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1、新资本协议概述,大纲,新资本协议的基本要素 新资本协议实施的基本原则 新资本协议的主要内容 时间表和过渡安排 现实考虑 结论,新资本协议的基本要素,新资本协议的目标,促进安全稳健性（保持总资本水平不变） 更全面地反映风险 更敏感地反映风险 重点放在“国际活跃银行”，基本原则适用于所有银行,新协议的总体框架,提高银行体系的稳定性,新协议简表基本结构,三大基础支柱,最低资本要求,新资本协议的基本要素,资本计算的三个基本要素,监管资本定义：没有变化，没有直接涉及出以及和二级资本的定义，但在IRB法下银行的一般储备可进入二级资本（见新协议的第43段） 标准风险加权资产的最低比率：没有变化，资本充足率的
2、最低为8%。 风险加权资产：变化较大（更有效地区分的信用质量，利用内部和外部评级），在更大程度上承认信用风险缓释技术，对操作风险和市场风险的明确资本要求，第二和第三支柱的影响。,最低资本比率：分子/分母,最低比率：资本金/风险加权资产8% 式中风险加权资产为信用风险、操作风险和市场风险的确定权重中所导出 总风险加权资产=信用风险加权资产总和+12.5*（市场风险+操作风险）,新资本协议的主要变化,添加了两个新支柱，即监管监察和市场纪律 在确定监管资本时，更多依靠银行对风险的自我评估 对风险缓释技术给予更多的认定 对操作风险的明确资本要求 对于银行和监管者有多项选择 提高了资本要求的风险敏感度，
3、有助于大幅改善银行的风险管理,设计新资本协议的指导原则,既不应增加也不应降低银行体系监管资本的总体规模 可使用一个放大系数以确保这一目标的实现 个别银行的资本要求可能根据风险状况的不同减少或增加 激励银行朝更高级发那个发迈进,适用范围,对于国际活跃银行在并表基础上实施新资本充足率框架 应在完全并表基础上实施，包括银行集团中的母公司 银行业集团内每一级资本上的国际活跃银行 银行业集团内的单个银行资本也必须充分,巴塞尔新协议多层次的适用范围,新资本协议的各项选择,处理信用风险的方法（原来的方法不同） 处理市场风险的方法：标准法和内部模型法 处理操作风险的方法：基本指标法、标准法和内部计量法 特点：
4、由简到繁，逐步提高剂量风险及资本的准确性,标准法 初级内部评级法 高级内部评级法,第一支柱 最低资本要求标准法风险权重,计算风险权重前，先从风险暴露中扣除专项准备。 1 在所注册地主权的权重基础上下调一档 2 以银行自身评级来定 3 对银行原始期为3个月的风险暴露，其权重在相应权重的基础上下调一档。,内部评级法IRB法的要素体系,风险权重函数 风险权重取决于风险要素 风险类别 初级IRB法 银行需要评估 高级IRB法 银行还需要评估,（PD,LGD,EAD,M）,例如：主权、银行、公司、中小企业等,客户的违约概率（PD）,位于损失（LGD） 违约风险暴露（EAD） 有效期限（M）,IRB法的要
5、素体系,风险权重 简化图描述如下：,风险权重与LGD成正比例：2.5年期不同LGD的企业贷款,公司贷款监管资本要求对比,操作风险的资本计量基本指标法（BIA）,资本要求为过去三年正年度总收入（GI）乘上一个固定比例（a）并加总后的平均值 GI：监管当局或各国会计标准下的纯利息收入+纯非利息收入 a=15% 无定性标准鼓励银行遵照稳健操作做法 不希望国际活跃银行或有重大操作风险暴露的银行使用这一方法,不包括负收入或零收入的年份,基本指标法（BIA）,标准法（TSA）,标准法（TSA）,标准法的替代法（ASA）,方法和标准法相同，除2条业务线（零售和商业） 指标：3年以上的总放款的均值(非风险权重
6、和资产总额) ：和标准法的beta相同，例如零售银行业务线（12%）和商业银行业务线（15%） m=0.035 可作为各国自由裁量权下的备选方案，但是主要市场上大型综合银行没有这项选择 各国尽管当局确定适当的合格标准,标准法的替代法（ASA）,第二支柱的四大原则,原则1,原则3,原则2,原则4,银行应具备一整套程序，用于评估预期风险轮廓相适应的总体资本水平，并制订保持资本水平的战略。ICAAP,监管当局应鼓励银行资本水平高于最低监管资本比率，应有能力要求银行持有超过最低要求的资本。,监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况和战略，以及他们检测并确保监管资本比率达标的能力。SREP若对检查结果不满意，监管当局应采取适当的监管措施,监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的资本水平将至防范风险所需的最低要求之下；如果银行未能保持或补充资本，监管当局应要求其迅速采取补救措施,识别并评估实质性风险,信用风险 市场风险 操作风险,信贷集中度风险 剩余风险（如，来自信用风险缓释及证券化的风险） 采用标准法对风险的低估 对信用风险的低估（如如模型风险）,银行账户的利率风险 流动 操作风险,信用风险 市场风险 操作风险,