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2、生产 -搅拌站 -折旧工程施工 -合同成本 -其他直接费 - 总包服务费 -折旧累计折旧（注明：账上折旧用 KD ，转为上报公司财务报表用人民币数（即历史原值和月折旧数）9、 预付分包款借：预付账款（应付账款） - 某某分包贷：现金、库存材料等十、 结转分包成本借：工程施工-合同成本-分包成本贷：预付账款（应付账款） -某某分包十一、 平时归集成本借：工程施工-合同成本-人工费工程施工 -合同成本-材料费-周转材合同成本-材料费-机械合同成本-材料费-机具合同成本 -材料费 -材料合同成本-材料费-其他等工程施工 -合同成本 -机械费 -折旧合同成本 -机械费 -机械合同成本-机械费-修理费合同成本-机械费-燃油费合同成本 - - 机械费 - 人工费合同成本-机械费-其他工程施工 -合同成本 -其他直接费 -工具使用费- 合同成本 -其他直接费 - 检验费-合同成本 -其他直接费-劳保合同成本-其他直接费-临设合同成本 - - 其他直接费 -其他等等贷：现金、材料等十二、 结转利润（月做）借：主营业务收入贷：主营业务成本本年利润十三、 竣工结转借：工程结算贷：工程施工-合同成本工程施工 -毛利 可编辑