金蝶K3财务操作详细步骤培训.ppt

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1、02.02.2021,02.02.2021,K/3系统概述,K/3系统使用的是SQL Server数据库，它分为三层结构： 数据层：负责数据的存储 中间层：负责数据的管理和运算 客户端：日常操作 在安装上，又分为服务器（装有中间层和数据层）和客户端（装有客户端） 体现的是对数据的集中管理,02.02.2021,账套的创建,点击开始程序金蝶K/3 中间层服务部件账套管理，弹出对话框点击确定登陆。 新建输入账套号和账套名称（单位名称） 选择数据库文件路径及日志文件路径确定 对建好的账套进行设置机构名称、本位币、启用期间确定确定 注意 对于账套设置中的上述三个设置一旦确定就不能进行修改,02.02.

2、2021,组织机构管理,系统中允许存在多个账套，为了便于对多个账套进行管理，我们提供了一个组织机构的功能，可以按组织机构对各种账套进行分类管理。 组织机构在系统中不是必需的，也可以不建立组织机构，直接新建账套。,02.02.2021,账套新增,02.02.2021,账套的备份,02.02.2021,账套的恢复,02.02.2021,账套的注册,注册账套是将已经存在的金蝶账套，加入到账套管理环境，以实现多账套管理。,02.02.2021,账套的注销,取消帐套注册则是上述操作的逆反过程，选择右边帐套列表窗下具体帐套后，点击菜单栏中数据库取消帐套注册，即可将已加入到账套管理环境的帐套取消注册,02.

3、02.2021,属性设置,账套新建之后，必须经过启用后，在客户端才能够使用。,02.02.2021,结转到新账套,说明：结转新账套时，需要业务系统已经结账到下一期，总账还未结账到下一期但已经完成结账的准备工作。,02.02.2021,Default User and User Group,* Default User and User Group cannot delete.,用户管理,02.02.2021,用户管理,步骤：账套用户管理，就可以进入“用户管理”界面。,02.02.2021,用户授权,步骤：用户权限，打开权限管理界面。,02.02.2021,总账系统是K/3系统的核心系统，与其他

4、业务系统主要通过凭证进行无缝联接,总 账,报 表,固定资产,工资,应收应付,现金管理,财务分析,注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。,金蝶财务系统总体框架,02.02.2021,总帐功能结构图,02.02.2021,新增用户界面,02.02.2021,增加用户界面,02.02.2021,用户的授权,02.02.2021,系统客户端登陆,02.02.2021,金蝶K/3主界面,02.02.2021,会计科目的引入,02.02.2021,总账系统参数的设置,想要通过系统每月自动进行结转损益必须设置本年利润科目3131和利润分配科目3141

5、，并选择结账要求损益类科目余额为零。,对于没有购买应收、应付款管理的单位想要 借助于总账系统来进行往来业务核销 必须选择启用往来业务核销。 若有应收、应付款管理则要选择科目受控 于应收应付系统。,02.02.2021,总账系统参数的设置,在实际应用过程当中最好选择凭证过账前必须审核 以保证财务数据的正确性。若采用单一记字凭证的单位 最好选择新增凭证自动添补断号。但选择收、付、转字的单位就不要选择此项， 以免出现各种凭证在一起统一编号的情况。,02.02.2021,总账系统参数的设置,选择显示科目的最新余额及预算额。 可以在录入凭证时随时了解最新余额。,02.02.2021,币别的添加,浮动汇率

6、:在录入凭证时可以修改期初的汇率.而固定汇率则反之.,02.02.2021,凭证字的添加,采用“记”字凭证字，在科目范围方面无限制,02.02.2021,计量单位的增加,计量单位是采用计量单位组来管理的，首先增加的是计量单位组。,02.02.2021,计量单位的增加,对于每一个计量单位组只能有一个默认的基本计量单位，同一组内的其它 计量单位均为辅助计量单并且和默认计量单位有着固定或浮动的换算关系。,计量单位的增加：选择右侧空白区再点“新增”。,02.02.2021,客户中上级组的增加,02.02.2021,具体客户的增加,02.02.2021,供应商的增加,其添加的方式与客户完全相同，黄色区域

