《明源地产ERP_成本系统》应用解决方案.pdf

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1、明源地产ERP 成本系统 应用解决方案 编号： RH-CB-02 版本号： V1.0 XX 明源地产 ERP 成本系统 应用解决方案 编制 ：日期 评审：日期 批准：日期 修订记录 日期修订状态修改内容修改人审核人批准人 目录 方案导读 3 1成本管理模型 4 1.1XX成本管理模型 4 1.2名词解释 4 2成本管理基础 6 2.1成本科目模板 6 2.2合约规划模板 6 2.3 合同类别表 6 3成本控制流程 7 3.1目标成本编制流程 7 3.2合约规划编制、调整流程 9 3.3动态成本回顾流程 . 11 3.4目标成本调整流程 . 13 4合同管理流程 . 15 4.1合同、补充合同(

2、 协议 ) 订立流程 . 17 4.2合同结算成果录入流程 . 19 4.3非合同应用流程 . 21 4.4月度资金计划管理流程 . 23 4.5应付进度款审批流程 . 25 4.6扣款录入流程 . 27 4.7扣款减免流程 . 29 4.8扣款收取流程 . 30 4.9合同 / 非合同付款流程 31 4.10开发费用录入流程 . 33 5变更管理流程 . 34 5.1工程类变更流程 . 35 5.2确认实施流程 . 37 5.3综合单价核价流程 . 38 5.4签证流程 . 39 5.5非工程类变更流程 . 40 5.6确认金额流程 . 42 6 材料管理流程 . 44 6.1集团材料库更新

3、流程 . 44 6.2甲供材领用登记流程 . 45 6.3甲指乙供录入流程 . 47 签字确认页 . 49 方案导读 1.该应用解决方案的流程中可能涉及下列流程图元素： 类型图形说明 准备表示流程的开始环节。 进程框 表示本流程中的一个需要通过手工操作处理的 环节活动。 进程框 表示本流程中的一个需要在明源地产ERP 成 本系统中处理的环节活动。 判断框表示通过手工进行判断或审核的环节 判断框 表示需要在明源地产ERP 成本系统中进 行判断或审核的环节 子流程 表示流程中的一个环节活动，但该环节内部还 存在可以细分的子流程。 终结符表示流程的终结。 2.本应用解决方案包含以下内容： 1)业务流

4、程图； 2)业务流程的适用范围； 3)业务流程的相关说明； 4)业务流程中的岗位职责； 5)业务流程的重难点说明（如有）； 6)业务流程的相关支持文件； 7)业务流程线上部分在明源系统中的操作指引。 1成本管理模型 1.1 XX成本管理模型 使用范围：指导从项目拿地至项目竣工各个阶段对项目目标成本管理、动态成本管理的工作。 1.2 名词解释 目标成本：是公司基于市场状况，结合公司经营计划，根据预期售价和目标利润进行预先确定的，经 过努力所要实现的成本指标。应体现“以经济合理性的成本提升产品的竞争力，并形成行业成本优 势”的成本管理宗旨。 目标成本（方案版） ：方案设计完成后，成本部根据设计部提

5、供的方案编制方案版目标成本。方案版目 标成本需至少应包括：含钢量指标、含砼量指标、外墙面积指标、外保温面积指标、外装不同饰材的 面积指标、门窗面积指标、屋面指标、防水面积指标、大堂装饰面积指标、室内公共部分装修面积指 标、室内精装修面积指标。方案版目标成本完成经成本总监审核后，组织公司内部相关部门评审，提 出成本控制建议，确定项目初步配置标准，落实各部门达到成本要求的责任范围。按评审后的意见对 方案版目标成本进行修改，修改确定后提交给公司进行方案版目标成本的审批。审批后作为正式的成 本控制目标进入成本系统。 目标成本（基准版） ：依据方案版目标成本、施工图设计任务书及扩初设计阶段初步方案对目标

6、成本进 一步分解、细化和完善。施工图版目标成本完成经成本总监审核后，组织公司内部相关部门评审，提 出成本控制建议，确定项目配置标准，落实各部门的责任范围。按评审后的意见对施工图版目标成本 进行修改，修改确定后提交给公司进行施工图版目标成本的审批。审批后作为正式的成本控制目标进 入成本系统。并将确定的限额设计交由设计部作为施工图设计阶段的工作重点。 合约规划：根据施工图版目标成本由成本部组织项目部、采购部及其他相关人员对三级合约规划（初 版）根据项目实际情况及合同工作内容进行修订。此时三级合约规划需直接关联最底层成本科目。对 项目实际实施过程中发生的分标段、甲供材等情况进行确认。若出现分标段、甲

