excel财务管理实验报告模板.doc

《excel财务管理实验报告模板.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《excel财务管理实验报告模板.doc（25页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、学生学号012100392*实验课成绩学 生 实 验 报 告 书实验课程名称EXCEL财务管理开 课 学 院管理学院指导教师姓名*学 生 姓 名*学生专业班级财务*班2012 2013 学年 第1学期 实验报告填写规范 1、 实验是培养学生动手能力、分析解决问题能力的重要环节；实验报告是反映实验教学水平与质量的重要依据。为加强实验过程管理，改革实验成绩考核方法，改善实验教学效果，提高学生质量，特制定本实验报告书写规范。2、 本规范适用于管理学院实验课程。3、 每门实验课程一般会包括许多实验项目，除非常简单的验证演示性实验项目可以不写实验报告外，其他实验项目均应按本格式完成实验报告。在课程全部实

2、验项目完成后，应按学生姓名将各实验项目实验报告装订成册，构成该实验课程总报告，并给出实验课程成绩。4、 学生必须依据实验指导书或老师的指导，提前预习实验目的、实验基本原理及方法，了解实验内容及方法，在完成以上实验预习的前提下进行实验。教师将在实验过程中抽查学生预习情况。5、 学生应在做完实验后三天内完成实验报告，交指导教师评阅。6、 教师应及时评阅学生的实验报告并给出各实验项目成绩，同时要认真完整保存实验报告。在完成所有实验项目后，教师应将批改好的各项目实验报告汇总、装订，交课程承担单位（实验中心或实验室）保管存档。附表：实验成绩考核建议观测点考核目标成绩组成实验预习1 对验证型实验，考察对实

3、验原理与方法的预习情况2 对于综合型、设计型实验，着重考查设计方案的科学性、可行性和创新性对实验目的和基本原理的认识程度，对实验方案的设计能力20%实验过程1 是否按时参加实验2 对实验过程的熟悉程度3 对基本操作的规范程度4 对突发事件的应急处理能力5 实验原始记录的完整程度6 同学之间的团结协作精神着重考查学生的实验态度、基本操作技能；严谨的治学态度、团结协作精神30%结果分析1 所分析结果是否用原始记录数据2 计算结果是否正确3 实验结果分析是否合理4 对于综合实验，各项内容之间是否有分析、比较与判断等考查学生对实验数据处理和现象分析的能力；对专业知识的综合应用能力；事实求实的精神50%

4、实验项目名称EXCEL在财务管理中应用实验者*专业班级财务*班同组者1实验日期2012.12一、 实验目的、意义通过学习，使学生未来的财务管理人员，能方便地通过电子表格Excel进行烦琐而复杂的财务管理工作，使财务管理工作简单化和具有易操作性。通过建立财务分析、投资决策、筹资决策、流动资产管理、销售预测以及财务计划等诸多经济模型，力求把财务管理各项工作变得形象而可操作。二、 实验基本原理与方法科目余额表财务报表财务分析流动资产管理筹资分析投资分析利润分配。三、 实验内容及要求序号实验项目名称内容提要实验学时1用EXCEL 建立会计科目余额表使用EXCEL制表并掌握数据链接22建立财务分析模型通

5、过建立财务分析模型了解企业过去、现在及将来的财务状况。23固定资产更新、投资风险分析使用excel中决策函数和折旧函数进行相应的决策，建立初级固定资产更新决策模型和投资风险分析模型。44建立流动资产管理模型使用excel中的规划求解工具，学会建立应收账款策略分析模型及最有订货批量决策模型。25租赁筹资与借款筹资方案比较使用excel中现金流量时间价值函数、if（）、index（）等函数、双变量模拟运算表及图形控件按钮工具，建立借款分析模型、租赁分析模型、租赁筹资与长期借款筹资方案比较分析模型和利用比较加权平均资金成本法，选择资金结构模型。26利润管理模型设计使用单变量求解工具、方案管理器，进行

