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1、题型：单选、多选、辨析、简答、案例2道 简答题范围：贷款、票据、信用卡、信用证的流程、信用证的侦查要点，保险犯菲手段，伪造、变造货币的手法, 经济犯 罪的特点，经济犯罪侦查的待点，报案人的特点，立案的条件有哪些？经济犯罪线索來源有哪些？如何发现经济犯罪线 索？追缴赃款、赃物的方法，初查后如何处置？侦查程序当中等等，太多了。 案例范围：1、非法经营，出好儿种情形，哪些属于非法经营？哪些不属于？2、职务侵占，分析这个公司的性质, 包括 这个人员的性质， 他的主体身份到底是说国有， 还是公司企业？他从爭的工作到底属不属于公务活动？还是普通的职务？ 3、合同；4、非法集资OR集资诈骗；5、职务侵占OR
2、贪污；6、挪用资金OR挪用公款。给大家的情况，都是容易混淆 的。第一，案件性质要搞清楚； 第二，证据材料、案件侦查如何开展？所有关于侦查方面的一定要看一下。特点、手段 等等。 （绝大部分知识点都在这里，还有一些常识性的知识，老师并未告知。）第一章经济犯罪侦查学的基本范畴 第一节经济犯罪 P2经济犯罪作为一个犯罪学的概念，最早是由英国学者希尔提出的。 P2有关经济犯罪的概念，国外学者在不同的历史时期，从各自不同的角度进行分析探讨，逐步形成了以下几种具有代表 性的观点： 学者林德曼 （1932年）认为，经济犯罪是一种侵犯国家整体经济及其重要部门与制度的可罚性行 为。这是从犯罪行为的侵害客体的角度下
3、的早期定义。 2、美国犯罪学者萨瑟兰1939年提出了“白领犯罪”的概念，他认为：“白领犯罪大体上可以定义为体面地有社 会地位的人在其职业活动过程屮实施的犯罪行为。”这是从犯罪主体上来研究经济犯罪的原因。 3、有些当代西方学者从犯罪目的和犯罪方式角度给经济犯罪下了定义，认为经济犯罪是违反行政法规为获取经济 利益而实施的犯罪。这一概念突出了经济犯罪的主观特征和行为特征。 P3经济犯罪作为一个专业的法律术语始见于1982年3月8日。 P5因签订、履行经济合同失职被骗罪，其罪过形式只是过失。经济犯罪主体绝大部分是故意，但也有一些个别的是过失。 P5我国经济犯罪的概念：市场经济条件下的所谓经济犯罪是指,
4、 行为人在市场经济运行过程中，运用法律所许可 的经济白由，违反国家经济法规，严重侵害社会主义市场经济秩序，依照刑法应当受到刑罚处罚的行为（选择）。 P6市场经济秩序反映了动态的财产利用和财产流转关系。传统的财产犯罪和我们现布所说的经济犯罪最根本的区别在于： 经济犯罪必须发生在这个动态的市场经济运行的过程中，离开了这个过程，就不属于经济犯罪。我们不否定经济犯罪也 是一类财产犯罪，但财产犯罪并非都是经济犯罪。 dr丁?传统的财产犯罪, 如盗窃、抢劫等不是发生于市场经济运行过程 中, 因而两者的区别十分明显：传统财产犯罪侵犯的是静态的财产归属关系；而法律对于经济犯罪的规定，则是着重考察 其动态的财产