7、供材合同等情况时 需由目标成本编制人对原目标成本进行拆分增加相应的最底层成本科目。合约规划完成后报公司审 批。审批完成后以此作为招标采购和施工管理的控制性指导文件，同时也是对工期控制、施工过程及 招标采购等管理要素，进行综合技术经济合理性的宏观把控。 待发生合约规划：指目标成本科目金额中，未被合同使用的合约规划的金额汇总。 动态成本：项目生命期的任意时间点，对项目完成时的成本预测： 项目起初：动态成本目标成本待发生合约规划（合约规划完全分解的情况下） 项目过程中：动态成本已发生成本+在途成本 +预估变更 +待发生合约规划 项目结束：动态成本核算成本（合同结算后取结算值） 已发生成本：已签合同（

8、非合同）金额+已审变更金额； 实际成本：项目中所有合同的应付款金额汇总。对于工程类合同，实际成本取的是该合同已审定的应 付进度款的分摊金额，对于非工程类的合同取已审核的财务应付的分摊金额。 实付成本：项目中所有合同的实际付款金额汇总。财务实付款分摊得到的成本，反映项目成本的实际 支付情况。 在途成本：审批中的合同（非合同）金额+审批中的变更金额； 预估变更（重计量） ：由于合同签约金额不能反映合同执行过程中会发生的变更，为了实现事前的成本 预测，需要合同经办人在合同签订时和每月成本回顾时预测合同会发生的变更，再根据实际变更情况 进行修正预测值，以获得更为准确的动态成本。 应付进度款：甲方对工程

9、“已完工”部分的工程量进行审定，反映的是工程的产值，也是作为后续财 务付款的重要依据。 2成本管理基础 2.1 成本科目模板 2.1.1 适用范围：项目成本管控阶段使用的科目树，用于订立目标成本、反映已经发生成本及动态成本。 2.1.2 相关文件：成本科目模板 2.2 合约规划模板 2.2.1 适用范围：项目成本管控阶段使用的合约模版，对已定目标成本的进行细分为合约规划的指导模版。 2.2.2 相关文件：合约规划模板 2.3 合同类别表 3成本控制流程 3.1 目标成本编制流程 3.1.1 流程图 目标成本编制流程 项目团队 项目成本负责人 相关审核人各业务部门 Y 总经理决策 结束 开始 在

10、明源ERP 中录 入报批通过的 控制科目下的 责任目标成本 会签 N 审批 Y 完成方案版目标 成本 提供相关数据地区总裁决策 在明源ERP 中录 入报批通过的 控制科目下的 责任目标成本 会签 审批 完成施工图版目 标成本 Y N 提供相关数据 3.1.2 适用范围 适用于项目目标成本（方案版、施工图版）的编制。 3.1.3 流程说明 成本部根据规划指标表（含建造标准） ，完成项目方案成本测算，财务部在成本专业完成的成 本测算和项目开发计划基础上，对管理费用、销售费用、财务费用进行测算，并计算增值税和项目利 润，项目全成本测算完成后，子公司成本部负责组织由地区总部和子公司的成本、设计、营销、

11、财务 专业参加部品讨论确定会议根据确定的部品方案，子公司成本及财务重新调整成本测算形成方案版目 标成本经地区总裁审批同意后进入成本系统；依据方案版目标成本、施工图设计任务书及扩初设计阶 段初步方案对目标成本进一步分解、细化和完善。施工图版目标成本完成经成本总监审核后，组织公 司内部相关部门评审，提出成本控制建议，确定项目配置标准，落实各部门的责任范围。按评审后的 意见对施工图版目标成本进行修改，修改确定后提交给公司进行施工图版目标成本的审批。审批后作 为正式的成本控制目标进入成本系统。 3.1.4 岗位职责 3.1.5 重难点说明 方案版目标成本确认后进入系统作为管控依据，施工图版目标成本确认

12、并进入系统后目标成本以 施工图版为准作为管控依据，后续的调整也是在施工图版目标成本上进行。 目标成本的调整：为保证目标成本的严肃性，目标成本在审批后不允许修改，若在执行过程中需 要调整，需发起目标成本调整流程经相关审核人审批。 3.1.6 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 3.2 合约规划编制、调整流程 3.2.1 流程图 合约规划编制与调整流程 各业务部门相关审核人 项目团队 项目成本负责人 合 约 规 划 编 制 合 约 规 划 调 整 开始 提供合约规划 初步意见 收集合约规划 初步意见并与 业务部门充分 沟通，统筹形 成整体合约规 划 结束 在明源系统录 入合约规划 审核 Y 开

