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1、目目录录 1 1概要 2 2直接材料消耗分析 3 3人工成本分析 4 4固定制造费用分析 4.14.1固定制造费用分析-关键设备分析 5 5设备维修费用分析 6 6电、气等能源消耗分析 7 7机物料消耗分析 8 8主要产品成本跟踪分析报告 9 9重点发展产品成本跟踪分析报告 1010加工费用差异异常严重产品跟踪分析报告 1111成本异常反馈报告单 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-概概要要 期期间间： 年年 月月至至 年年 月月 编制说明： 通过统计本部门及本部门各成本中心人员投入情况、资产占用情况、各项成本费用投入、总产出情况，让各部门对所占用的资源、产出情况有总体全面的了解 公公司司名名称
2、称: : 部部门门: 经经理理: 序序号号项项目目备备注注说说明明单单位位部部门门汇汇总总 0总产量 部门统计部门产品总产量；成本中心统计该 成本中心工序汇总的总产出数量，若一个成 本中心包含多道工序可以取关键工序的总产 出量，也可以成本中心末道工序的总产出量 作为产出数量，具体统计分析口径的确定以 如何更好的分析成本费用作为确定原则； 1 1人人员员情情况况 1.1人员期末数人 1.1.1生产直接人员生产线直接从事生产的一线人员人 1.1.2生产间接人员 车间管理人员、生管、车间技术人员等非直 接从事生产的人员人 1.2人员平均人数人 1.2.1生产直接人员生产线直接从事生产的一线人员人 1
3、.2.2生产间接人员 车间管理人员、生管、车间技术人员等非直 接从事生产的人员人 1.3生产直接人员出勤总工时 1、指实际出勤的时间，含加班时间； 2、请人事部门协助统计相关数据； 3、按统计期间人事系统每月明细数据汇总 统计人工小时 其中：生产直接人员加班工时 1.请人事部门协助统计加班工时情况； 2.按人事系统每月明细数据汇总统计人工小时 1.4 按标准工时计算的生产直接人员 必要的生产总工时 1、若已建立产品标准工时的公司，请根据 产品标准工时汇总统计标准总工时； 2、对尚未建立变准工时的公司，暂不统计 该指标，以人均产量指标近似反映；人工小时 1.5人人员员时时间间效效率率1 1、计计
4、算算公公式式= =行行1.5/1.5/行行1.31.3；% 1.6人人均均产产量量 1、部部门门总总产产量量/生生产产直直接接人人员员平平均均人人数数 2、对对尚尚未未建建立立标标准准工工时时的的公公司司，产产品品单单一一 的的公公司司，可可用用人人员员产产量量数数据据反反映映人人员员工工作作效效 率率情情况况； 3、对对于于尚尚未未建建立立标标准准工工时时的的公公司司，且且产产线线 产产品品结结构构复复杂杂的的，人人均均产产量量指指标标只只能能近近似似反反 映映生生产产人人员员效效率率情情况况，在在人人均均效效率率分分析析环环节节 需需结结合合产产品品结结构构再再展展开开分分析析，以以抓抓住
5、住问问题题实实 质质； 产产量量/ /人人 2资产情况 2.1固定资产累计总投入（原值）万元 2.2关键设备设计开工总工时机器小时 2.3关键设备实际开工工时统计机器小时 2.4关关键键设设备备实实际际开开动动率率% 3本期间成本费用总额情况以下为完工产品成本费用总额结构 3.1生产成本-直接材料万元 3.2生产成本-辅助材料万元 3.3生产成本-矿石采剥成本（矿山专用）万元 3.4生产成本-废料成本万元 3.5生产成本-直接人工职工薪酬万元 其中：加班工资请人事部门协助统计加班工资情况万元 3.6生产成本-直接动力-电费万元 3.7生产成本-直接动力-气体万元 3.8生产成本-其他能源成本万
