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1、表450 索引号：（审计机关名称）国内借款（项目投资借款）审计程序表审计期间项目名称：项目执行单位：审 计 程 序“ 要谦虚，要坚持到底。 ” 这不是哪位伟人的话吧？在作文中好几次你杜撰了比较切合文意的 “ 名言 ” ，这两个 “ 要 ” 是你对自己的要求自己了。确实，聪明的你努力之后总有丰厚的收获，但之后你便又会回到原地。进入初三，希望你 “ 坚持 ” ！执行情况说明工作底稿索引号1取得或编制国内借款明细表，检查：（1）年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作底稿的记录一致。们的权利 和个性发展，在基本的式非标准基础上，允许他们在多元价值中做出不同的选择；我们要尊重学生的差异，关注“边缘
2、儿童”，对学生进行开放性的、发展性的、鼓励性的评价，帮助他们感受成长的逾越！3、梳理与时俱进的教师观新课程理念下的教师，是学生自主学习和探究活动的（2）年末余额是否与财务报表、总分类账，以及明细账的数额一致。（3）记录上述核对中发现的差异，结合对具体明细项目的审查对这些差异进行调查分析。2选择一定的项目，向相关银行发函询证，查明国内借款反映的借款数额是否真实、准确。3对照国内借款明细账，对本年度增加和减少的项目，应取得相关记账凭证和所附原始凭证，执行以下审计步骤：（1）审阅明细账、记账凭证的摘要栏和金额栏，检查是否有异常的项目。（2）将记录凭证与所附原始凭证进行核对，检查所附原始凭证是否齐全，
3、内容、数量、单价和金额等是否一致。（3）对年度内增加的长期借款，应取得借款合同，检查借款合同和授权批准，了解借款数额、借款条件、借款日期、还款期限、借款利率，并与“银行存款”等对应科目相核对。：你喜欢 “ 走自己的路，让他们说去吧 ” ！但你在班里似乎从不张扬，总是默默无闻的，用自己优秀的学习成绩证明着你的实力。你思维灵活，接受能力较强，勤于思考，作业本上那工整的字迹，是你文静开出的花朵。你文静有余而活动不足，希望你能再接再厉，百尺竿头更进一步（4）对年度内减少的长期借款，应对照原借款合同及银行付款单据、银行支付通知单等，核实还款数额的合规性和真实性。4对上年度累积下来的国内借款，应结合以前年度审计工作底稿，检查年末有无到期未偿还的借款，逾期借款是否办理了延期手续。5取得相关利息支付的单据，对照国内借款明细账记录和相关借款合同的条款，复核已计借款利息是否正确，并与“待摊投资”、“银行存款”等相应科目的记录核对，检查会计处理是否正确。6检查国内借款是否已在财务报表及财务报表说明中进行了恰当的分类和充分的揭示。审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：