13、始 根据实际业 务，提出合约 规划调整申请 与业务部门充 分沟通 结束 在明源系统调 整合约规划 N 发起合约规划 编制 3.2.2 适用范围 本流程适用于合约规划的编制及调整； 3.2.3 流程说明 3.2.3.1合约规划编制 根据目标成本由成本部组织项目部、采购部及其他相关人员对三级合约规划（初版）根据项目实 际情况及合同工作内容进行修订。此时三级合约规划需直接关联最底层成本科目。对项目实际实 施过程中发生的分标段、甲供材等情况进行确认。若出现分标段、甲供材合同等情况时需由目 标成本编制人对原目标成本进行拆分增加相应的合约规划级别。合约规划完成后报公司审批。审 批完成后以此作为招标采购和施

14、工管理的控制性指导文件，同时也是对工期控制、施工过程及招 标采购等管理要素，进行综合技术经济合理性的宏观把控。 3.2.3.2合约规划调整 各业务部门根据实际业务需求，向项目团队项目成本负责人提出合约规划调整申请。 在当前目标成本允许的前提下，项目成本负责人与根据申请与发起部门进行充分沟通，确认合约 规划调整方案。并及时在明源系统中进行调整。 3.2.4 岗位职责 项目成本负责人：牵头完成合约规划编制并在成本系统中录入。 3.2.5 重难点说明 方案版目标成本编制时需同步编制对应合约规划，在目标成本完成的同时完成合约规划的编制 对开发费用类合约规划（售楼机构建造费、围挡、样板房除外）的处理：开

15、发费用通过定期补录 的方式进入项目全成本，对开发费用类的成本只需建立与末级科目名称一样只金额相同的一个合 约规划。 对目标成本（方案版）的分解：目标成本值需完全分解到具体的合约规划中。 3.2.6 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 3.3 动态成本回顾流程 3.3.1 流程图 动态成本回顾流程 项目团队 项目成本负责人 相关审核人各业务部门成本部 每月在成本系 统中提取最新 的动态成本报 表 在系统刷新回 顾数据并录入 成本回顾说 明，并上传相 关附件 开始 结束 按需： 合同重计量与 合约规划调整 流程 审核 已发生：超支 节余说明 待发生：合约 规划调整申请 审核 对成本回顾进 行指

16、导 Y N 3.3.2 适用范围 本流程适用于每月对项目动态成本的回顾。 3.3.3 流程说明 项目团队项目成本负责人每月从明源成本系统中提取回顾报表； 各部门根据回顾报表数据对本月属于本部门负责的已发生情况进行超支或结余说明，并审视待发 生合约规划是否合理，如需调整，及时与项目成本负责人反馈； 由项目成本负责人汇总各部门对已发生的超支结余说明；并对各业务部门提出的合约规划调整进 行沟通，并在明源系统中进行调整；并对当期已完成施工图预算的合同修正预估变更金额（合同 重计量）。 项目成本负责人在明源系统中重新提取在重计量和调整合约规划后的动态成本回顾表，并录入超 支结余进行说明，上传相关附件后发

17、起流程审批。 成本部对月度回顾进行指导，项目成本负责人无法协调各部门时由成本部进行组织协调。 3.3.4 岗位职责 3.3.5 重难点说明 对已发生的回顾说明：除对本期发生的合同、变更进行超支或节余说明外，还需已完成施工图预 算的合同修正预估变更金额（合同重计量），以此作为控制合同变更和付款的依据； 对待发生的回顾说明：根据现在市场状态，各业务部门需重点对未来两个月内将要发生的合约进 行预估，对不在范围内或超范围的合约规划及时发起调整申请； 3.3.6 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 3.4 目标成本调整流程 3.4.1 流程图 目标成本调整流程 各业务部门 项目团队 项目成本负责人

18、成本部相关审核人 根据业务现 状，发起目标 成本调整申请 与业务部门充 分沟通，并形 成目标成本调 整方案；在系 统发起审批 开始 结束 审批 Y 指导与审核 N 3.4.2 适用范围 适用于对目标成本调整的处理。 3.4.3 流程说明 各业务部门提出成本调整申请； 项目团队项目成本负责人接到申请后，与申请人进行充分沟通了解现状，同时形成目标成本调整 方案与线下汇报成本部，与成本部达成一致后，在明源系统中录入相应目标成本调整单据并发起 审批； 成本部负责对目标成本调整进行指导与审核； 由相关领导审核批准后，以调整后的目标成本作为当前目标管控基准。 3.4.4 岗位职责 相关审核人：根据XX授权

19、文件进行审批。 3.4.5 重难点说明 3 级科目及以下级之间的目标成本调整由区域公司审批确认，3 级以上科目间的调整需要到集团审 批确认； 3.4.6 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 4合同管理流程 合同管理相关的流程中有涉及到的两个重要业务模型： 合同管理模型： 合同管理模型 N 变更管理 流程 结束 应付进度 款审批流 程 是否有变更 发生 开始 合同订立 流程 是否工程类 合同 合同付款 流程 结算流程 需要结算 是 扣款管理模型： 扣款管理模型 是 是 扣款减免 流程 结束 扣款收取 流程 是否减免 开始 扣款录入 流程 是否收取 是 合同付款 流程 结算流程 否 是否包含于

