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1、用友通10.1培训 小型管理软件事业部,产品总体介绍,Tong10.1:以财务核算为主轴，业务管理为导向，提供财务业务一体化解决方案的信息系统。,财务业务一体化,销售管理,入库单,出库单,采购发票,采购管理,销售发票,记账,库存管理,核算管理,固定资产,工资管理,财务报表,现金银行,总账系统,财务分析,财务业务一体化方案图示,销售管理系统,工资管理,采购管理,总帐系统,固定资产,核算系统,库存管理,UFO电子表,工资增减变动单,采购发票 采购入库单,付款单,采购定单,固定资产增减变动,总帐凭证,销售定单 销售出库单 销售发票,收款单,产品入库单 其他出/库单 调拨单 盘点单 ,总账凭证、账簿,
2、工资人力成本,固定资产折旧成本,采购流程图,采购业务操作,采购流程,供应商往来操作,采购发票,付款单,预付款,蓝字表示同一供应商或不同供应商间往来 黄字表示不同供应商之间往来 黑字表示同一供应商之间往来 红字表示供应商和客户之间往来,应付冲应付,预付冲应付,应付冲应收,红票对冲,销售发票,预收款,并账制单,现结制单,核销,转账制单,转账制单,注意,采购业务流程图,注意,、订单、入库单确认入库数量；发票确认采购成本与费用 、采购结算根据发票金额确认入库成本 、付款结算勾对供应商的应付、预付账款 、采购入库单、采购发票丰富了选单功能,采购涉及凭证,根据采购入库单进行购销单据制单: 借：原材料或库存
3、商品 贷：物资采购 根据发票进行供应商往来制单： 借：物资采购 应交税金应交增值税（进项税） 贷：应付账款、银行存款、现金 两者合二为一（常用）： 借：原材料或库存商品 应交税金应交增值税（进项税） 贷：应付账款、银行存款、现金 付款与预付款制单： 借：应付账款 贷：现金或银行存款,销售流程图,销售业务,销售业务流程图,注意,、订单、发货单确认出库数量；发票确认销售收入 、订单发货单发票销售发票审核自动生成发货单 、收款结算勾对客户的应收、预收账款,销售涉及凭证,平时根据发票制单: 借:应收账款、现金、银行存款 贷：主营业务收入 应交税金应交增值税（销项税） 月底根据销售出库单制单： 借：主营
4、业务成本 贷：库存商品 收回款项及预收款项的处理: 借:现金或银行存款 贷:应收账款,库存流程图,库存业务操作,入库,库管,出库,采购入库单除外, 可调整单据金额,不可调整单据金额,只调整结存金额,库存管理,注意,所有出入库单据必须审核,核算流程图,核算业务流程图,注意,、调拨单进行特殊记账 、会计期间内业务完成后，必须对仓库进行期末处理 期末处理的意义：计算平均单价、材料成本差异、当前期间内的差异分摊 、货到票未到的入库单，须做暂估成本处理,生产成本的计算,Warehouse,材料出库,Warehouse,工资计提,Warehouse,折旧计提,Warehouse,其他,生产成本 -直接材料
5、 -直接人工 -制造费用 -其他,产成品,成本流程,企业产品成本的核算流程,Warehouse,仓库,产品,成本项目,工资费用,Warehouse,核算模块,记账、制单,产成品入库单,材料费用,折旧费用,进销存流程,物流、资金流、信息流三流合一,采购,入库单 采购发票,审核,结算处理,记账,采购 库存 核算,购销单据制单,供应商往来制单,销售,发货单 销售出库单 销售发票,审核,记账,销售 库存 核算,购销单据制单,客户往来制单,暂估处理-1以月初回冲为例,5月01日，企业从XXX购入钢板10吨，验收入成品库，发票未到，款未付,示例,业务类型,货到，票未到，款未付 （月底，为了进行存货核算必须
6、经过暂估处理）,解决方案,1.进入采购模块，填制一张采购入库单（不录入单价和金额）。,2.进入库存模块，进行审核。,3.月底，进入核算模块，做暂估入库成本录入,采购入库单录入计划单价 3500元/吨。,4.核算模块中记账。,暂估处理-2,6月01日，企业从XXX单位收到增值税发票一张，单价为3900元，税率17%，发票号001,以转账支票支付,示例,业务类型,货到，票到，款付,解决方案,生成红字回冲单,1.进入采购模块，填制一张专用发票并做采购结算。,2.进入核算模块，进行暂估入库成本处理。,生成蓝字回冲单,填制采购入库单，入库单审核,第一步,暂估业务处理实例,第二步,暂估成本录入,暂估业务处理实例,第三步,记账，本月做月末处理结账,选择入库单，按暂估价3500记账,已入账,已红冲,暂估业务处理实例,第四步,填制采购发票，进行跨月结算,暂估业务处理实例,第五步,暂估成本处理,暂估业务处理实例,第六步,查账，系统自动生成蓝字回冲单,暂估3500,自动红冲,自动蓝字回冲,暂估业务处理实例,谢谢！,