5、流转关系的危害。侵犯社会主义（方场）经济秩序罪和侵犯财产罪，视为侵犯了不同客体而分别单列。 P9我国现行的经济犯罪立法方式，基本上属于混合式, 但又有口己的特点，具体来讲，有以下三种方式：1.法典 型；2、 修正型；3.散在型。 P10我国经济犯罪的立法方式中可以看出，我国经济犯罪的形式立法是以刑法典为主，但同时又存在大量的修正型 的单行刑法和散在型的附属刑法，三者共同形成了一个惩治与预防经济犯罪的刑事法律体系。 综上所述，我们认为，刑法分则关于经济犯罪的法定类利与范鬧如下：生产 销售伪劣商 品罪，走私罪，妨害公司、企业的管理秩丿破坏金融管理秩比罪金融乍骗罪，危害税收征管罪， 侵犯知识产权罪，
6、扰乱市场秩序非，破坏环境资源保护罪，发生在市场经济运行过程宀的若十侵 犯财丿 八 卑等 o P14经济犯罪客观方面的特征: 经济犯罪的A营作性B复杂性C法定性D智能性E隐蔽性（传销）F扩散性 第二节经济犯罪侦查 P18经济犯罪侦查的概念 : P10 分则关于我国经济犯罪的法定类型和范围如2 经济犯明祯董， 是指经济犯罪侦査机关在刑吗诉讼过程中，为了査明经济犯罪事实，收谥据， 发现和査获犯罪嫌疑人，依萝屛行的专门调杳工作和有关强制性措施。由此屯丁以看出，经济犯罪 侦査的勢歷帝坏社会主义市场经济秩序并应依法受到刑罚处釦经济犯罪案件，夢是经备犯罪侦査 与其他类型犯罪侦査的本质区别。 . . I 4
7、.? ? % P18经济犯罪侦查的管辖范围： 1.根据公安部对刑事犯罪案件管辖的规定，公安机关管辖的经济犯罪案件的 务侵占、挪用资金等犯罪案件。由此可见，公安机关的经济犯罪侦査部门承担了绝大部分经济案 件的侦査任务，是经济犯罪侦査的主力军。 探 抢劫、银行卡诈骗、非法集资、证券犯罪，都为经济犯罪。 P19经济犯罪侦查的特点： A侦查对象的特殊性B侦查行为的易受干扰性C侦查活动的广泛性D侦査途径的特殊性 P24经济犯罪侦查的基本任务： A查明经济犯罪事实B收集证实经济犯罪活动的证据C缉获经济犯罪嫌疑人D挽回损失E根据具体案件侦破中发现的制 度上的漏洞和问题，提出防范控制经济犯罪的司法建议。 的经
8、济犯罪案件的外延依照一定的标准集合成类，以便深入地认识经济犯罪案件的规律性少刑事 学的不同学科都要求从学科自身的特点出发对经济犯罪案件进行分 探 破坏金融管理秩序犯罪，包括：货币犯罪（伪造、变造货币，就是对金融工負这一臥）、亦汇、信贷里的非法吸收公 众存款、高利转贷，违法发放贷款、吸收货物资金不入账。还有包括洗钱犯罪。这些都是破坏金融管理秩序的，各 大类项大家搞清楚。 探破坏金融交易秩序的犯罪案件，像各类金融诈骗。【个别类的信用证、票据、信用卡】属于诈骗领域，与破坏金融交 易秩序的犯罪案件又是不同的。 第四章经济犯罪侦查程序（重点） 这里面与我们普通刑事案件不同的地方，程序没有太大差异，思路和
9、方向不存在太大的区别，但工作内容有所 司的层次7所仪这种分类非常繁杂，以经济犯 第二章经济犯罪案件的构成与发案规律 P35经济犯罪案件的分类： 探经济案件的线索有哪些？经济犯罪的主要线索来源有哪些？（笔记） 礁小褪人論嚎：t （4 乌沁酬b 探 如何发现经济犯罪线索？（笔记） 琢駆群狄初讥憎林晞M戚晨報3镖。 旳殊St 瞬利磷WK竊鷗 探经济犯罪报案人的特点（笔记）： A、报案人的身份复杂、多样；B、报案人常把经济犯罪与经济纠纷相混淆; C、报案人能够提供一定的证据；D、报案人不能或不愿提供全部事实； E、报案人以追回损失为主要目的。 探立案的条件有哪些？（笔记） 1、事实条件：认为有经济犯罪