6、元 3.9生产成本-机物料消耗万元 3.10生产成本-模具费用万元 3.11生产成本-包装物万元 3.12生产成本-品管费用转入万元 3.13生产成本-设备维护费用转入万元 变变动动成成本本小小计计万万元元 3.15生产成本-间接人工转入万元 3.16生产成本-折旧费用转入万元 3.17生产成本-其他制造费用转入万元 固固定定成成本本小小计计万万元元 生生产产制制造造成成本本合合计计万万元元 4维修情况 4.1接受维修服务总维修工时小时 4.2维修小时价格计算公式=行3.13*10000/行4.1 元/小时 4.3维修材料成本管理费用-维修费用中归集的材料维修陈本万元 返回 成成本本中中心心1
7、 1成成本本中中心心2 2成成本本中中心心3 3成成本本中中心心 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-概概要要 期期间间： 年年 月月至至 年年 月月 编制说明： 通过统计本部门及本部门各成本中心人员投入情况、资产占用情况、各项成本费用投入、总产出情况，让各部门对所占用的资源、产出情况有总体全面的了解 成成本本分分析析反反馈馈报报告告- -材材料料消消耗耗 编编制制说说明明： 1、分析主要对象：公司主要产品规格、目前尚未成为主要产品但为公司重点发展的产品规格，该两类产品作为定期重点跟踪的产品，及时反馈异常情况，将主要产品材料单耗控制在合理范围及推进重点发展产品的持续改进 ；单耗异常严重的产品；
8、2、主要产品确定方法：按产量大小确定，一般应涵盖总产量70%以上；未来重点发展产品确定方法：同生产技术部门沟通确定（未来予以标记）；单耗异常严重产品：单耗最大的几名产品； 3、 分析方法： a) 通过与历史平均水平、先进水平、标准消耗等比较分析，发现主要产品材料消耗异常情况；对于未建立标准消耗水平的公司，可重点对历史平均水平或历史先进水平进行比较； b)通过逐月趋势推移，通过波动异常跟踪反馈异常情况； c)月度分析时，通过对当月主要产品生产订单单耗水平比较分析，及时反馈异常生产订单； 4、数据来源：可从生产直收率明细表中进行统计分析； 5、对异常数据，生成消耗异常反馈单，提请生产技术部门开展分
9、析、改善工作； 6、参考格式如下【各公司根据单耗控制标准，自行设置异常监控条件，突出显示异常数据，便于分析】： 公公司司名名称称: : 部部门门: 责责任任经经理理: : 表表一一：物物料料单单耗耗分分析析 序序号号物物料料编编号号总总产产量量KGKG占占比比% %平平均均单单耗耗标标准准单单耗耗 1合计1,908,6961.0220 2FRTPGU20760,70539.85%1.0300 3FRTPGU25UF111,6945.85%1.0356 4FRTPGU20-L387,2274.57%0.9744 5FRTPGU10UF72,9213.82%1.0364 6FRTPGU20-L46
10、4,6673.39%0.9698 7FRTPGF20H57,3073.00%1.0286 8FRTPGD15S41,4922.17%1.0277 9FRTPGU25UF-L339,3662.06%0.9672 10FRTPGD30C39,0482.05%1.0246 11FRTPGU20F35,4701.86%1.0371 12FRTPGK10B35,3451.85%1.0205 13FRTPGF30F32,4241.70%1.0194 14FRTPGU25UF-L429,8241.56%0.9658 15FRTPGU1025,2491.32%1.0328 16FRTPGK0224,6901.