7、为必输入项，粉色区域为自动生成项，白色区域为可编辑项，其中不带有省略号的手工录入项，带有省略号的为可选择项，若没有可选内容可通过F7进入对话框新增。 对于上级组的设置：当核算对象很多时可以采用分组的形式来归类。对于具体的客户绝对不能做成上级组，否则在调用该资料会无法找到。也就是说只有下面有明细级次的才可做为上级组的形式出现。,02.02.2021,涉及外币的新增明细会计科目,涉及外币的会计科目在新增时一定要选择其所 核算的外币，并进行期末调汇。如要核算多种币别时， 则此科目一定要选择核算所有币别。,02.02.2021,涉及数量金额的新增明细会计科目,涉及数量金额的会计科目一定要选择数量金额

8、辅助核算，并选择对应的计量单位组及缺省单位。,02.02.2021,挂核算项目的会计科目的设置,挂核算项目就相当于对会计科目开设明细科目，对于 一个会计科目可以挂多个核算项目， 而且多个核算项目之间是一种平行关系。,02.02.2021,涉及往来业务核算的会计科目,对于往来业务核算科目的选择只有所在单位没有购买应收、应付款管理 的而又想在总账中做到定笔核销的单位才选择此项， 若购买了应收、应付款管理的单位则在科目设置时要选择科目受控应收应付。 只能从应收、应付传凭证到总账此科目受到了控制。而不能从总账里录凭证。涉及到 的科目如:应收、应付、预收、预付、其他应收、其他应付款，根据公司的具体要求

9、进行设置。,02.02.2021,物料的添加,02.02.2021,注意,对于没有您所要求核算目单位，也可以新增 “XX”核算项目挂接在对应需求的会计科目上，做为明细。 对于没有使用供应链的单位，想统计库存的数量金额则最好对大多数存货类科目开明细科目交设置数量金额核算。若使用供应链的单位就不用对原材料和库存商品等科目设置数量金额辅助核算，只需挂核算项目。因为在供应链可以随时查看进、销、存报表及即时库存。 物料代表企业的存货在设置时要做多个上级组：即原料、产成品等。并在增添详细资料时要选择其对应的计价方法、该类存货对应的科目代码、销售收入科目、销售成本科目。,02.02.2021,初始数据录入,

10、白色单元格可直接录入数据,如果是 1月份启用账套,则只需录入期初余额 即可,如是2-12月启用需录入本年累计 借方发生额、本年累计贷方发生额， 还有损益类发生额。,02.02.2021,外币初始数据录入,外币余额录入：需把币别切换为外币 窗口，把原币金额录入即可。系统将自动 算出本位币金额。,02.02.2021,往来核算科目数据录入,挂了核算项目：点击核算项目里的“”录入数据,02.02.2021,数量金额科目数据录入,涉及到数量金额核算:点击此科目系统将自动 弹出数量栏,然后将数据录入即可.,02.02.2021,试算平衡,数据录入无误后将窗口切换为“综合本位币” 然后点击“平衡”试算结果

11、平衡即可。,02.02.2021,现金流量表初始数据录入,02.02.2021,结束初始化,完成科目初始数据录入、现金流量数据， 并且试算平结束初始化后可结束初始化。 若发现初始数据有误可以通过反初化来修改,02.02.2021,凭证录入设置,设置这些选项目是为了 加快凭证的录入速度,02.02.2021,日常凭证录入,当涉及到“银行存款科目时”如需 录入“结算方式”时将点击此 科目然后将光标放入结算方式处 可通过F7获取结算方式。再录入结算号,02.02.2021,数量金额凭证,直接在凭证处录入单价、数量即可,02.02.2021,外币凭证的录入,浮动汇率下是可以随时修改记账汇率， 然后直接