10、事实。2、法律条件：需要追究刑事责任。3、管辖条件：管辖范围 P65盏罡审查（初查）的内容是什么？ （二）立案审查的内容 ?般而儿工案审金的内容就是围绕是否冇犯邪那实、是否达到刑事立案追” 标准、是否符合案件管辖规定來进行的。在实践 中，不同性质号经济犯罪案件立案审査的内容各右不同，必须根据不同案件的特点和立案与追诉标准来决定，从宏观上讲，应重 点把握以下两个方面：一 I.线索來涼调件。这是对控吿人、举报人、报案人以及通过阵地控制、特行管理、特情提供、技术侦査等提供的线索的可靠性、 科学性，证据材料的出处、渠道的仟理杵、合法性进行调査。实践证明，案件线索来源的渠道以及提供者的动初目的和知俏程度
11、 不同对案件线索来源的可靠性有重要影响。 ? 2.案件事实调査。这是对经济犯罪案件本身的客观性、真实性以及已有证据、材料之间的逻辑性和关联性进行调査，以判断案 件存在的真实稈度，即是否有犯罪嫌碇人的存在和经济犯罪“ 实的发生。在实践中要注慰把握【点，从最容易突破的环节入下， 尽快金明案悄、收集证据、判明案件性质。要重点审查行为人主观故意的有无，L及在主观意志的支配下的“准民事行为”是否属 于刑法中的经济犯罪行为?同时审査涉嫌犯罪的主要手段、主要行为及被害人的利益损失等。 对行政执法机关移送的案件，除审査以上内容外，还应当审査是否随案移送了以卜材料：涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪 案件情况的调查报
12、告；（3）涉 案物品淸单；（4）有关检验报告或者鉴定意见；（5）其他有关涉嫌犯罪的材料。 P69初查后的处置工作？（笔记） 初査后根据不同情况采取不同的处置办法：（1）经过初査认为有犯罪事实，但不属于公安机关管辖的，应在24 小时内移送到有管 辖权的部门；（2）经初査，对于告诉才处理的案件和被害人有证据证明轻微犯罪案件移交给人民法院处理；（3）经初査，认为 没有犯罪事实的案件，应制作呈请不予立案报吿书决定不予立案；（4 经初査，符合立案条件的予以立案 探受理和立案这一块，是我们与刑事案件区别比较大的一部分，第一从线索来源这块；我们依靠行政机关这一块; 包括在刑诉方面， 如何发现犯罪。经济犯罪案
13、件侦查，大的工作量，在于立案这个过程屮，笫一判断是否需要、怎么立案；第二怎么样开展侦查。 探 侦查实施这一块，在个案屮有讲解。主要是：赃款、赃物追缴的方法（笔记）： : 环檢w卑縣、 糊傘耳溢烯巒 6 沸輾3 P77侦查终结的条件 : 1、案件事实清楚；2、犯罪性质和罪名认定正确；3、证据确实、充分； 4、法律手续完备；5、依法应当追究刑事责任。 P80什么情况下，撤销案件： I 在侦杳过程中，侦査人员遇有刑事诉讼法第15条情形之一的或经立案侦 査，对犯罪嫌疑人解除强制措施后12个月，仍不能移送审查起诉或昔依左作其他如理的，应当及时制作 呈请撤销案件报告书 ， 写明犯罪嫌疑人的皋本情况: 案
14、件原来的立案根据和来源，采取的强制措施，侦査后发现需要撤案的理由，撤案的法律依据，涉 案犯罪嫌疑人以及涉案财物的后续处理等，经县级以上公安机关负贵人批准后，制作撤销案件决定书，依法撤销案件。公安 机关作出撤销案件决定后，应当在3日以内告知并将撤销案件决定书送达原犯罪嫌疑人. 被害人或者其近亲属、法定代理人 以及案件移送机关，并在撤销案件决定书正本中注明。撤销案件的所有材料应当立卷保存。 P81对案件物品的处理（了解）：1、随案移交；2、发还；3、上缴；4、销毁。 第五章经济犯罪的证据（了解） 探走私经济归哪个机关管辖？海关缉私局、公安机关。 第十六章合同犯罪案件的侦查P274合同号骗罪的概念（