11、29%1.0284 17FRTPGU10UF123,3331.22%1.0328 18FRTPGK0522,1341.16%1.0285 19FRTPGU20-T220,8901.09%0.9681 20FRTPGU20V20,2021.06%1.0359 21FRTPGK30F19,1111.00%1.0304 b)b) 主主要要产产品品生生产产订订单单单单耗耗分分析析【月月度度分分析析时时，需需对对主主要要产产品品不不同同生生产产订订单单的的单单耗耗水水平平进进行行跟跟踪踪比比较较，反反馈馈异异常常生生产产情情况况；此此次次可可不不需需进进行行订订单单层层次次分分析析】 序序号号物物料料编
12、编号号生生产产订订单单产产量量占占比比% %产产品品平平均均单单耗耗 201301201301201302201302201303201303201304201304201305201305201306201306201307201307201308201308201309201309 1.01761.0242 1.02991.0299 1.03091.0371 0.97240.9861 1.03581.0293 0.97380.9846 1.02891.0292 1.03031.0263 0.96600.9873 1.03121.0225 1.03691.0357 1.01601.0215
13、1.01901.0423 0.97500.9871 1.02491.0192 1.02751.0291 1.03261.0416 1.02891.0376 0.96660.9773 1.03521.0372 1.04451.0269 标标准准单单耗耗差差异异% % 成成本本分分析析反反馈馈报报告告- -材材料料消消耗耗 编编制制说说明明： 1、分析主要对象：公司主要产品规格、目前尚未成为主要产品但为公司重点发展的产品规格，该两类产品作为定期重点跟踪的产品，及时反馈异常情况，将主要产品材料单耗控制在合理范围及推进重点发展产品的持续改进 ；单耗异常严重的产品； 2、主要产品确定方法：按产量大小确定
14、，一般应涵盖总产量70%以上；未来重点发展产品确定方法：同生产技术部门沟通确定（未来予以标记）；单耗异常严重产品：单耗最大的几名产品； 3、 分析方法： a) 通过与历史平均水平、先进水平、标准消耗等比较分析，发现主要产品材料消耗异常情况；对于未建立标准消耗水平的公司，可重点对历史平均水平或历史先进水平进行比较； b)通过逐月趋势推移，通过波动异常跟踪反馈异常情况； c)月度分析时，通过对当月主要产品生产订单单耗水平比较分析，及时反馈异常生产订单； 4、数据来源：可从生产直收率明细表中进行统计分析； 5、对异常数据，生成消耗异常反馈单，提请生产技术部门开展分析、改善工作； 6、参考格式如下【各
15、公司根据单耗控制标准，自行设置异常监控条件，突出显示异常数据，便于分析】： b)b) 主主要要产产品品生生产产订订单单单单耗耗分分析析【月月度度分分析析时时，需需对对主主要要产产品品不不同同生生产产订订单单的的单单耗耗水水平平进进行行跟跟踪踪比比较较，反反馈馈异异常常生生产产情情况况；此此次次可可不不需需进进行行订订单单层层次次分分析析】 返回 201310201310201311201311201312201312 1.02501.02231.0210 1.03171.02991.0288 1.03581.03681.0389 0.98410.96400.9640 1.03661.03721
16、.0408 0.98610.96960.9610 1.02721.03531.0246 1.0442- 0.96140.95550.9591 1.02171.02331.0224 1.04121.03311.0419 1.03421.01881.0219 1.01751.01501.0226 0.96290.95570.9639 1.04311.03091.0311 1.02491.02101.0324 1.03441.02331.0325 1.01931.02181.0378 0.97290.95960.9607 1.0215-1.0414 1.01541.03041.0365 编编制制说说
17、明明： 1、分析主要对象：公司主要产品规格、目前尚未成为主要产品但为公司重点发展的产品规格，该两类产品作为定期重点跟踪的产品，及时反馈异常情况，将主要产品材料单耗控制在合理范围及推进重点发展产品的持续改进 ；单耗异常严重的产品； 2、主要产品确定方法：按产量大小确定，一般应涵盖总产量70%以上；未来重点发展产品确定方法：同生产技术部门沟通确定（未来予以标记）；单耗异常严重产品：单耗最大的几名产品； 3、 分析方法： a) 通过与历史平均水平、先进水平、标准消耗等比较分析，发现主要产品材料消耗异常情况；对于未建立标准消耗水平的公司，可重点对历史平均水平或历史先进水平进行比较； b)通过逐月趋势推
18、移，通过波动异常跟踪反馈异常情况； c)月度分析时，通过对当月主要产品生产订单单耗水平比较分析，及时反馈异常生产订单； 4、数据来源：可从生产直收率明细表中进行统计分析； 5、对异常数据，生成消耗异常反馈单，提请生产技术部门开展分析、改善工作； 6、参考格式如下【各公司根据单耗控制标准，自行设置异常监控条件，突出显示异常数据，便于分析】： 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-人人工工成成本本（人人工工效效率率及及人人工工工工资资率率） 编制说明： 1.生产直接人员出勤总工时、加班时间统计，请人力资源部门协助统计实际数据； 2.已建立标准工时的加工企业，请按实际生产情况计算按产品标准工时计算所需的