6、盈亏临界分析和目标利润分析。4具体内容参见教材Excel与财务管理（刘根霞主编，清华大学出版社，2011年9月第一版）有关章节四、实验方案或技术路线（只针对综合型和设计型实验）1. 登陆office2003；2. 学生本人进入系统，完成有关作业；3. 实验过程中截图；4. 实验完毕，点击数据保存，并点击提交；5. 将自己所做实验环节进行下载并打印，同时按照要求进行实验分析。五、实验原始记录（可附加页）（程序设计类实验：包括原程序、输入数据、运行结果、实验过程发现的问题及解决方法等；分析与设计、软件工程类实验：编制分析与设计报告，要求用标准的绘图工具绘制文档中的图表。系统实施部分要求记录核心处理

7、的方法、技巧或程序段；其它实验：记录实验输入数据、处理模型、输出数据及结果分析）（一）账务处理1.会计初始数据的建立：业务分析：为了保证账务处理的正常进行，必须先进行初始化设置，如:设置会计科目体系、辅助核算设置、初始数据录入等。实验步骤：（1） 设置会计科目编码及科目名称：启动excel，新建一个工作簿命其名为“账务处理”，将Sheet1命名为“会计科目”，在会计科目工作表中输入数据信息“科目编码”、“科目名称”，依次输入各个科目编码及名称。（2） 设置总账科目以及明细科目期初余额：“科目编码”栏数据由手工输入，科目名称利用VLOOKUP函数根据“会计科目”工作表数据自动生成，单元格公式形如

8、“=VLOOKUP(B4，科目，2，FALSE)”,该列单位格公式利用自动填充功能复制得到，其中“科目”为“会计科目”工作表所定义的名称；各科目期初借贷方余额数据手工输入，含明细科目的期初余额数据直接在明细科目期初余额表中输入，总账科目期初余额数据自动生成。合计栏C29和D29分别利用SUM()函数求得。若这两单元格数值相等，则试算平衡，反之不平衡，公式为“=IF(C29=D29，”试算平衡”，“试算不平衡”）“。各明细科目期初值直接根据上期数据直接填入，总账科目数值有明细科目数值之和自动生成，如C10的公式为“=SUM(C11：C12)”.实验结果截图： 总账科目期初余额表 明细科目期初余额

9、表，C10的公式为“=SUM(C11：C12)”，其他类推！2.凭证数据的创建：业务分析：凭证数据创建主要有手工创建和数据库导入，这里主要通过手工创建来完成凭证数据的创建。实验步骤： （1）记账凭证格式设置：根据记账凭证的基本内容设置记账凭证格式，此表中日期、凭证号、摘要、科目编码、手工输入。其中E列F列明细科目分别通过公示设置，其他用自动填充方式产生。（2）记账凭证数据输入：根据企业财务数据资料，分析所发生的经济业务以及公式设计，手工输入记账凭证数据。 实验结果截图：总账科目E3公式为”=VLOOKUP(LEFT(D3，4),科目，2，FALSE）”明细科目F3公式为“IF(LEN(D3)=

10、4，”,VLOOKUP(D3,科目，2，FALSE)”.3.账簿数据的生成：业务分析：处理完记账凭证后，需要查询和打印输出各种凭证、日记账、明细账、及总分类账，然后进行月末对账和结账等环节，并最终生成和输出各种常用报表。实验步骤：（1） 日记账的处理：此处仅介绍特种日记账的处理。根据记账凭证工作表，筛选出银行存款科目记账凭证表，单击“记账凭证”工作表列标题“总账科目”下拉菜单找到银行存款科目，单击“确定”，即可筛选出银行存款科目记账凭证，最后将银行存款日记账重新复制到一个新表命名为“银行存款日记账”。原表取消筛选，使数据恢复原样。现金日记账处理与之相同，只是将库存现金科目选出重建一日记账即可。

11、（2) 总账的处理：根据前面过程创建的总账格式，期初数据直接引用上期期末数，通过设置公式输入本期发生额及期末余额的计算。本期借方发生额操作法：在图中选中E2单元格，输入公式“=SUMIF(记账凭证！E:E,B2，记账凭证！G:G)”.本期贷方发生额操作方法一致，选中F2，输入公式“=SUMIF(记账凭证！E:E,B2，记账凭证！H:H)”.设置期末借方或贷方公式，注意余额方向，借方余额公式为”期初借方+本期借方-本期贷方“，贷方余额公式为“期初贷方+本期贷方发生额-本期借方发生额”，在第29行设置合计栏，利用SUM函数分别求出期初借贷方、本期发生额、期末余额借贷方合计（根据会计平衡原理，本期借