15、了解）： 1.合同诈骗罪，是指以非法占有改1的，在签订、履行合同过程中，采取虚 构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人财物数额较大的行为。 2.利用合同进行的违法行为的主要表现形式：利用合同进行欺诈；利用合同侵呑国有、集体资产；利用合同 掩盖非法交易； 利用格式合同损害消费者利益；利 冃合同进行商业贿赂； 利用合同进行的违法行为提供证、照、印鉴、 账户、票据、凭证及其他便利条件。 3.合同诈骗犯罪案件常见的作案手段：高进低出“连环套”、以假乱真“饰耳目 、招摇撞骗“唱空城 、 唱_和“演双簧”、虚张戶势 “空手道 “、先舍后取“钓大鱼 “。 4合同诈骗犯罪案件的侦查途径：从人身形象入手展
16、开侦查；从书证、物证入手展开侦查；从控制赃物入手， 以物找人展开侦查；从控制赃款入手展开侦查。 探 几类诈骗的犯罪手段：合同诈骗犯罪手段；伪造、变造货币的手段；贷款诈骗犯罪手段；信用卡诈骗犯罪手段; 信 用遞（旻详细二点：流程【笔记】）诈骗犯罪的手段以及侦查要点下图1票据诈骗犯罪手段。 信用证诈骗犯罪，是指以非法占有为目的，通过使用伪造、变造的信用证及其险随的单据、 文件或者使用作废的信用证、骗取的信用证等骗取他人钱财的行为。 三、信用证诈骗犯罪案件的侦查 （一）从被害人入手进行调查 信用证诈骗犯罪的被害人可能是银行、申请开证人（进口商）或受益人（出口商）。此类犯罪案件的发现往往是被害人发现
17、信用证或附随单据属于伪造、变逍或作废而无法实现自己的权利后报案的。因此，侦査人员首先要询问被害单位的有关人员，了 解虚假信用证及附随文件使用者的悄况。由于信用证贸易过程中买卖双方祁有过接触，在交流过程中有双方联系地址、电话、公 司名称、账号、法定代表 人等信息存留，侦査人员可依据这些线索，发现和控制犯罪嫌疑人 （二）根据信用证诈骗犯罪的不同类型，选择相应的侦查途径 I.受益人自谋的案件。对于受益人自谋的信用证诈骗犯罪，犯罪分子一般是通过伪造信用证所附随的各种单据来欺诈开证行 和开证申请人。在这种类型中海运提单是最主要的伪造目标，犯罪分子作案的方法有：一是伪造提单内容，以根本不存在的所谓 某船务
18、公司的名义签发提单；二是设立假公司，伪造假提单。因此，在偵杳中侦査人员要围绕犯罪分子伪造的单据进行取证。这 些货运单据包括提单、俣阶单和商业发票。其他附随单据还有领事发票、海关发票、产地证明书、检验证a; 装箱单和磅码欠码单 等。此外，汇票和单据都是一起流转的，并且单据是作为，票的附件，因此，也把汇票作为单据的一种。 ; 开 正申请人自谋或与开证行共谋的案件。对于开证申诡人自谋的信用证诈罪或梢证申请人与开证行共谋的信用证诈骗犯 罪，犯罪分子往往是通过假骨信 : 软条款“信用证骗取岀口商佣金、质押金：履行金以及出口商的货物。 : 芽 作昱银行和外贸公 司的共同责任，收到国外开来的信用证后，首先就