12、录入原币金额。,02.02.2021,核算项目凭证的录入,挂了核算项目的必须 把所挂的核算项目全部录完,02.02.2021,往来业务凭证的录入,涉及到往来业务的科目需将科目点到此科目然后 将光标移到“往来业务处”选择相对应的往来业务,02.02.2021,凭证的审核,审核凭证时必需点击“系统”下“更改操作员 审核人与制单人不能为同一个人。 点击此处“审核”可以单张的审核凭证， 编辑菜单下可以选择“成批审核”凭证,02.02.2021,凭证过账,凭证审核完然后点击凭证过账将 所有凭证过账，也可通过”编辑菜单“下 的”全部过账“进行凭证过账。,02.02.2021,凭证的冲销,02.02.202

13、1,冲销所生成的凭证,02.02.2021,凭证的修改及处理过程,凭证在录入之后审核之前发现错误，由录入员在凭证查询当中直接进行修改。 凭证在审核之后过账之前发现错误，应先由审核员取消审核，再由录入员进行修改。 凭证在过账之后结账之前发现错误，只能采用红字冲销或者是补充登记。 凭证在结账之后发现错误，只能在下一个月进行冲销，但要手工调整本月会计报表。 金蝶软件提供反结账、反过账、反审核、反初始化的功能。但正常运行后最好还是采用正常的冲销修改方式。 在做期末调汇之前必须将当月所有业务凭证审核过账。 在结转损益之前必须将当月所有模块生成的凭证审核过账再结转损益。以免有末被结转的损益科目余额存在。

14、在冲减损益类科目的发生额时最好用原本方向红字冲减。,02.02.2021,模式凭证的编制,模式凭证的编制：点击 “文件”菜单下“保存为 模式凭证”即可。当新增此 凭证时“文件”菜单下 “调入模式凭证,02.02.2021,自动转账凭证（制造费用结转）,当一方为转入另一方为转出时 可采用自动判定,02.02.2021,自动转账凭证（福利费的计提）,当两方都为转入或转出时要指明借贷方向,02.02.2021,自动转账凭证（福利费的计提）,转账方式为：按公式转入、转出时点击“公式定义” “下设”再点此处按纽下设公式“选择ACCT”总账 取数函数公式，选择科目：5502.01取数类型:损益 表的实际发

15、生额.币别:不选为综合本位币,年度: 不选为本年,02.02.2021,自动转账凭证凭证的生成,在方案“”中打钩然后点击“生成凭证”即可,02.02.2021,凭证摊销,每个月点击凭证即可生成当月凭证,当费用按多少月分摊时 直接按回车键当序号为几时 就代表几个月.系统自动进行 等额分摊.,02.02.2021,凭证预提,可以直接录入每期计提金额也可通过公式取数 从账簿上查到短期借款的金额乘利息费除出月利息,最后 再点生成凭证.,02.02.2021,期末调汇,当期末调汇时，必需将本期所有涉及到外币 的凭证审核、过账。然后填入调整的汇率。,02.02.2021,期末调汇,选择汇兑损益的科目：55

16、03.02系统会自动生成一张 凭证,然后回“凭证处理”凭证查询“修改此凭证，当冲减财务 费用时应改为借方红字。,02.02.2021,结转损益,结转损益之前必需资将所有的凭证 审核、过账。系统将会自动 生成一张损益凭证；也可以 生成收益和损失两张,02.02.2021,多栏账的设计,多栏账的设计:先点“编辑”再点“新增”选择会计科目，最后再点“自动编排” 当有新的明细科目栏目增加时只要进入编辑界面点编辑再点自动编排即可,02.02.2021,核算项目组合表（最多只能是两个核算项目的组合）,最多且只能是两个核算项目的组合,02.02.2021,报 表,选择报表（性质）模板：打开企业会计制度资产负

17、债表和损益表将他们另存到报表当中。 在（性质）报表当中将报表打开，报表有两种视图模式，数据视图和公式视图。在数据视图状态下单击数据菜单下的报表重算。 资产负债表出现不平衡或数值不同于手工报表的原因是因为财务软件的报表公式具有一定的通用性，对于不同的单位也会有差异。修改方面如下若单位的存货科目有在贷方的应记住把借方加进来贷方减出去。对于将预收账款的金额做在应收账款贷方的单位或者把预付账款做在应付账款借方的单位若总账余额出现负数就会使结果与手工报表额不相符，这种情况下要调整报表公式为明应收账款每一个客户的明细。在报表取数时如果期初数据平，期末数据不平主要的原因是可能还有末结转的本期损益存在或是有未

