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1、公司内控业务流程指导说明书12020 年 4 月 19 日文档仅供参考ERP 系统 KL 公司ERP 系统 KL 公司企业内控业务流程指导说明书企业内务流程指导说明书我的点评 : 这份详细的 ERP内部控制标准业务流程 , 是我一个朋友做过的 ERP项目 , 资料我已经修改掉必要的敏感字段 . 送给你个人学习使用 , 但不要在 CPA 视野公开发布 . 作为一名公司或集团的内控人员 , 其职责范围远远超过了一般财务会计 , 必须对其采购 / 销售 / 生产 / 物流 / 财务控制等整体进行把握与流程管理规划 , 而 ERP 的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的信息 .ERP 无论成功率
2、失败的高低 , 是个必然的趋势 .我们不要因为中国当前的成功率来推迟或终止对它的学习, 特别是企业内控/CPA 审计 /财务经理这样的综合职位的朋友.一点建议, 见笑 .常到版面做客.22020 年 4 月 19 日文档仅供参考编制 :ERP 项目组日期 : .06.0532020 年 4 月 19 日文档仅供参考目录1KL 营销分公司业务流程图.错误 ! 未定义书签。1.1采购业务流程.错误 !未定义书签。1.1.1采购业务流程 .错误! 未定义书签。1.1.1.1发中转仓采购业务流程图 . .错误 ! 未定义书签。1.1.1.2直发中转仓采购业务流程描述 . .错误 ! 未定义书签。1.1
3、.2采购退货业务 .错误! 未定义书签。1.1.2.1采购退货审核流程 . .错误 ! 未定义书签。1.1.2.1.1采购退货财务退货类型审核流程图. .错误 ! 未定义书签。1.1.2.1.2采购退货 ( 当月退发票 ) 业务流程描述 . 错误 ! 未定义书签。1.1.2.2采购退货 ( 总部未开发票 ) 处理业务 . .错误 ! 未定义书签。1.1.2.2.1采购退货 ( 总部未开发票发票 ) 业务流程图 错误 ! 未定义书签。1.1.2.2.2采购退货 ( 当月退发票 ) 业务流程描述 . 错误 ! 未定义书签。1.1.2.3采购退货 ( 退发票方式 ) 业务 . .错误 ! 未定义书签
4、。1.1.2.3.1采购退货 ( 退发票方式 ) 业务流程图 . .错误 ! 未定义书签。1.1.2.3.2采购退货 ( 退发票方式 ) 业务流程描述 . 错误 ! 未定义书签。1.1.2.4采购退货 ( 折让证明方式 ) 处理业务 . .错误 ! 未定义书签。1.1.2.4.1采购退货 ( 折让证明方式 ) 处理业务流程图 错误 ! 未定义书签。1.1.2.4.2采购退货 ( 折让证明方式 ) 业务流程描述 . 错误 ! 未定义书42020 年 4 月 19 日文档仅供参考签。1.1.3采购暂估业务处理.1.1.3.1采购收货当月暂估处理. .错误! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。1.1
5、.3.1.1采购收货当月暂估处理业务流程图. .1.1.3.1.2采购收货当月暂估处理业务流程描述.1.1.3.2采购暂估单到冲回处理. .1.1.3.2.1采购暂估单到冲回处理业务流程图. .错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。1.1.3.2.2采购暂估业务流程描述 . .1.2销售业务.1.2.1销售业务流程 .1.2.1.1正常商品销售业务流程 . .1.2.1.1.1正常商品销售业务流程图 . .1.2.1.1.2正常商品销售业务流程描述 . .1.2.1.2委托代销业务 .1.2.1.2.1委托代销业务流程图 . .1.2.1.2.
6、2委托代销业务流程描述 . .1.2.1.3自营店销售业务 .1.2.1.3.1自营店销售业务流程图 . .1.2.1.3.2自营店销售业务流程描述 . .1.2.1.4售后直销业务 .1.2.1.4.1售后直销业务流程图 . .1.2.1.4.2售后直销业务流程描述 . .2020 年 4 月 19 日错误 ! 未定义书签。错误 !未定义书签。错误! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误 ! 未
7、定义书签。错误 ! 未定义书签。5文档仅供参考1.2.2销售退货业务流程.1.2.2.1销售退货审核流程. .错误! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。1.2.2.1.1销售退货财务退货类型审核流程图. . 错误 ! 未定义书签。1.2.2.1.2销售退货 ( 当月退发票 ) 业务流程描述 . 错误 ! 未定义书签。1.2.2.2业务销售退货业务流程 .错误 ! 未定义书签。1.2.2.2.1业务销售退货业务流程图 .错误 ! 未定义书签。1.2.2.2.2业务销售退回业务流程描述 .错误 ! 未定义书签。1.2.2.3未开发票销售退货业务流程 . .错误 ! 未定义书签。1.2.2.3.1未
8、开发票销售退货业务流程图 . .错误 ! 未定义书签。1.2.2.3.2未开发票售退回业务流程描述 . .错误 ! 未定义书签。1.2.2.4退发票方式销售退货业务流程 . .错误 ! 未定义书签。1.2.2.4.1退发票方式销售退货业务流程图. .1.2.2.4.2退发票方式销售退回业务流程描述. .错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。1.2.2.5折让证明方式销售退货业务流程. .错误 ! 未定义书签。1.2.2.5.1折让证明方式销售退货业务流程图. .1.2.2.5.2折让证明方式售退回业务流程描述. .错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。1.2.2.6需定级销售退货处理业务流程. .错误 ! 未定义书签。1.2.2.6.1需定级销售退货处理业务流程图. .1.2.2.6.2需定级销售退货处理流程描述. .1.2.3销售换货处理流程.错误 ! 未定义书签。错误 ! 未定义书签。错误! 未定义书签。1.2.3.1销售换货处理流程图 . .错误 ! 未定义书签。1.2.3.1.1销售换货处理流程描述 . .错误 ! 未定义书签。62020 年 4 月 19 日