12、方发生=本期贷方发生，期末借方=期末贷方，期初借方=期初贷方）（3) 明细账的处理：普通明细账处理方法类似于银行存款日记账，根据“记账凭证”工作表，采用筛选的方法操作，多栏式明细账则采用数据透视方法操作。实验结果截图：4.报表编制：业务分析：通过总账、明细账编制相关报表是账务处理的最终步骤和最重要步骤之一。实验步骤：（1） 编制资产负债表：账户式资产负债表分左右两栏，左右合计数相等，反应资产与权益和相等。本期期初余额即为上期期末余额，直接从上期表中获得，期末数一部分根据科目发生额及余额表填列，另一部分需要根据相关账户余额分析、计算填列。根据各项目数据来源可以采用数据链接直接引用“总账”工作表的

13、相关数据，也可用SUMIF,VLOOKUP函数间接调用“记账凭证”、“总账”工作表。（2） 利润表的编制：第一步，设置多步式利润表；第二步，利润表数据输入公式，或者从其他表引用。（3） 现金流量表编制：根据利润表和资产负债表共同编制现金流量表，对数据可以直接填列或分析填列。实验结果截图（同时附注上数据计算过程）：选中B7，输入公式“=总账！C2+总账！C3+总账！C4”,选中C7，输入公式”=总账！G3+总账！G4”,参照上述方法填制其他期末余额！（二）筹资分析1.预测资金需求量（参照第五章课后实验一）：业务分析：利用回归分析函数FORECAST对基期数据输入求出目标年分预测值。实验步骤：在预

14、测值单元格插入财务函数FORECAST(x,known-ys,known-xs),根据对话框输入相关单元格，最后单击“确定”及可得到结果。实验结果截图（同时附注上数据计算过程）：2.借款分析及租赁分析模型设计：业务分析：利用资金时间价值函数，IF（）函数，模拟预算表以及表单控件，进行借款和租赁的比较分析。实验步骤：（1） 建立举债筹资模型和租赁筹资模型比较的基本结构。（2） 在B16单元格输入公式“=PMT(B12，B13，B11)”,得到借款方式每期还款额，在D17单元格中输入公式”=PMT(D13，D16，D11，,1),得到租赁方式每期支付的租金。（3） 建立举债方案费用摊销表。在B21

15、单元格输入公式“=PMT($B$12，$B$13，$B$11)”,然后填充到B25，得到各期存款额，在C21中输入公式”=IPMT($B$12,A21，$D$16,$B$11)”,填充到C25，得到各期偿还利息。最后依次通过插入函数SLN()折旧函数得到各期折旧额，税后净现金流通过财务公式计算得到并填充到D25，净现值通过NPV函数插入再填充至G25.（4） 建立租赁方案费用摊销表。具体数据公式同（3），最后填充后结果列示！实验结果截图：3.最佳资本结构决策：业务分析：通过两种方案的各数据求出两种方案的加权平均成本来对方案进行取舍。实验步骤：（1） 建立最佳资本结构分析模型的基本结构。（2）

16、在单元格F53中输入公式“=D53*(1-$B$39)/(1-$F$41)”,向下填充至F48，计算甲方案长期借款和长期债券的资金成本，在F50中输入公式”=$G$46(1+$H$48)/($H$47(1-$F$41)”,计算得到甲方案普通股的资金成本（3） 在单元格F49中输入公式“=H46/H47+H48”得到留存收益资金成本率。（4） 在F51单元格中输入公式”=C46*E46+C47*E47+C48*E48+C49*E49+C50*E50”得到甲方案的加权资金成本（5） 对于乙方案，采用类似的公式输入得到乙方案的加权资金平均成本。结果如下截图！实验结果截图：（三）投资分析1.投资决策指

17、标分析：业务分析：通过求出不同方案的相关指数如净现值、现值指数、内含报酬率等分析比较评价各方案。实验步骤：（1） 输入方案基本现金流数据（2） 分别根据各贴现率求出相应净现值、现值指数。如净现值B68单元格公式为“=NPV(E67,B64:B66)+B63”，现值指数B69单元格输入公式“=(B68-B63)/60000），其他方案相应输入类似公式求出相应指标。实验结果截图：2.固定资产更新决策分析：业务分析：通过已有资料，利用差额分析法来进行固定资产更新决策。实验步骤：（1） 先输入新旧设备财务科目和基本资料，建立更新决策模型框架。（2） 求年均折旧，如年折旧B95输入”=SLN(B81,B

