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1、流程化管理制度化约束,1,流程化管理制度化约束,主办：集团财务部 主讲：陈南管,流程化管理制度化约束,2,打造精英财务团队,成龙：问心无愧,流程化管理制度化约束,3,财务习惯是谁培养成？,财务习惯可以决定企业命运！ 那到底谁培养成？ 市场人员票据不全，也可以拿到全款。 出纳没有经过经理和会计签字，也给钱。 待摊费用想摊就摊，不想摊就不摊。,答案：就是企业,流程化管理制度化约束,4,流程化管理制度化约束定义,财务新理论，是一个全新管理模式。 杰豪财务人首次在业界提出管理方案。 流程化，建立一套可行性的流程。好比管道里的水按管道安排流动； 制度化，建立一套可执行的制度，来保证流程设计顺利实施。好比
2、管道里的水可以控制一样，阀门一开就出来，一关就流不出来。,杰豪财务人的智慧结晶,流程化管理制度化约束,5,铃铛挂到猫的脖子上,老鼠们在一起开会，商讨怎样才能不被猫抓住。 其中一只老鼠提议，在猫的脖子上挂一个铃铛。全体老鼠欢声雷动 -“这个主意太好了！” 有只老鼠长老问，怎样才能将铃铛挂到猫的脖子上时，刹那间全体老鼠鸦雀无声。,温馨提示：不可实施的方案或流程，是没有价值的。,流程化管理制度化约束,6,经典故事：5%与95%,医生跟病人说：这次开刀你将有5死亡概率！病人害怕了，他不敢上手术台。 过了几天，医生给另一个病人做相同的手术，他对病人说：这次开刀你有95成功率！病人想都没想，说：大夫还是您
3、牛啊，愿意配合！同样事情不同反应。,制度不能保证100%完美，但它还有95%是不错的。 好的制度要善于引导，才能达到想要的目的。,流程化管理制度化约束,7,本管理方案注意事项,制流程订制度，务必要让人看得懂。,傑濠財務亾園湜朂蜯！,你知道以上是什么意思？,答案：杰豪财务人员是最棒！,我们要很清晰表达我们的意思，才能有效达到我们想要的目的。,流程化管理制度化约束,8,本管理方案注意事项,不是你自己的，而是大家的。,我们可以起草，但不能个人定稿，大家讨论后生效，你今后执行起来才会轻松。但是你一定要勇气起草，总有人会嘲笑。,流程化管理制度化约束,9,出纳内控管理流程,出纳内控目标： 就是控制职业风险
4、发生，确保企业资金安全。,讲解：我们公司设计的流程及一些工具和制度。,流程化管理制度化约束,10,往来管控流程,一、往来管控的目标： 减少坏账，控制企业往来最合理。 二、我们企业主要是：应收账款,千万不要让企业应收账款，成为“阴款”。 否则： 1）你销售是白做，就是坏账销售。 2）占用你的资金，让你错失扩展机会。 3）收账成本吃掉你的利润，增加企业负担。,流程化管理制度化约束,11,往来管控流程,一、总量管理 我们确定应收账款总的额度。就像一碗水，水超过 高度，就会溢出。,三、动态监控 随时关注财务变动及客户经营、信用、家庭、健康动态，保证第一时间知道客户信息。,二、分层管理 市场、财务、仓库
5、，各司其职，相互配合。 比如：仓库发货前咨询一下财务，财务说不行，就不能发货。,流程化管理制度化约束,12,往来管控流程,事前：对客户信用要多了解，多一份了解，多一份安全。 事中：授信管理，学习一下信用卡管理，给你额度，但不是没有期限。 事后：派人催收，法律手段是不错的选择。 原则：能要回一点算一点。,流程化管理制度化约束,13,往来管控流程,财务人员要做的事：,每周15分钟看一下科目明细表的应收账款部份，让你心中变更有数。,流程化管理制度化约束,14,往来管控流程,准确告诉客户欠款情况，可以发短信或寄对账单。,财务人员要做的事：,流程化管理制度化约束,15,往来管控流程,财务人员要做的事：,
6、让客户多汇款，少欠款。又让感觉到合作愉快！,流程化管理制度化约束,16,仓库管控流程,仓库管控目标： 库存账实相符，无安全事故。,讲解：公司全套仓库管控流程,流程化管理制度化约束,17,费用管控流程,源头控制，过程跟踪，结果导向。,预算+工具，源头可控。 凭证+复核，过程可跟。 标准+执行，结果可导。,建议：智能机的朋友，可以装个E淘应用，只要一输入产品，价格马上出来，让你无形中多了讨价还价的本钱。,流程化管理制度化约束,18,分析管控流程,我们需要什么样的分析？ 复杂的？还是简单的？还是其他？,流程化管理制度化约束,19,分析管控流程,流程化管理制度化约束,20,分析管控流程,我们要做以下工
7、作： 库存结构分析 合并报表编制 合并报表分析 应收账款分析 企业营运分析,流程化管理制度化约束,21,财务处理管控处理,待摊费用标准化处理 待摊费用分析表格 费用二级科目标准化处理 专卖店财务处理管控 商场财务处理管控 办事处财务处理管控 其他业务财务管控,我们所有的努力，就是为了一个健康的财务。,流程化管理制度化约束,22,公司财务制度学习,现金管理制度 报销制度 其他方面制度,流程化管理制度化约束,23,内控表格应用推荐,流程化管理制度化约束,24,本方案的益处,就是责任明确，让会计工作风险降到最低点。 提高公司管理水平，促进分公司发展。 规范财务内控，提高财务能力。,流程化管理制度化约束,25,管控小结,所有管控都是人与人关系的处理，职务与职务的分工，责任与责任明确。,流程化管理制度化约束,26,互动，请提问。,谢谢大家！,