18、结转的制造费用。或者是在改动报表时由于报表单元调整而影响了某些单元的公式。,02.02.2021,报 表的另存,首先必需将报表点“文件”菜单下另存为 再进行修改和操作。,02.02.2021,报表公式的设置,02.02.2021,报表公式的设置,02.02.2021,表页的添加,点击“格式”菜单下“表页管理”添加表页并且 可以通过表页标志来修改表页名称,02.02.2021,表页标志的修改,先添加表页再修改 表页标志并确认、应用。,02.02.2021,取数参数的设置,点击“工具”菜单下“公式取参数”可以设置 每张表页的取数期间,如果要转换为外币报表或、万元报表时 可通过转换系数来处理,02.

19、02.2021,表页的汇总,表页汇总之前先将非数据单元格 点击“格式”菜单下“单元锁定”,02.02.2021,表页的汇总,再点击“工具”菜单下的“表页汇总， 然后录入汇总的页码范围,02.02.2021,多张表页汇总生成的汇总报表,多张表页汇总自动生成的报表公式,02.02.2021,自定义报表的编制,在新建报表时一定将视图切换到公式视图，否则在进行表页添加管理时将会出现错误的表格结构。 报表的表头和表尾的编辑在格式菜单下的表属性中选择页眉和页脚并依次编辑。 格式菜单位下表页管理可以将设置好的报表格式按表页的形成添加并在不同的会计期间来获取不同期间报表。 工具菜单下的表页汇总可以实现对于表页

20、的全部、连续、选期的汇总。但在表页汇总之前必须对报表进行保存并将非数据单元格锁定。 对于结构相同取数类型相同的会计数据在编制报表时可以采用选择工具菜单下批量添充的形式来操作。 常用报表函数：ACCT（总账取数）、RPTDATE（取当前报表 日期）、REF_F（表间取数）,02.02.2021,批量填充生成报表,在此处选择所要取的科目然后再右方的“增加”按钮,在此处选择取数的期间,点“上”“下”可以调整取数类型的位置,在新建报表时一定要将“视图”菜单下“显示公式状态下再编辑报表,02.02.2021,批量埴充的结果,点击“格式”菜单下的“表属性”修改的总行数 和总列数,02.02.2021,求和

21、的公式的应用,选择求和函数“SUM”再点光标选择取数的起至行数再点“确定” 。把光标 放置右下方，当出现“填充”二字时，然后按住鼠标左键向右填充即可。,02.02.2021,页眉、页脚的编辑,先点击“格式”菜单下的“表属性”编辑页眉、页脚。报表日期选择 函数RPTDATE表示当前报表的日期,02.02.2021,现金管理功能结构图,02.02.2021,现金管理系统参数的设置,02.02.2021,现金管理初始化数据的引入,现金管理的初始数据通过从总账中引入过来即可,02.02.2021,录入银行账号及未达账并结束初始化,引入数据后将此表中对账单的期初余额修改为银行对账单上的余额，然后再录入

22、银行未达账和企业未达账。再进行平衡检查即可。录入银行账号最后点击 “编辑”菜单下“结束初始化。,02.02.2021,现金日记账的操作,日记账 的登记有三种方法（1）“新增逐笔登记” (2)“从总账中引入”(3)”通过复核记账的方式逐笔登记 为了账务数据的准确性和可比性,一般采用“新增” 为了每笔业务清晰的和总账的会计对账。如果采用”从总账 引入”或“复核记账”登记的方法就失去现金管理的意义了。,02.02.2021,现金日记账的录入,现金日记账的录入只录入日期、摘要、发生额即可 凭证字、凭证号与总账对账后系统会自动获取到,02.02.2021,现金盘点,将库存现金实际的数据录入此盘点单上。