18、82,B83)”税前净利B96输入公式“=B93-B94-B95”，所得税B97输入公式“=B96*0.25”，税后净利B98输入公式“=B96-B97”营业净现金流B99输入公式”=B98+B95”,其他数据可依次得到。即新旧设备营业现金流量。（3） 对新旧设备数据的差额分析，公式是新旧设备数据之差，求出差额现金流量。如第二年的差额现金流D118输入公式“=C118+C119”（4） 计算差额净现值。根据差额现金流利用净现值函数在B121单元格输入公式“=NPV(B90,C120:G120)+B120”的到差额净现值，结果大于0，故应进行固定资产更新。实验结果截图：3.投资项目分析分析：业务

19、分析：通过对投资项目各种可能现金净现金流及概率求出三方案的净现值，并以此比较各方案是否可取。实验步骤：（1） 建立投资风险分析模型基本结构。（2） 计算各方案期望值如：甲方案第一年现金流量均值B139输入公式“=SUMPRODUCT(B128:B130,C128:C130)”.（3） 计算各方案期望现值，如:甲方案的期望现值C142输入公式“=NPV(F123,B139:B141)”（4） 计算各方案各期标准离差，如甲方案第一年标准离差C139输入公式“=SQRT(B128-B139)2*C128+(B129-B139)2*C129+(B130-B139)2*C130)”（5） 计算各方案的综

20、合标准差，如甲方案综合标准差C143输入公式“=SQRT(C139/(1+F123)A139)2+(C140/(1+F123)A140)2+(C141/(1+F123)A141)2)”（6） 计算各方案的风险程度，如甲方案风险程度C144输入公式“=C143/C142”（7） 计算各方案的风险调整贴现率，如甲方案风险调整贴现率C145输入公式“=C144*F124+F123”（8） 计算各方案采用风险调整贴现率后的净现值，如甲方案净现值C146输入公式“=NPV(C145,B139:B141)+B127”其他方案同此输入，即得下图实验结果截图：（4） 利润分析 1.销售预测分析 业务分析：通过

21、一系列预测方法预测2011年销量，并用趋势分析图表预测未来销量。 实验步骤：（1） 先求出一次移动平均法下4月到12月的平均值，4月的一次平均数E5输入公式“=SUM(B4:E4)/4”（2） 求出二次移动平均法下7月到12月的平均值，则12月份的移动平均值即2011年1月的预测值。即12月份的一共平均值M6单元格输入公式“=SUM(J5:M5)/4”。（3） 采用指数平滑法预测销量，通过以1月实际销量作为第二年预测销量，再通过指数平滑法公式依次求下年预测销量，如第三月份预测销量D9输入公式“=C4*0.2+C9*0.8”， 实验结果截图：2. 目标利润分析 业务分析：利用单变量工具进行目标利

22、润的分析。 实验步骤：建立单变量求解分析模型，点击数据假设分析单变量分析，將目标值选取利润，然后相应的进行单价，变动成本等各因素的分析。 实验结果截图：3. 多因素变量变动分析 业务分析：确定本量利之间的相互关系，进行多因素的变动分析，进而选择最优方案。 实验步骤：（1） 建立本量利分析模型，分别添加各因素的变动滚动条：点击开发工具插入滚动条选择插入位置；（2） 设置滚动条格式，右键单击滚动条滚动条格式进行各因素设置。（3） 添加变动百分比=（新数据-旧数据）/旧数据，点击滚动条查看目标利润。 实验结果截图：4. 规划求解利润管理 业务分析：利用Excel规划求解工具进行利润管理。 实验步骤：