19、要核对 : 戈密和确认信用证的真实性。这种案件的发生，常常是有些外贸公司 （出 I;在签订合同后，为追求缩短仓储时间、减少资金占用，怀着侥幸心理，在臼 押未符，未向开证行进行査询核实，就先把 货物发岀，导致上当受骗。侦査机 关接到报案后，应错权戚部门对假Ff信用证及附随的单据作出书面的鉴定，如果进 II商足国外客商，应按程序通过国际刑警组织中国国家中心局向开证申请人所在国驚方提供侦査协助。一般来讲，没有开证行参 与的信用证欺诈，常表现为“软条款”信用证欺诈，“软条款”信用证欺诈归纳起来有以下几种类型：一是暂不生效信用证。例 如，本证怦不生效，待进口许可证签后生效，或待货样经开证人确认后再通知信
20、用证生效。二是船公司、船名、目的港、起运港 或验货人、装船日期须经开证人通知或征得开证人同意，开证行将以修改书的形式另行通知。三是开证人出具的品质证书、收货 收据或开证人签发的装运指示、证书和收据上开证人的签字，应由开证行核实，或和开证行存档的鉴样相符。由于开证行的参与， 其诈骗成功的可能性较大，对受益人的欺诈性极大。由于受益人谋入“软条款”的圈套，开证行免除了付款责任，买方获取r欺 诈利益，受益人所面临的将是巨大损失和艰难的救济。 3.开证申请人与受益人共谋的案件。对于犯罪分子以根本不存在的交易为借口，骗取银行歎 项的开证申请人与受益人共谋的信用证诈骗犯罪，公安机关接到报案后，应根据进口商与
21、出 口商签订的合同，凋査出口裔是否有货物给进口商，货物是否符合合同观定的品种、数if 与标准等；侦查人员应获取出口商伪造的附随的单据，学握骗取的银行资金流向的各种凭证， 在获取证据的基础上 . 对开证申请人和受益人的信用迁具体经办人员进行传唤或拘留，通过 讯问，査淸L定代表人幕后操 纵或直接组织进行信用证诈骗犯罪的有关证据，并注意及时对 犯金嫌疑人及其翼系人的住宅、办公场所进行搜査，以发现各种涉嫌犯邪的证据；要及时冻 结 收缴 扣押、封存犯罪嫌疑人的涉嫌犯罪所得，以最大限度地挽回经济损失。、 P274合同撤销的情形有哪些？合同的形式？口头合同、书面合同都可以。还有一些我们所说的，合同无效的情形
22、: 1、 欺诈、胁迫手段签写的合同； 2、恶意串通的无效；3、损害社会公共利益的；4、违反行政法规的相关规定；5、 以合 法形式，非法目的的。 P280合同诈骗的立案标准： : （二）工荣退折和准宀- 根据2010年5月7日最高人民检察院、摯邂布的刑事案件立案追诉标准规定（二）第77 条的规定 以丰 骗取对方当事人财物j 弩额在2畧 对于上述立案追诉狷药雀丁、 ，同标准，而是适用同 . 认案追曲小八 探 对于合同诈骗侦查的冢彳列分析，是合同诈骗，还是传销犯罪，还是非法集资，还是其他。给你二?不紮例把他分析 清楚，咱们也做过练习【下图】。合同这块，怎么去分析？ 有为目砒、在箏订、履行合同过程中,
23、 匕的，应予立案迢诉。 J 单位与自然人不再适用 X? 2014 年 7 月下句，王苗谎称自己是北京全科科贸有限亦司（以下 简称金科公司丿负贵人，与北京虚隆裔贸公司以下简称盛隆公司 丿荟订崖假的购货合同. 并使用金科公司的空头支衆支付货 IL 觞取 盛隆公司兄弟 2000 姿传真机 40台,矣计价值人民币 115600 元。 同年 9 月，王慕再次以金科公司岀人代裹的身份，玄丈办公设备 有限公司（以下筍称玄丈必司）签订崖假的购彩合同，并使用申说 人为全科公司，筌发人为农业银行禁支行，收拠住能 NP125 夏印 机. 该费欢汇票衣银行办瘦结算，问：门丿王茎行为应刍以料由； （2）侦办本亲过程中应