23、现金盘点和现金的对账体现出纳管理中的“账账核对”、“账实核对”,02.02.2021,现金与总账对账,02.02.2021,现金与总账对账后结果,现金与总账对账后保存全部对账的结果，现金日记账 将会自动获取到凭证字、凭证号、审核、过账的状态,02.02.2021,银行存款日记账,银行存款日记账的操作与现金日记账的方法基本上是相同的都可以新增或引入。 另外新版本的金蝶软件还可以实先由出纳记账，再由财务人员利用其数据生成凭证传递到总账。 另外如果想对到期的票据做到备查管理，还可以把所发生的银行存款业务通过票据的形式录入，并且也可以生成凭证进入到总账。,02.02.2021,票据管理：票据备查簿,0

24、2.02.2021,支票管理：购置,02.02.2021,支票管理：领用,02.02.2021,支票管理（凭证的生成）,回到票据备查簿选择此张票据点击“按单生成凭证”,02.02.2021,现金管理系统收款单序进薄,此处现金收款单可以通过“发送”传到应收账款系统，也可以点 “登账”传到现金管理系统的日记账。,02.02.2021,现金管理系统精评,现金管理系统在应用过程当中必须掌握以下几点： 1、初始数据只能采用从总账引入的形式。 3、现金与总账的具体核对应在现金管理总账数据与总账对账当中进行并保存全部数据。 4、在票据管理中对于使用了应收款管理和应付管理模块的用户可以从应收、应付传票据过来。

25、支付的支票一定在是支票管理中先购入再领用。 5、对于往来结算只能是购买了应收、应付款管理的单位才有必要去启用。当发生收款或付款业务时由出纳员在往来结算当中录入收款单和付款单并在收款单序时薄和付款单序进薄界面当中通过登账和发送的形式分别登记日记账和传递到应收应付系统的收款单和付款单查询界面进行确认。,02.02.2021,工资管理系统参数设置,先通过类别向导新建类别,02.02.2021,工资管理系统参数设置,02.02.2021,部门管理,部门可通过“导入”把总账的数据导入进来,02.02.2021,职员管理,职员也可通过“导入”把总账的数据导入进来,02.02.2021,职员的修改,职员导入

26、后必需修改录入“职员类别”通过F7“新增” 因为工资的分配是按“职员类别“来进行分配的， 如等完成的工资的录入再增加“工资类别”就无法进行工资分配,02.02.2021,项目设置,工资项目“新增”时“数据”类型必需为 “货币”才可以参与工资计算,02.02.2021,公式设置,公式设置先点“新增”再设公式名称和计算的方法,02.02.2021,所得税设置,对于所得税设置中的类别指的是应纳税所得额的扣税标准，项目指的是有 哪些工资项目影响扣税，所得计算就是从你的应发合计当中减去 不参加扣税项，与项目可以用一个数据。,02.02.2021,所得税设置（个人所得税税率设置）,此处的“税率“是个人所提

27、税的税率扣除标准,02.02.2021,所得税设置（所得项目计算设置）,02.02.2021,在进行工资数据录入前首先通过增加来定义过滤条件选择工资数据录入时所用到 的项目（公式设置当中涉及到一切项目必选）别外还要选择职员代码、 职员姓名、部门名称、职员类别。,工资的录入,此处“上移”“下移”可以调整工资项目的顺序,02.02.2021,所得计算先进行工资计算，完成后再进行所得计算，进入界面后一定要先方法，后设置。,02.02.2021,所得税的引入,点击“所得税”引入本期的所得税,02.02.2021,工资分配,模版设置后再点”浏览”在方案前“”里打“钩”再点生成凭证,02.02.2021,

28、人员变动选择要进行变动的职员双击返回,02.02.2021,人员变动选择变动后的数据,02.02.2021,工资条,选择工资条的标准格式，并通上移和下移来调整顺序，工资发放表也是如此！,02.02.2021,工资配款表,02.02.2021,工资配款表,工资配款表可以计算出实发工资票面情况,02.02.2021,固定资产管理功能结构图,02.02.2021,固定资产管理总论,在固定资产管理界面添加基础资料并且还可以在卡片类别管理当中增加自定义数据项。 对于动态折旧方法的解释：当影响固定资产折旧的要素发生变化时应将其折旧方法原来的方式调整为与其对应的动态方式。 对于固定资产初始数据的录入只能是在