19、生产标准总工时； 3.通过分析人工工时效率指标，跟踪反馈生产人工效率情况； 4.对未建立标准工时的公司，重点对人均产量指标进行分析，分析人均效率异常情况【可能因没有合理的标准值无法评估是否存在异常，可结合各月度趋势分析进行评估】； 5.跟踪人工成本（工资）率异常情况，提请相关部门分析异常原因；同时结合加班工时、加班工资等数据，评估加班的合理性，促进车间对加班费用的控制； 6.各成本中心是人工成本分析的重点，反馈各成本中心的异常情况； 公公司司名名称称: : 部部门门: 责责任任经经理理: : 成成本本中中心心项项目目名名称称备备注注1301130113021302 部部门门汇汇总总 生产直接人
20、员人数- 生产直接人员出勤总工时 1、指实际出勤的时间，含加班时 间； 2、请人事部门协助统计相关数据 ； 3、按统计期间人事系统每月明细 数据汇总统计 - 其中：加班总工时- 产量部门完工产量 按标准工时计算的生产直接人员必要 的生产总工时 - 生产直接人工薪酬（含工资、加班费 、奖金五险一金) 本期间实际发生额- 其中：生产直接人员加班工资本期间实际发生额- 人人工工工工时时效效率率#DIV/0!#DIV/0! 人人均均产产量量#DIV/0!#DIV/0! 小小时时人人工工成成本本率率#DIV/0!#DIV/0! 生产直接人员人数 生产直接人员出勤总工时 其中：加班总工时 产量 按标准工时
21、计算的生产直接人员必要 的生产总工时 生产直接人工薪酬（含工资、加班费 、奖金五险一金) 其中：生产直接人员加班工资 人人工工工工时时效效率率#DIV/0!#DIV/0! 人人均均产产量量#DIV/0!#DIV/0! 小小时时人人工工成成本本率率#DIV/0!#DIV/0! 生产直接人员人数 生产直接人员出勤总工时 其中：加班总工时 产量 按标准工时计算的生产直接人员必要 的生产总工时 生产直接人工薪酬（含工资、加班费 、奖金五险一金) 其中：生产直接人员加班工资 人人工工工工时时效效率率#DIV/0!#DIV/0! 人人均均产产量量#DIV/0!#DIV/0! 小小时时人人工工成成本本率率#
22、DIV/0!#DIV/0! 生产直接人员人数 生产直接人员出勤总工时 其中：加班总工时 产量 按标准工时计算的生产直接人员必要 的生产总工时 生产直接人工薪酬（含工资、加班费 、奖金五险一金) 其中：生产直接人员加班工资 人人工工工工时时效效率率#DIV/0!#DIV/0! 人人均均产产量量#DIV/0!#DIV/0! 小小时时人人工工成成本本率率#DIV/0!#DIV/0! 130313031304130413051305130613061307130713081308130913091310131013111311 - - - - - - #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV
23、/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/
24、0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-人人工工成成本本（人人工工效效率率及及人人工工工工资资率率） 编制说明： 1.生产直接人员出勤总工时、加班时间统计，请人力资源部门协助统计实际数据； 2.已建立标准工时的加工企业，请按实际生产情况计算按产品标准工时计算所需的生产标准总工时； 3.通过分析人工工时效率指标，跟踪反馈生产人工效率情况； 4.对未建立标准工时的公司，重点对人均产量指标进行分析，分析人均效率异常情况【可能因没有合理的标准值无法评估是否存在异常，可结合各月度趋势分析进行评
25、估】； 5.跟踪人工成本（工资）率异常情况，提请相关部门分析异常原因；同时结合加班工时、加班工资等数据，评估加班的合理性，促进车间对加班费用的控制； 6.各成本中心是人工成本分析的重点，反馈各成本中心的异常情况； #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #
26、DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 返回 131213121313年年合合计计 - - - - - - - #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0! - - - - #DIV/0!#DIV/
27、0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0! - 编制说明： 1.生产直接人员出勤总工时、加班时间统计，请人力资源部门协助统计实际数据； 2.已建立标准工时的加工企业，请按实际生产情况计算按产品标准工时计算所需的生产标准总工时； 3.通过分析人工工时效率指标，跟踪反馈生产人工效率情况； 4.对未建立标准工时的公司，重点对人均产量指标进行分析，分析人均效率异常情况【可能因没有合理的标准值无法评估是否存在异常，可结合各月度趋势分析进行评估】； 5.跟踪人工成本（工资）率异常情况，提请相关部门分析异常原因；同时结合加班工时、加班工资等数据，评估加班的合理性，促进车