24、当主要勺 取立大公司 司后将 $ i t t 2 骗 R优在剂重辽 . 少 皿心妙嘶 . 馮5茫处为罪 关经行 的 衆 纟臊假刑和 ? J 1 ? : ?行个又于 用从故的两交优累 ? ： M 罪是罪王 X 弦 王 M 间重于規罪。诈 之、对别躺 1 J 查据罪法 ， 特诈 1 侦禀两般中 有同 1.组织的严密性。这类案件组织实行五级三阶制. 即代理商 （A）、代理员（B）、培训员（C）、推广员（D）、会员（E）五级?形成典型的金字塔非法传销网络。以 “家庭”为基本单元，由“家长”实施封闭式管理，每天在“家长”带领下，集休食住，集中听课，进行业务培训。 要求发展卜 ?线要坚持“四项原则”：即被
25、发展人员必须是亲戚、同乡、好友、同学，其他人一般不能发展。 2- 人员的广泛性与低龄化趋势。参与传销人员绝大部分来自贵州、四川 云 南、广西、湖南、湖北、河南等省市的 偏远农村，他们以“打工”、“找丁作, ：名 义欺骗同乡同学、亲戚朋友，涉案人员众多。近年来，大学生参与传销的 人数触目 r C C 惊心，参与传销人员低龄化的趋势明显。 3?涉案金额巨大。这类犯罪案件一旦形成五级三阶制的规模，涉案金额数眾 居住、聚集等从事传销活动提供了便利。 5.反侦査能力强。传销人员在集中授课时，反侦査方法、抵制讯问方 决等都 是必须培训的内容，同时在査获、 抓捕传销人员过程中，也岀现过暴力抗法的 现象。 6
26、.危害的严重性。传销犯罪活动在直接侵害广大群众切身利益、造成众多被害人血本无归的同时，还侵害市场 经济秩序，严重影响了社会稳定，主要犯罪嫌疑人旦 . 得逞，往往便携款潜逃，受骗群众在自己的切身利益遭受惨重 损失的情况下，往往情绪激动，极易引发盗窃、抢劫、暴力抗法犯罪和群体性上访事件。 第十九章货币犯罪案件侦查 探 证据的收集：传销犯罪犯罪，他的证据规格是什么？他的活动特点？【下图】 犯罪嫌疑人及事主公司工商读册材君；犯罪嫌疑人飽 户籍脊料；崖假合同虑件及有关往来场件； 相关票据虑件；银行对相关票据的证朗；对事主及相 关人员的询问笔录； 对伪造票据的鉴定结论； 对合同原件上的筌名 . 其他笔迹及
27、印章的擊症结论； 、 r 出库?发货单等记帐凭证； 三、组织、领导传销活动罪的特点 戸大。 4 地点的偏僻性。城乡接合部是传销人员活动的集中居住地，大多租赁城乡 接合部民房居住。主要原因是这些地方空房多，房租低廉, : 理混乱，为传销人员 一止 耳本：_能氓亠J卑伍T離。?（财疡Z 一 證aigp：同勺勺冯2 , 蠢）羽一一 “. _ 中彩基讣材wgf . 宜基1山催蚪认 - 金隊L険二伞T，4法钉个 區 城糸蜜帀炫一梯疣 彳 舷M莊1 吏用级捋R二?获 仝 可F人妾U殳Ct曲敷）JM片係辛pqg?一 八角執彳圉人E礙於 必玄倉 更利 将衣单位的财物非法占为己有， 数额较大-贝，才务上的便利 , 2-挪用资金犯罪 , 是指公司、 啊I八挪用本单位资金归个人 疝或君虽未奥 O 依照刑法应 , 依照刑法应受刑罚处罚的行为。企业或 者其他单位的工作人员，仪夹奴 ?贷给他人，数额 较 、务: 上的 加 E厶 W沢对，但咚额锂大 . . 挪用方法右 . 杳雄倡k