20、 成本类 是否还有余 额 否 是 否 4.1 合同、补充合同 ( 协议) 订立流程 4.1.1 流程图 合同、补充合同(协议 )订立流程 经办人相关审核人资料员 项目团队 项目成本负责人 N Y Y N 打印、外部用 印 合约规划 调整流程 结束 审批 目标成本 调整流程 是否超目标 成本 录入合同信息 经办人分发 是否有合约 规划 在工作流中上 传合同文件， 发起流程 校稿 开始 合同完成招标 或达到签订条 件 会签 Y Y 完成合同盖章并 将合同盖章文本及 相关文件 交总经办专人存档 审核 N 4.1.2 适用范围 本流程适用于开发成本类合同及补充合同的签订（其它开发费用类合同不适用于该流

21、程）。 4.1.3 流程说明 经办人在完成合同招标或合同达到签订条件后在系统中录入合同信息，选择合约规划并发起审批 进入会签流程； 会签部门有修改意见，在会签意见上明确； 会签完成，经办人根据会签部门意见进行修改，完成后发起审核； 合同审批通过后，经办人打印最新版合同文本并完成外部用印，交通到资料员处； 资料员将经办人校核无误并签字确认的合同盖章文本完成盖章并交总经办专人存档； 经办人分发完成的合同文本。 4.1.4 岗位职责 经办人： 负责起草并上传合同文件及附件； 填写合同信息、发起流程； 负责收集会签意见进行校稿； 负责将被打回的合同修改； 负责合同打印、外部用印时的传递； 合同签订后的

22、分发。 相关审核人：按XX授权表进行审批； 4.1.5 重难点说明 补充合同的录入：录入补充合同时必须明确主合同，并明确是否单独执行（合同类别默认与主合 同一致，审批权责与主合同一致）。 合约规划金额大于合同金额时的处理： 节约费用 （进入规划余量） ：指合同签订金额小于合约规划金额，节省了的费用作为规划余量。 合同范围与合约规划预定范围相同，多出部分进入规划余量。 还有未发生的合同未发生部分生成同级合约规划名称：差额部分将生成一个新的合约规划作 为原合约规划的预留，未发生部分的合约规划名称自动取原合约规划的名称-1。整体合同范 围不明确时采用此方式。 还有未发生的合同未发生部分生成子级合约规

23、划名称：合同范围只是原合约规划范围一部 分，新合约规划为原合约规划的下级。差额部分将生成一个新的合约规划作为原合约规划的 预留，未发生部分的合约规划名称自动取原合约规划的名称-2 。整体合同范围明确，但此次 合同只是原合同范围的其中一部分，需严格追溯合约规划的裂变过程。 4.1.6 相关文件 XX授权表 4.2 合同结算成果录入流程 4.2.1 流程图 合同结算成果录入流程 经办人相关审核人 开始 审核 在明源系统中 录入结算信息 N 结束 Y 合同结算完成 后 4.2.2 适用范围 本流程适用于合同结算的流程； 4.2.3 流程说明 合同结算完成后，由经办人在明源系统中录入合同结算信息，并发

24、起审批； 由相关审核人在明源系统完成结算信息复核。 4.2.4 岗位职责 经办人：合同结算后，及时在明源系统中录入合同的结算信息； 相关审核人：在明源系统中对录入的结算信息进行审核； 4.2.5 重难点说明 合同结算类型的选择： 阶段结算：对于总包工程，由于工程内容较多，跨越时间段较长，为了管理方便，往往是做完 一个分项工程后马上对完成的内容进行结算，例如先结算土建部分，再结算安装工程，之后结 算园林工程，最终进行总结算。阶段结算主要是起记录的作用，不会对其它业务数据有任何影 响。 结算：项目竣工后，对整个工程涉及的合同进行工程量清算，确定工程量、最终造价及每份合 同的应扣款、保修款的过程。对

25、于合同签订后还未正式执行，因实际需要作废合同的，可以通 过合同结算来处理（总造价为0） 。 准结算： 为了尽可能准确地确定合同的工程造价，地产公司会委托第三方公司进行一次或多次 的预审（也叫外委审定），由于还不是最终的结算，所以称为“准结算”。合同进行准结算或结 算后，合同的动态成本就应当等于结算金额，这就可能导致结算前后合同的动态成本发生变化。 系统在合同结算操作后，会自动为合同生成一笔变更（类型为“结算调整”） ，用以记录这个变 化。 （准结算时会影响动态成本，准结算之后进行正式的结算，会再次影响动态成本。） 扣款：不包含于成本类的扣款会在结算时提醒经办人，作为结算的考虑依据； 结算金额：