28、间对加班费用的控制； 6.各成本中心是人工成本分析的重点，反馈各成本中心的异常情况； - - - #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0! - - - - #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-固固定定制制造造费费用用 编制说明： 1.重点分析成本中心关键设备开机率对成本的影响； 2.设备使用部门对影响开机率的原因进行深入剖析； 公公司司名名称称: : 部部门门: 责责任任经经理理: : 成成本本中中心心项项目目名名称称备备注注130113011
29、3021302 部部门门汇汇总总 生产间接人员人员期末人数 生产间接人员人工薪酬期间净发生额 固定资产原值 固定资产折旧期间净发生额 其他制造费用期间净发生额 固固定定制制造造费费用用小小计计- 关键设备实际开机工时（机器工时） 1、见附表关键设备分析； 2、关键设备界定与设备使用部门确定 ； 3、机器工时以工序汇报数据统计；若 未进行该数据汇报的公司，请与设备 使用部门或管理部门看是否有相关的 台账进行统计分析； - 关键设备设计开机工时（机器工时）见附表关键设备分析- 产量统计该部门完工产品产量 设设备备开开机机率率#DIV/0!#DIV/0! 标标准准机机器器小小时时固固定定制制造造费费
30、用用率率#DIV/0!#DIV/0! 实实际际机机器器小小时时固固定定制制造造费费用用率率#DIV/0!#DIV/0! 产产能能闲闲置置差差异异影影响响#DIV/0!#DIV/0! 生产间接人员人工薪酬结转至生产性成本中心的期间发生额 固定资产原值生产性成本中心资产原值统计 固定资产折旧 本成本中心折旧净发生额（含公摊结 转金额） 其他制造费用 本成本中心其他制造费用净发生额（ 含公摊结转金额） 固固定定制制造造费费用用小小计计- 关键设备实际开机工时（机器工时） 关键设备设计开机工时（机器工时） 产量 设设备备开开机机率率#DIV/0!#DIV/0! 标标准准机机器器小小时时固固定定制制造造
31、费费用用率率#DIV/0!#DIV/0! 实实际际机机器器小小时时固固定定制制造造费费用用率率#DIV/0!#DIV/0! 产产能能闲闲置置差差异异影影响响#DIV/0!#DIV/0! 生产间接人员人工薪酬分配 固定资产原值 固定资产折旧 其他制造费用 固固定定制制造造费费用用小小计计- 关键设备实际开机工时（机器工时） 关键设备设计开机工时（机器工时） 产量 设设备备开开机机率率#DIV/0!#DIV/0! 标标准准机机器器小小时时固固定定制制造造费费用用率率#DIV/0!#DIV/0! 实实际际机机器器小小时时固固定定制制造造费费用用率率#DIV/0!#DIV/0! 产产能能闲闲置置差差异
32、异影影响响#DIV/0!#DIV/0! 生产间接人员人工薪酬分配 固定资产原值 固定资产折旧 其他制造费用 固固定定制制造造费费用用小小计计- 关键设备实际开机工时（机器工时） 关键设备设计开机工时（机器工时） 产量 设设备备开开机机率率#DIV/0!#DIV/0! 标标准准机机器器小小时时固固定定制制造造费费用用率率#DIV/0!#DIV/0! 实实际际机机器器小小时时固固定定制制造造费费用用率率#DIV/0!#DIV/0! 产产能能闲闲置置差差异异影影响响#DIV/0!#DIV/0! 13031303130413041305130513061306130713071308130813091
33、3091310131013111311 - - - #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! - #DIV/0!#DIV/0!#D
34、IV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-固固定定制制造造费费用用 编制说明： 1.重点分析成本中心关键设备开机率对成本的影响；
35、 2.设备使用部门对影响开机率的原因进行深入剖析； - #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! - #DIV/0!#DIV/0!
36、#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 返回 131213121313年年合合计计 #DIV/0! - - - - - - - #DIV/0!#DIV/0!
37、 #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! - - - - - - - - #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! - 编制说明： 1.重点分析成本中心关键设备开机率对成本的影响； 2.设备使用部门对影响开机率的原因进行深入剖析； - - - - - - - #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! - - - - - - - - #DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!