23、（1） 建立规划求解模型，假设初始的生产量都为一个单位，建立目标利润的模型；（2） 点击数据分析规划求解选择目标值利润最大可变量选择生产量添加约束条件：生产量不大于库存量，生产量为整数且大于等于0。 实验结果截图：6、 实验结果与讨论通过此次实验，使原本对财务处理的认识有了不同，以前一直认为账务处理或进行数据分析都是很困难的事，那是因为对财务管理计算机化应用的无知。将计算机技术与财务管理紧密结合，是的原本复杂枯燥的数据变得异常轻松，从数据输入到数据处理再到输出结果，时间短暂，结果精准，让初涉电算化的学生倍感轻松和惊奇。与此同时，其中遇到的问题也是多多的。从开始的茫然，到后来的熟练，是一个长久练

24、习与实践的过程。开始可能是由于对电算化账务处理或数据处理不熟练，是的操作缓慢，错误频频，但是随着一段时间的深入接触与练习，开始逐渐掌握其中的操作方法与技巧，同时对EXCEL软件应用有了不同认识。将EXCEL与财务管理相结合不仅减轻了会计工作者的劳动程度，同时带动了计算机操作的广泛应用。有了这段时间的实验，我开始对会计应用与计算机发展充满了极大兴趣，在未来的时间，通过高新技术与思维革命，人类事业定向巅峰发展。七、实验报告成绩（请按优，良，中，及格，不及格五级评定） 教师签字_ 以下为赠送的简历模板不需要的下载后可以编辑删除，谢谢！性别：女民族：现居地：广东省出生年份：198*9政治面貌：党员身高

25、：164 cm教育经历2006-092008-07广州医学院所学专业：护理学类获得学历：大专工作/实习经历2008-072009-07广州市第一人民医院单位规模：1000人以上 单位性质：国营 助理护士工作地点：广州市盘福路 下属人数：1 工作内容：在护士长和护师的指导下工作，主要负责病人的基础护理和付治疗，协助医生护士抢救，完成病人的输液和指导病人正确服药及心理健康宣教，根据医嘱完成病人的输血工作，病人进行化疗时要负责心电监护仪的操作。人自我评价我是一个充满自信心且具有高度责任感的女孩,经过1年多的临床工作，强烈认识到爱心、耐心和高度责任感对护理工作的重要性!在血液内科一年的锻炼，让我学会了

26、很多血液科及大内科的知识，临床护理和急救更加磨练了我的意志，极大地提高了我的操作能力和水平。自信这一年的工作让我实现了从护理实习生到内科护士的飞跃，有信心接受一份全职护士工作。当然一年的时间不可能完全达到专业护士的要求，在以后的工作中我会更加努力，为护理工作尽职尽责！专长描述1.能熟练进行各项护理操作,应变能力强,能在实际操作中不断地学习，因而能很快融入到新的工作中； 2.擅长对常见血液病、多发病进行观察和护理； 3.熟练掌握呼吸机和心电监护仪等急救设备的操作，对急救的基本程序和技术要求，以及危重病人的护理、病情监测的技术重难点基本掌握； 4.对病人的心理护理的基本技巧有一定地认知。 目前就读

27、于广州医学院护理学专业一年级。暂未命名意向职位：护士期望薪资：2000-3000工作地点：广东省语言能力英语读写：(良好)听说：(良好)相关技能计算机(良好)兴趣爱好看书、听音乐、滑旱冰、张卢良性别：男邮箱：qqjianli_民族：汉族婚姻状况：未婚体重：74 kg出生年份：QQ：123456现居地：上海身高：174 cm教育经历2010-092013-07人民大学所学专业：网络工程获得学历：本科工作/实习经历2013-08现在XX公司网络工程师相关技能网络工程相关(精通)自我评价积极乐观，观察能力强，能够理智思考问题;个性开朗，适应新环境能力强，工作认真负责，敢于迎接挑战，敢于承担责任，具有

28、良好人际关系。求职意向意向职位：网络工程师期望薪资：7500工作地点：上海语言能力英语读写：(熟练)听说：(熟练)兴趣爱好爱好看球、滑冰扫一扫，手机查看本简历*乡党的群众路线教育实践活动工作总结党的群众路线教育实践活动开展以来，*乡党委按照中央、省、市、县委的统一部署，在县委第3督导组的精心指导下，按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，紧密围绕“为民、务实、清廉”的活动主题，紧密聚焦“四风”突出问题，紧密联系工作实际，扎扎实实完成了学习教育、听取意见，查摆问题、开展批评，整改落实、建章立制三个环节的工作任务，达到了预期的目标。现将活动总结报告如下：1、 主要做法自活动开展以来，全乡4