26、经办人填写一审金额，结算金额以一审金额为准，到财务审核时确认是否需要二审， 如果需要则将“是否二审”改为是，同时填写二审金额，结算金额以二审金额为准。 4.2.6 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 4.3 非合同应用流程 4.3.1 流程图 非合同应用流程 经办部门相关审核人 付 款 阶 段 立 项 阶 段 开始 立项申请 在明源系统录 入非合同信息 在明源系统中录 入付款计划 结束 审核 N Y 合同 / 非合同 付款流程 4.3.2 适用范围 本流程适用于对没有合同文本的项目直接成本进行立项和付款（除人事、行政、外联部关系维护费外 的项目成本） 。 4.3.3 流程说明 当发生没有合

27、同文本的项目直接成本时，由经办部门在明源系统中录入非合同并发起审批，由成 本、财务人员审核，由总经理或执行董事审批通过； 在付款前，由经办部门在明源系统中录入付款计划并发起付款申请审批； 付款申请审批通过后，由经办人打印付款申请单，由财务部进行款项支付，同时录入实付款信息。 4.3.4 岗位职责 经办部门 对非合同事项进行立项，并录入明源非合同信息，发起审批； 付款时，按照合同/ 非合同付款流程执行。 4.3.5 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 4.4 月度资金计划管理流程 4.4.1 流程图 月度资金计划管理流程 各业务部门 财务部相关审核人 开始 编制合同 / 非合同 付款计划 汇

28、总各部门提 交的下月资金 计划并发起审 批流程 审核 结束 Y 下达资金计划 编制任务 N 4.4.2 适用范围 本流程适用于月度资金计划编制及审批 4.4.3 流程说明 财务部发起资金计划编制任务； 各部门在明源系统分别编制合同/ 非合同的次月付款计划； 财务部在明源系统导出次月付款计划，并在线下完成资金计划报批； 资金计划审批完成后，下发审核后的资金计划给各部门； 各部门在依据审批后的资金计划在明源系统中调整次月的资金计划； 财务部门在各门部调整完成后，在系统中审核资金计划。 4.4.4 岗位职责 各部门 在明源系统中编制次月合同/ 非合同资金计划 在资金计划审批完成后，如有变更，则调整之

29、前编制的付款计划 财务部 在明源系统中导出公司资金计划，进行资金平衡，并线下发起审批。 在各部门完成付款计划调整完后，在明源系统中重新汇总资金计划，并审核。 4.4.5 重难点说明 付款申请时：如果当前付款计划经过资金计划审核则为计划内，如果未审核则为计划外。 4.4.6 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 4.5 应付进度款审批流程 4.5.1 流程图 应付进度款审批流程 项目团队 项目工程负责人 相关审核人项目部 开始 线下审核形象 进度和质量 结束 审核 Y 复核进度产值 线下发起进度审 批申请，并在明 源系统中录入初 审的进度信息 N 4.5.2 适用范围 本流程适用于项目部对施工

30、单位上报的项目进度审核录入的工作。 4.5.3 流程说明 施工单位上报进度产值，经监理审核后，报项目部，项目部对经监理审核后的进度产值交专业造 价师进行复核，并审核形象进度与工程质量，审核后将由专业造价师线下发起审批，并将初审的进度 产值录入明源系统， 在线下审批通过后， 由项目成本负责人对复审的进度信息在明源系统中进行审定。 4.5.4 岗位职责 项目团队项目工程负责人：负责审核进度的形象质量和进度。 成本部各专业造价师：负责对上报的进度产值进行初审，线下发起审批，并将初审产值录入明源 系统。 项目团队成本负责人：参与对初审后的进度产值会签，并负责将最终审定的进度产值录入明源系 统。 相关审

31、核人：根据XX授权表对上报的应付进度款进行在线审批。 4.5.5 相关文件 项目管理办法 、 XX授权表 4.6 扣款录入流程 4.6.1 流程图 扣款录入流程 经办人相关审核人 开始 确定扣款金额 和对应合同 在明源系统中 录入扣款记录 审核 Y 结束 N 向施工单位下达 扣款通知，同时 报送监理单位 4.6.2 适用范围 本流程适用于扣款录入流程。 4.6.3 流程说明 经办人确认需要扣款后在明源系统中录入扣款记录，并由相关审核人审核，审核通过后将记入扣款台 账。 4.6.4 岗位职责 经办人：负责确认扣款金额和对应合同并在明源系统中录入扣款记录，审核通过后向施工单位下 达扣款通知。 相关