29、固定资产管理界面采用卡片的形式录入。 结束初始化后对于反初始化工作只能在系统设置初始化去反。 对于固定资产卡片的变动必须记住不管当月对该项固定资产做几次变动但必须在一张卡片上处理。换句话说应是每项固定资产每月只能产生一张变动卡片。 对于采用工作量法计提折旧的固定资产必须在计提折旧前输入当中工作量。 计提固定资产折旧后仍可调整折旧额，在保存时系统会自动修改折旧凭证。,02.02.2021,固定资的系统参数设置,02.02.2021,基础资料变动方式,02.02.2021,基础资料卡片类别管理,02.02.2021,初始化卡片的录入,02.02.2021,固定资产卡片（基本信息标签页）,若数量为复

30、数则一定是同期购入完全相同的固定资产,02.02.2021,固定资产卡片（部门及其他标签页）,“使用部门”为一个，则选择“单一”“折旧费用分配”如果使用 部门为一个，则折旧费用科目也只有一个，选“单一”,02.02.2021,固定资产卡片（部门及其他标签页）,”使用部门“如果为多部门服务时，”使用部门 也对应多个，此时选择”多个“；”折旧费用分配“ 如果使用部门为多个，分摊的费用科目也为多个， 则选择”多个“再单击”新增“录入折旧费用科目 一定要保证同一个部门的所有费用科目的分配 比例合计为100%。,02.02.2021,固定资产卡片（原值与折旧标签页）,截止到启用期间共提取的折旧额,02.

31、02.2021,固定资产卡片（初始化数据）,如果年初1月份启用固定资产系统，固定资产卡片中则无“初始化数据”标签页即表示本年尚无业务发生。 如果年中（2月至12月）启用固定系统，已提折旧一定要录入“本年已提折旧数据。即指系统启用之年年初 到启用期间本年共提折旧。,指系统启用之年年初 到启用期间本年共提折旧。,02.02.2021,结束初始化,02.02.2021,日常处理新增固定资产,通过新增卡片进入，操作方法 和增加初始数据一样。,02.02.2021,固定资产新增,02.02.2021,日常处理变动处理,对于固定资产的日常业务处理 均可在变动处理下做，但一定 要选中要做处理的卡片。,02.

32、02.2021,日常处理变动固定资产,出售、清理,部门调拨及其他变动,02.02.2021,固定资产清理,选择要处理的卡片，根据不同的业务选择不同的处理方式。清理 后的固定资产要取消清理则必须回到清理界面去点删除。每项固定资产每月最多只能产生一条变动记录。,注意,02.02.2021,固定资产凭证管理,02.02.2021,计提折旧,02.02.2021,固定资产对账,02.02.2021,对账结果,02.02.2021,期末结账,02.02.2021,固定资产反结账,SHIFT+期末结账,02.02.2021,应收账款管理,应收账款的初始数据包括：已销售出库但没有收回货款的发票（普通发票和专

33、用发票）。已借出的没有收回的借款单（应收单）。已收到的预收账款（预收单）。已收到的还没有到达承兑期的应收票据。估计日后还有收回可能的已发生确认坏账。 在日常处理业务中当有销售业务时就录入对应的发票。 不管收到什么款先做收款单。当收回货款或是借款时可以采用选单（应收单）的形式做收款单，并且可以同步核销。（对于部分核销的可以修改金额为实际核销金额） 涉及票据的业务一定要到票据处理当中去做，到凭证管理中去生成凭证。 涉及坏账处理的凭证一定要到坏账处理当中去做。 对于要求录入合同的单位可在业务发生时采用关联合同的形式做发票并且还可以携带收款计划到发票。,02.02.2021,应收账款系统参数设置,02

34、.02.2021,应收账款系统参数设置,必须把此处科目修改(科目受控于:应收应付),02.02.2021,应收账款初始化(增值税发票),系统设置,应收账款,初始销售增值发票新增,初始化,02.02.2021,应收账款初始化(应收单),系统设置,初始化,应收账款,初始应收单新增,02.02.2021,应收账款初始化（应收票据）,系统设置,初始化,应收账款,初始应收票据新增,02.02.2021,应收账款初始化的检查、对账及结束,点击“结束初始化”系统提示“是否进行初始化对账检查”点击“确定”检查通过后进行 初始化对账选择对账科目点击“确定”总账与应收账款科目的科目余额相等即 可结束初始化，当系统

