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审计工作流程工 作 要 求 及 说 明流 程 图责任单位结 果 文 件 报 告1.采购部根据各单位的需求计划在限定的日期内做好供应商的选择、询价工作，新增采购的物资至少要向审计科提供三个供应商的比价和资质材料（营业执照、税务登记证、法人证书或法人委托证书及相关资信证明），如是独家供应商的应用书面形式说明其理由；外委加工件除了提供三个供应商外还需向审计科提供图纸，以备价格核算。并填好采购比价单报审计科。2.审计科接到采购比价单在限定的日期内（本市的供应商1-2天，非本市的但在本省的34天，外省的46天）做好价格谈判、资质认定、审图工作。3.采购部在价格确认的前提下，对已有合作关系的供应商可直接实施采购，对外地的供应商，尤其是要预付款的采购必须按法律程序，签订合同后方可进入采购程序。4.仓储科对采购的物资要按发票的数量、价格进行验收，对存在质量缺陷的有权拒收。5.审计科通过比价单和价格库对发票价格进行审核。6.审计科不定期对所采购的物资的验收、入库、以及发放使用情况进行抽查，并记录在案。图 纸报价单比价单资质材料询 价审 图资质认定价格确认实施采购验收、入库发 票 审 核查阅价格库核 对比价单对验收、入库抽查签订合同 采购部审计科审计科采购部仓储科审计科审计科物资采购比价单、供应商的报价单、营业执照、税务登记证、法人证书和相关图纸。签字盖章的比价单物资采购合同物资入库验收单审计报告