32、审核人：根据XX授权表对上报的扣款信息进行在线审核。 4.6.5 相关文件 扣款管理办法 、 XX授权表 4.7 扣款减免流程 4.7.1 流程图 扣款减免流程 经办人相关审核人 开始 确定扣款减免 金额和相关信 息 在明源系统中录 入扣款减免信息 并发起审批 审核 Y 结束 N 4.7.2 适用范围 本流程适用于扣款减免流程。 4.7.3 流程说明 经办人确定需要对扣款进行减免后在明源系统中录入扣款减免记录，并由相关审核人审核，审核通过 后将从扣款金额中减掉扣款减免的审批通过金额。 4.7.4 岗位职责 经办人：负责确认扣款减免金额和相关信息并在明源系统中录入扣款减免记录，发起审批流程 相关

33、审核人：根据XX授权表对上报的扣款信息进行在线审核 4.7.5 相关文件 扣款管理办法 、 XX授权表 4.8 扣款收取流程 4.8.1 流程图 扣款收取流程 财务部经办人相关审核人 开始 确定收到的扣 款金额和相关 信息 在明源系统中录 入扣款收取信息 锁定 Y 结束 4.8.2 适用范围 本流程适用于扣款收取流程。 4.8.3 流程说明 经办人收到扣款后在明源系统中录入扣款收取记录，由相关审核人对扣款收取记录进行锁定，录入后 将从扣款金额中减掉扣款收取的金额。 4.8.4 岗位职责 财务部经办人：收到扣款后在明源系统中录入扣款收取信息； 相关审核人：对扣款收取记录进行锁定。 4.8.5 相

34、关文件 扣款管理办法 4.9 合同/ 非合同付款流程 4.9.1 流程图 合同/ 非合同付款流程 经办人相关审核人会计出纳 对包含于成本 类的扣款确定 处理方式并发 起付款申请 开始 线上审批在相 关领导签署完 成后打印付款 申请表，附上 付款依据将到 会计处 审核票据Y支付 结束 实付款登记 审核Y N 在系统里录入 付款计划信息 N N 4.9.2 适用范围 本流程适用于合同/ 非合同付款。 4.9.3 流程说明 经办人在明源系统中录入付款计划及付款申请，并发起审批，系统自动判断本科目是否有包含于 成本类的扣款，如果有则提示付款申请发起人，有发起人确定是否在本次付款时扣除； 线上审批完成后

35、由经办人打印付款申请单并附上相关单据及发票，传递到会计处； 会计见审核后的付款申请单和相关付款依据，出具财务付款凭证，传递到出纳；如果付款申请单 或相关付款依据有任何问题不能付款，则将相关文档退回给经办人补齐； 由出纳支付款项； 4.9.4 岗位职责 经办人： 在明源系统中录入付款计划及付款申请，并发起线上审批； 在有包含于成本类的扣款时确定是否在本次付款时扣除； 将线上审核完成后的付款审批表打印，附上相关附件，报送财务部； 经办部门负责人： 在明源系统中审批本部门发起的付款申请； 相关审核人：在明源系统中审批付款申请。 会计： 会计审核业务经办部门报送的付款审请单及相关单据。 出纳：完成款项

36、支付，在明源系统中完成实付款登记 4.9.5 重难点说明 发起人在发起付款申请确定不包含于成本类扣款是否在本次扣除； 发起人在付款申请审核通过后打印审批单并附上相关单据及发票，报送财务部； 4.9.6 相关文件 付款申请审批表 、 XX授权表 4.10 开发费用录入流程 4.10.1流程图 开发费用录入流程 财务部相关审核人 开始 根据分摊规则 归集三费的分 摊金额 在明源系统中 录入开发费用 审核 Y 结束 N 4.10.2适用范围 本流程适用于对项目成本中开发费用的归集。 4.10.3流程说明 由财务部根据集团统一确定的分摊原则，计算当年出应归属于该项目分期的开发费用的金额（营 销费用、管

37、理费用、财务费用），每年一次经审核后，录入明源系统。 4.10.4岗位职责 财务部： 负责开发费用的归集与计算工作。 负责将审核后的项目开发费用录入明源系统。 相关审核人：负责线下审批财务部归集的项目开发费用的正确性。 4.10.5相关文件 暂无 5变更管理流程 变更管理的业务模型： 变更管理流程 结束 综合单价 核价流程 是否需要 签证 开始 工程类变 更审批流 程 是否需要 核价 是 签证流程 确认实施 流程 参考 非工程类 变更审批 流程 完工确认 流程 是 否 是否实施是 是 5.1 工程类变更流程 5.1.1 流程图 工程类变更流程 经办部门成本部相关审核人 项目团队 项目成本负责人