35、提示系统成功启用即可。,02.02.2021,应收账日常业务处理（销售增值税发票新增）,02.02.2021,应收账日常业务处理（收款单新增）,在收款的录入过程中，注意选择“选单”收回原销售欠款的原单号 进入单据序时簿，选择单据并点返回将信息关联到收款单上。如 只收回部分款时可修改结算金额，保存单据。,02.02.2021,应收票据的新增,录入单据审核时系统会提示生一张收款单还是预 收单，选择需要的单据后，会生成一张收款单（预 收单）但未审核未核销。,02.02.2021,应收票据（贴现）,02.02.2021,应收票据（转出）,02.02.2021,应收票据（背书）,02.02.2021,坏

36、账处理（坏账准备计提）,02.02.2021,坏账损失处理,02.02.2021,坏账收回先做收款单,02.02.2021,坏账收回（收款单选择）,选择“收款单”点击“确定,02.02.2021,坏账收回（凭证的生成）,02.02.2021,凭证模板的修改,点击系统设置基础资料应收账款凭证模板,02.02.2021,凭证的生成,点击“财务会计” 应收账款凭证处理凭证生成然后“按单”生成凭证,02.02.2021,应付账款管理,应付账款与应收账款的处理流程基本相同而且比应收账款还要简单，因这应付账款不涉及坏账处理。,切记应收账款的处理流程呀！,02.02.2021,现金流量表应用流程,指定报表时

37、间,指定现金及现金等价物科目,新建报表方案,报表项目维护(指明细项目的增加、修改、删除),提取凭证（系统自动）,T型账户（进行主表项目指定）,附表二（进行附表项目指定）,编制补充资料（报表项目中录入锁定值）,报表输出,02.02.2021,创建报表方案,02.02.2021,第一步指定报表时间,02.02.2021,第二步指定现金科目,选中短期投资科目点击“改变”将其及其明细改为现金等价物,02.02.2021,第三步新增并修改报表项目,02.02.2021,第四步提取数据,02.02.2021,第五步分析T型账,全部采用右键分析先按“下级科目展开”再点科目“选择现金科目”,02.02.202

38、1,第六步分析附表二,对于附表二的分析一定要“显示对方科目” 然后点击科目“选择附表项目”,02.02.2021,第七步查看现金流量表,现金流量表的正确是否：1、主表的“经营活动产生的净额” 与附表的“经营活动产生的现金流量净额”相等；2、主表的 “现金及现金等价物净增加额”与附表的“现金及现金等价 物净增加额”相等。,02.02.2021,第八步对于不涉及现金的流量,单击右键点属性，点击锁定值，输入数值,02.02.2021,现金流量表应用说明,首选单击系统选项创建报表方案，并选定该方案进入界面。 具体操作步骤如下：指定报表时间：1月1日至12月31日选择现金科目：现金、银行存款、其他货币资

39、金、短期投资（现金等价物）修改报表项目：对于有外币业务的用户应是报表项目当中添加因汇率变动而产生的现金流量（汇兑收益、汇兑损失）提取数据：不重复提取报表期间的凭证数据T型账款：T型账户的所有数据分析结果全部进入到现金流量表的主表，借方为流入贷方为流出。只分析非现金类数据（鼠标右键单击按下级科目展开）。分析完T型账户分析附表项目：附表当中所有数据分析的结果全部都进入现金流量的附表。（采用鼠标右键单击按下级科目展开，并逐一选择科目单击右键显示对方科目的形式分析）查看报表：对于有外币业务的用户，不要忘选择包括汇率变动产生的现金流量。对于不涉及现金的收支和投资活动的数据应在项目当中选择到该项目单击右键点属性，选择锁定值，并录入数据。（该数据虽然分析不到，但可以在总账当中查到）,02.02.2021,总结,当所有分模块都生成凭证传到总账，然后将所有的凭证审核、过账。还有所得税的结转，最后将结转本期损益，最后再将所有分模块结账再将总账期末结账到下一期。,