38、#DIV/0!#DIV/0! #DIV/0!#DIV/0! 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-关关键键设设备备 编制说明： 1.重点分析成本中心关键设备开机率对成本的影响； 2.设备使用部门对影响开机率的原因进行深入剖析； 3、关键设备界定由设备使用部门确定； 4、设计开机时间由生产副总及生产部门共同确定； 5、若实际开机时间未在ERP系统汇报机器作业时间，可根据设备使用部门设备台账数据进行统计分析； 6、以下表格供参考，若各公司已经有完整的设备使用、运转台帐及设备稼动率、开机率等更细致的分析，可直接使用已有的分析报表进行相关分析； 公公司司名名称称: : 部部门门: 责责任任经经理理: :
39、成成本本中中心心工工序序名名称称关关键键设设备备名名称称设设备备台台数数 设设计计开开机机时时间间实实际际开开机机率率 每每天天开开机机时时间间 月月工工作作天天数数月月开开机机小小时时130113011302130213031303130413041305130513061306 #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-关关键键设设备备 编制说明： 1.重点分析成本中心关键设备开机率对成本的影响； 2.设备使用部门对影响开机率的原因进行深入剖析； 3、关键设备界定由设备使用部门确定； 4、设计开机时间由生产副总及
40、生产部门共同确定； 5、若实际开机时间未在ERP系统汇报机器作业时间，可根据设备使用部门设备台账数据进行统计分析； 6、以下表格供参考，若各公司已经有完整的设备使用、运转台帐及设备稼动率、开机率等更细致的分析，可直接使用已有的分析报表进行相关分析； 返回 原原因因分分析析 130713071308130813091309131013101311131113121312全全年年 #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 编制说明： 1.重点分析成本中心关键设备开机率对成本的影响； 2.设备使用部门对影响开机率的原因进行深入剖析； 3、关键
41、设备界定由设备使用部门确定； 4、设计开机时间由生产副总及生产部门共同确定； 5、若实际开机时间未在ERP系统汇报机器作业时间，可根据设备使用部门设备台账数据进行统计分析； 6、以下表格供参考，若各公司已经有完整的设备使用、运转台帐及设备稼动率、开机率等更细致的分析，可直接使用已有的分析报表进行相关分析； 实实际际开开机机率率 成成本本分分析析反反馈馈报报告告-设设备备维维护护成成本本分分析析 编制说明： 1、维修人工成本分析。对维护人员成本、维护工时等情况进行统计，提请设备维保部门对维保人工成本进行分析； 2. 设备维修费材料消耗及主要去向历史数据统计，设备使用部门及管理部门对主要维保费用进
42、行分析，寻找降低维修费用的空间； 3、通过对主要设备维修次数、维修时间、主要维修耗材、设备购置时间、已用时间、成新率情况进行统计，由设备管理部门、使用部门对关键设备维保情况进行分析，寻找维修费用改善的空间； a) 对维修消耗成本高的设备进行详细分析，寻找改善空间； b) 对维修工时消耗多、维修次数多的设备进行详细分析，寻找改善空间； 4、设备主要耗材采购成本情况、主要供应商等信息进行反馈，由采购部门对采购成本进行分析，并利用集团采购比价信息，寻找维修材料采购成本改善的空间； 5、数据来源：维修资产编号、维修工时、维修次数、可从维修订单进行统计；设备购置日期、折旧年限、已使用月数可从固定资产统计
43、；维修材料成本明细可从其他出库日记账统计；采购比价查询可从ERP采购比价报表查询； 6、以下数据为某公司数据为例； 公公司司名名称称: : 部部门门: 责责任任经经理理: : 一一、维维保保部部门门人人工工成成本本分分析析 成成本本中中心心项项目目备备注注13011301 设设备备维维修修 维修部门直接维护人数 维修部门直接维护人员出勤工时（含 加班工时） 人事部门提供统计数据 其中：加班工时人事部门提供统计数据 维修部门人工薪酬（工资、奖金、五 险一金、福利等） 506770.38 其中：加班工资人事部门提供统计数据 实际提供维修工时ERP维修工时统计6,900 直直接接维维护护人人员员时时