38、 Y N 系统判断是 否超过目标 成本 目标成本 调整流程 审批 与相关部门确认 后，在系统中录 入变更申报信息 开始 提出变更要求 对变更进行核 价，估算变更金 额 对变更申报发起 审批流程 N Y 完善工程类 变更手续 结束 5.1.2 适用范围 本流程适用于XX地产所属项目的工程类变更的管理 5.1.3 流程说明 经办部门提出合同变更要求及初估金额，提交成本部专业造价师 由专业造价师对本次变更进行成本估算确定其金额，审定后返回经办部门；经办部门与相关部门 讨论后，达成一致意见需要发起变更报时，负责在明源系统中录入信息，上传相关附件发起审批； 项目成本负责人负责在变更超目标时与业务部门沟通

39、并发起目标调整流程，在变更审批流程中检 查对应的合约规划是否正确。 变更审批通过后，由经办部门通知相关人员按制度完善工程类变更手续； 5.1.4 岗位职责 经办部门： 整理设计变更需求并上报至专业造价师 发起设计变更申请； 负责变更的执行； 成本部各专业造价师： 负责对上报的变更审定金额； 项目部项目成本负责人： 变更如超出目标负责发起调整流程； 相关审批人： 根据 XX授权表进行审批。 5.1.5 相关文件 工程类变更审批表 、 XX授权表 5.2 确认实施流程 5.2.1 流程图 确认实施流程 经办人 开始 明确变更实施 情况 在系统中确认 实施情况 结束 5.2.2 适用范围 本流程适用

40、于XX地产所属项目的变更确认实施的管理 5.2.3 流程说明 变更实施情况确认后由经办人在明源系统中确认实施情况并填写相关信息。 5.2.4 岗位职责 经办人：明确变更实施情况后在系统中确认实施情况。 5.2.5 重难点说明 实施情况分为：已实施、未实施、部分实施； 确认为“未实施”时，对应的工程类变更记录标记为“未实施”状态，且其对动态成本的影响对 应变化。 5.2.6 相关文件 暂无 5.3 综合单价核价流程 5.3.1 流程图 综合单价核价流程 经办人相关审核人 开始 核价信息确定 在明源系统录 入综合单价核 价信息 结束 审核 N Y 无需核价 是否需要核 价 Y N 5.3.2 适用

41、范围 本流程适用于XX地产所属项目的工程类变更综合单价核价的管理 5.3.3 流程说明 确定变更是否需要核价，不需要核价的记录直接确认为无需核价，需要核价的记录录入综合单价信息 并发起审核，由相关审核人审核。 5.3.4 岗位职责 经办人：确定是否需要核价，如果需要则确定核价信息并在系统中录入相关信息并发起审批； 相关审核人：对综合单价核价信息进行审核。 5.3.5 相关文件 XX授权表 5.4 签证流程 5.4.1 流程图 签证流程 经办人相关审核人 开始 签证信息确定 在明源系统录 入签证信息 结束 审核 N Y 无需签证 是否需要签 证 Y N 5.4.2 适用范围 本流程适用于XX地产

42、所属项目的工程类变更签证的管理 5.4.3 流程说明 确定变更是否需要签证，不需要签证的记录直接确认为无需签证，需要签证的记录录入签证信息并发 起审核，由相关审核人审核。 5.4.4 岗位职责 经办人：确定是否签证，如果需要则确定签证信息并在系统中录入相关信息并发起审批； 相关审核人：对签证信息进行审核。 5.4.5 相关文件 XX授权表 5.5 非工程类变更流程 5.5.1 流程图 非工程类变更流程 项目团队 项目工程组 成本部 各专业造价师 相关审核人 项目团队 项目成本负责人 Y N 系统判断是 否超过目标 成本 目标成本 调整流程 审批 与相关部门协调 确认后录入施工 任务单信息 开始

43、 发出施工任务 单申请 成本估算、预估 金额 发起审批流程N 结束 Y发出施工任务单 5.5.2 适用范围 本流程适用于由项目部提出的，临时指定的施工任务，包括合同外的工程零星施工及项目部临时指派 的零星任务 5.5.3 流程说明 项目工程组发出施工任务单申请及初估金额，提交成本部专业造价师，由专业造价师对本施工任 务单进行成本估算确定其金额 确定金额后返回经办部门；由项目工程组与相关部门协调，达成一致意见后在明源系统中录入信 息，上传相关附件发起审批； 审批通过后，由项目工程组发出施工任务单； 5.5.4 岗位职责 项目团队项目工程组： 发出施工任务单申请； 流程审批结束根据审批结果发出施工

