取得效果还理想、成
11、果也稍见起色，会计软件还只停留在以核算为主的软件开发阶段的时代，相信很快就过去了， 其次，会计软件也可以向通用性高、集成化程度高的方向发展。近几年，不少财务软件厂商基本上是一套软件使用于不同类型、不同规模的用户，对行业特征和单位的核算特点考虑不够，导致不少施行电算会计的单位，仍要会计人员做大部分的辅助工作，致使一些企业对会计电算化处于观望之中。我国会计电算化软件的应用中多少出现一些弱点，如系统初始化工作量较大，系统体积大，企业难以增加自己所需要的功能，等等。而仅就会计电算化系统看，其材料、工资等各核算子系统之间又彼此分隔，缺乏会计数据传输的实用性、一致性和系统性。另外，一个公司购买的会计软件是
12、不能与从另一个公司购买的其他软件联系在一起的，结果会计电算化系统往往独立于其他子系统，无法进行数据交换、信息共享和控制管理，不能与企业内其他管理子系统（库存、销售、人事等）集成融为一体，很难形成整个企业管理信息系统。在实验期间我遵守老师的要求，按时完成作业，并向同学们请教相关知识。会计电算化的项目和科目非常多，这就要求我们用心学习，努力请教相关问题，把不懂的问题尽快搞清楚。同时，通过会计电算化的复杂问题让我们得到进一步的锻炼。我希望通过本次的学习和实验掌握会计的初步知识，以便为下一步学习更多的知识做准备。教师评语与评分注：1、实验报告册各栏不够均可加页，课程结束后一周内由任课教师收齐并签字（教师评语处为手写）后交实训中心，实验报告册交纸质打印版。 2、打印时用A4纸，1.5倍行间距，首行缩进2字符，小四号宋体打印。