29、44名党员，共16个党支部全部参加教育实践活动，参与覆盖面达100%。乡党委在严格执行上级党委统一部署的基础上，立足于不同阶段的不同特点，创造性地开展工作，使整个活动“规定动作做到位，自选动作有特色”。截至目前，整改工作任务已经基本完成，后续整改工作也已作出有序安排。（1） 高度重视，深入部署，确保教育实践活动有序开展。乡党委把深入开展教育实践活动作为首要政治任务和重大政治责任，在上级部门的部署下迅速召开党委会议学习中央精神，围绕活动的总体要求、目标任务、主要内容和方法步骤开展周密部署，为活动整体有序开展建立有效的组织保障和机制保障。一是健全组织机构。第一时间成立了由党委书记挂帅的党的群众路线

30、教育实践活动领导小组，集合全部力量，确保统一领导、分工明确、责任到人，为活动的顺利开展提供了组织保障。二是强化实施保障。制定下发全活动工作方案和联系点工作方案，确保在组织推进、活动内容、进度安排和方式方法等方面不折不扣地贯彻中央和上级党委精神；各党支部分头制定活动开展计划并报领导小组审核，建立起层层落实的机制保障。 （二）深入学习，广泛听议、确保教育实践活动质量过硬。乡全体党员干部把学习教育、听取意见作为基础环节，从加强学习、提高思想认识入手，为深入开展教育实践活动开好头、起好步。一是思想动员“全统一”。乡党委召开群众路线教育实践活动工作会议，动员全体党员干部深刻领会活动的重大意义，切实将思想

31、与行动统一到中央和上级部门党委的部署要求上来。会后，各党支部进行再动员。二是学习培训“全覆盖”。在深入带头学方面。乡班子领导自觉做到带头记学习笔记、带头写心得体会、带头到联系点授课，在认真研读中央指定书目的基础上，组织乡党委中心组学习会10余次传达学习习近平总书记在兰考、张德江委员长在上杭、尤权书记在长汀指导县委常委班子专题民主生活会的重要讲话精神和专题纪录片，学习中央和省委、市委、县委关于教育实践活动的一系列会议文件精神，切实把思想和行动统一到中央和省委、市委、县委的部署要求上来。在集中交流学方面。以乡党委中心组学习为主，通过集中学、自主学或讨论学等方式，先后邀请挂县乡领导、县纪委、县党校到

32、我乡作群众路线专题讲座和集中辅导，组织领导干部围绕 “为了谁、依靠谁、我是谁”、“我的群众观”、“践行焦裕禄精神”等主题召开学习讨论交流会3场（次），乡领导班子撰写心得体会10余篇，进一步提升了对群众路线的认识。在对照反思学方面。乡党委把学习焦裕禄、谷文昌、李彬精神纳入重要学习内容，组织广大党员干部观看焦裕禄、谷文昌等影片，积极参加了县里组织的焦裕禄精神演讲比赛，以焦裕禄、谷文昌精神为镜子，通过一轮一轮的学习、一次一次的反思，进一步增强了宗旨意识和群众观念，为开好专题民主生活会奠定思想基础。三是听取意见“全方位”。乡党委积极探索创新“自选动作”，在全乡推行“二清单三部曲四台帐”工作，累计召开座

33、谈会15场次、参加人员超过150人次、发放征求意见表450余份，开展谈心谈话20多人次。 （三）从严要求、深刻查摆，确保教育实践活动达成目标。在县委的帮助指导下，乡党委深刻严肃地进行查摆、开展批评，确保活动达到发现问题、解决问题的预期目标。一是找准“四风”问题。乡党委围绕“为民务实清廉”要求，聚焦“四风”，拓宽意见建议征求渠道，采取群众提、自己找、上级点、互相帮、集体议等方式，广泛听取意见，切实把问题找出来、理清楚、聚准焦、分到人。收集到“四风”及各类社情民意435条，通过整理分类后共318条，已办结244条，正在督办74条。二是充分谈心交心。乡党委按照“四必谈”的要求，安排了10天相对集中的时间进行谈心交心，力求把问题谈开谈实，把思想谈深谈通。对存在问题的支部