44、任务单； 成本部各专业造价师： 负责对上报的变更审定金额； 项目部项目成本负责人： 变更如超出目标负责发起调整流程； 相关审批人： 根据 XX授权表进行审批。 5.5.5 相关文件 XX授权表 5.6 确认金额流程 5.6.1 流程图 完工确认流程 施工单位 项目团队 项目工程组 相关审核人 项目团队 项目成本组 变 更 申 报 审 批 阶 段 Y 完工后完成线 下审核 开始 实施完成后填写 现场签证单或 现场收方单 在明源系统中录 入确认金额 结束 报监理单位审核 组织相关人员进行 现场确认 签证结算金额 确认 N 审核 5.6.2 适用范围 本流程适用于非工程类变更的确认金额 5.6.3

45、流程说明 5.6.3.1完工确认流程： 现场签证实施完毕，施工单位填写现场签证单和现场实际情况提交项目工程组； 项目工程组组织相关人员进行现场确认，提交至项目成本组； 项目成本组确认并填写签证结算金额，提交相关审核人审核； 审核完成后由项目成本组在明源成本系统中录入确认金额。 5.6.3.2收方流程： 施工单位在完成收方范围内工作内容后，报经监理工程师检查质量是否达到合格或合同要求标准， 经审定符合要求后，报请项目部工程组收方； 项目部工程组和成本组必须参与收方，收方完成后提交审核； 审核完成后在明源成本系统中录入确认金额 5.6.4 岗位职责 施工单位： 实施完成后填写现场签证单或现场收方单

46、报监理单位审核 提交现场签证单或现场收方单至项目工程组； 项目团队项目工程组： 负责现场签证或收方执行； 项目团队项目成本组： 负责参与现场签证或收方执行并确认金额； 提交现场签证或收方结果审核 相关审批人： 根据 XX授权表进行审批。 5.6.5 相关文件 XX授权表 6材料管理流程 6.1 集团材料库更新流程 6.1.1 流程图 集团材料库更新流程 项目团队成本部 集团 成本管理中心 开始 提出新增材料 申请（乙供 材） 结束 录入材料信息 反馈录入结果 开始 提出新增材料 申请（甲供 材） 6.1.2 适用范围 本流程适用于集团对材料库的统一更新管理。 6.1.3 流程说明 项目内业或成

47、本部内业在登记甲供材信息与乙供材信息时，如发现所登记的材料不在集团材料库内， 必须及时向集团成本中心反馈，并提供缺少材料的详细信息，待集团成本中心增加了相关材料后，及时录 入甲供材或乙供核价信息。 6.1.4 岗位职责 内业：负责向集团提供缺少材料的详细信息； 集团成本管理中心：负责在明源系统中建立项目部提供的材料信息。 6.1.5 相关文件 XX授权表 6.2 甲供材领用登记流程 6.2.1 流程图 甲供材领用登记流程 采购工程师财务部 开始 收集汇总甲供 材相关信息 结束 是否在集团 材料库中 集团材料 库更新流 程 N 甲供材领用信 息登记 Y 审核 Y N 6.2.2 适用范围 本流程

48、适用于对甲供材领用信息的登记 6.2.3 流程说明 采购工程师在收集汇总甲供材信息后，检查材料信息是否在集团材料库中，如不在范围内，向成本部 内业反应， 由内业统一通知集团成本管理中心增加相关的材料，然后在明源系统中录入甲供材领用的 相关信息，并由成本部进行审核。 6.2.4 岗位职责 成本部采购工程师：负责在明源系统中录入甲供材领用信息。 成本部：负责审核项目部录入的甲供材领用信息。 6.2.5 相关文件 XX授权表 6.3 甲指乙供录入流程 6.3.1 流程图 甲指乙供录入流程 采购工程师相关审核人 开始 收集汇总乙供 材材料信息与 价格信息 是否在集团 材料库中 集团材料 库更新流 程

49、N Y 项目部审核后 录入明源系统 与乙方是否 达成一致 作废 结束 Y N 打印审核单 N 审核 Y 6.3.2 适用范围 本流程适用于对甲指乙供进行价格核定的管理。 6.3.3 流程说明 项目部内业在收集汇总早指乙供信息后，检查材料信息是否在集团材料库中，如不在范围内，先通知 集团成本管理中心增加相关的材料，项目部审核后在明源系统中录入材料信息，并线下发起乙供材的 核价流程， 核价流程完成后，项目团队项目成本负责人在明源系统中按审批结果修改材料信息并审核 锁定，项目部内业打印甲指乙供单据与乙方确认，如果有未达成一致的材料价格，则在明源系统中对 未达成一致的材料信息进行作废处理，重新进行审核。 6.3.4 岗位职责 项目团队内业：负责在明源系统中录入甲指乙供上报和核定信息、打印甲指乙供单据并与乙方确 认。 相关审核人：负责在明源系统中审核甲指乙供信息。 6.3.5 相关文件 XX授权表 签字确认页 XX项目组签字栏（签署此栏，视同认可本方案所有内容） 成本版块： 财务版块： 签字： _