44、间间利利用用率率#DIV/0! 实实际际单单位位人人工工小小时时维维修修成成本本73.45 二二、维维修修材材料料消消耗耗成成本本总总体体情情况况 对主要维修材料及去向进行明细反馈，由设备使用部门或管理部门进行分析，寻找未来维修成本改善的空间； 成成本本中中心心 物物料料名名称称 -设设备备名名称称 备备注注 20132013年年度度 数数量量 制制造造一一部部精精矿矿线线 泵泵体体HT80-50-200HT80-50-200对对主主要要维维修修材材料料及及去去向向明明细细列列示示，有有设设备备使使用用部部门门或或管管理理部部门门分分析析未未来来是是否否有有改改善善空空间间1 14 4. .0
45、 00 0 低压配电柜11.00 硫酸罐2.00 电容补偿柜1.00 橡橡胶胶垫垫片片D1270*d1190*7.5D1270*d1190*7.51 12 22 2. .0 00 0 配料泵50.00 4#离子交换柱26.00 酸泵14.00 2#离子交换柱12.00 10.00 1#离子交换柱6.00 格兰富水泵2.00 中间泵2.00 二二块块式式法法兰兰球球阀阀Q41F-16CQ41F-16C DN50DN502 29 9. .0 00 0 低压配电柜8.00 稀释槽4.00 D流程厂房3.00 电动葫芦1.00 控制盘1.00 旧剂高位槽2.00 2.00 钛泵2.00 碱泵2.00
46、酸泵1.00 中间泵1.00 浓槽1.00 纯水高位槽1.00 机机械械密密封封TP65-410/2TP65-410/2 BAQEBAQE3 31 1. .0 00 0 配料泵5.00 浓槽4.00 中和槽4.00 热水槽3.00 1#无盐水槽3.00 2.00 碱储槽1.00 中间储槽1.00 中间泵1.00 4#离子交换柱1.00 脱氨泵1.00 电动葫芦1.00 1#离子交换柱1.00 矿浆出料槽1.00 3#离子交换柱1.00 2#浓槽1.00 二二块块式式法法兰兰球球阀阀Q41F-25CQ41F-25C DN50DN502 21 1. .0 00 0 7.00 低压配电柜6.00 电
47、容补偿柜2.00 碱储槽2.00 电磁分离机2.00 搅拌槽1.00 控制盘1.00 钛钛泵泵 IJ100-65-200IJ100-65-2001 1. .0 00 0 1.00 振振动动球球磨磨机机下下筒筒HC-ZDQM-J00002HC-ZDQM-J000021 10 0. .0 00 0 碱泵4.00 电气控制盘2.00 2.00 布袋除尘器1.00 制制造造一一部部精精矿矿线线 碱储槽1.00 安安全全阀阀A41H-25CA41H-25C DN50DN501 18 8. .0 00 0 7.00 2#压力反应釜5.00 低压配电柜3.00 电磁流量计3.00 二二块块式式法法兰兰球球阀
48、阀Q41F-25CQ41F-25C DN40DN401 16 6. .0 00 0 低压配电柜11.00 电容补偿柜3.00 2.00 气气动动衬衬胶胶隔隔膜膜阀阀EG6B41J-10EG6B41J-10 DN80/PN10DN80/PN104 4. .0 00 0 2.00 1#离子交换柱1.00 3#离子交换柱1.00 磁磁囊囊组组件件MX-403RV5C-6MX-403RV5C-63 3. .0 00 0 稀释槽2.00 旧剂高位槽1.00 法法兰兰三三通通 HC-YZQ-J00001HC-YZQ-J000011 13 3. .0 00 0 低压配电柜5.00 3.00 电容补偿柜2.00 监控系统1.00 3#压力反应釜1.00 搅拌槽1.00 气气动动衬衬胶胶隔隔膜膜阀阀使使用用膜膜片片EG6B41J-10EG6B41J-10 DN80DN803 33 3. .0 00 0 酸泵11.00 碱泵6.00 配料泵6.00 低压配电柜5.00 D流程厂房2.00 中间泵3.00 振振动动球球磨磨机机上上筒筒HC-ZDQM-J00001HC-ZDQM-J000015 5. .0 00 0 碱泵2.00 2.00 电气控制盘1.00 主主要要维维