康耐特：第三季度报告正文.ppt

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1、上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,证券代码：300061,证券简称：康耐特,公告编号：2012-030,2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人(会计主管人员) 乔春燕声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否

2、不适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减（%）,总资产（元） 归属于上市公司股东的所有者权益 （元） 股本（股） 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股）,647,993,093.93 379,998,607.04 96,000,000.00 3.96,635,651,652.93 379,358,526.78 60,000,000.00 6.32,1.94% 0.17% 60% -37.34%,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,经营活动产生的现金流量净额（元） 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股）,-2,120,298.63 -0.0

3、2,96.55% 98.04%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元） 归属于上市公司股东的净利润（元） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）,92,119,857.31 -942,205.39 -0.01 -0.01 -0.25% -0.55%,15.92% -176.05% -150% -150% -0.58% -0.85%,255,589,420.03 379,666.68 0.004 0.004 0.1% -0.2%,30.7

4、7% -95.69% -97.33% -97.33% -2.26% -1.76%,扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用,非流动资产处置损益,项目,年初至报告期期末金 额（元） -50,869.33,说明,越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理

5、资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根

6、据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计,1,824,254.00 -280,175.08 -101,671.37 -257,997.44 1,133,540.78 -,公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明,项目,涉及金额（元）,说明,（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表,报告期末股东总数（户） 前十名无限售条件流通股股东持股

7、情况,5,014,股东名称 北京德恒投资管理有限责任公司 徐步云,期末持有无限售条件股份 的数量 5,360,000 1,931,014,种类 人民币普通股 人民币普通股,股份种类及数量,数量,5,360,000 1,931,014,2,-,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,徐洪平 应笑红 李丽嫦 光大证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 陈鵁鹂 长城证券有限责任公司客户信用 交易担保证券账户 李香兰 柘磊 股东情况的说明,无,476,400 468,160 413,776 319,800 273,905 247,000 218,100 216,952,人民币普通

8、股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股,476,400 468,160 413,776 319,800 273,905 247,000 218,100 216,952,（三）限售股份变动情况,股东名称 费铮翔 上海翔实投资管 理有限责任公司 合计,期初限售股数 33,597,000 5,782,500 39,379,500,本期解除限售股 本期增加限售股 数 数 20,158,200 3,469,500 23,627,700,期末限售股数 53,755,200 9,252,000 63,007,200 -,限售原因 上市承诺 上市承

9、诺,解除限售日期 2013-03-18 2013-03-18,三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 1、资产负债表项目 1）报告期末货币资金比年初减少4,454.56万元，下降35.02%，主要是报告期内公司继续使用资金投入 生产项目建设、进行投资以及公司经营规模扩大，日常运营所需资金的增加所致。 2）报告期末应收账款比年初增加2,336.02万元，增长31.20%，主要是随着销售收入增长应收账款呈现 相应增加。 3）报告期末其他应收款比年初增加554.79万元，增长114.28%，主要是应收出口退税的税收返还款等 增加所致。 4）报告

10、期末长期待摊费用比年初增加75.24万元，增长37.97%，主要是江苏康耐特模具、平光、染色 车间的装修费用等增加所致。 5）报告期末预收款项比年初增加285.52万元，增长33.70%，主要是增加了客户的预收款。 6）报告期末应交税费比年初增加444.51万元，增长54.79%，主要是收到税收返还。 7）报告期末其他应付款比年初减少793.77万元，下降63.88%，主要是应付上海川沙建筑的工程款结算 所致。 2、利润表项目 1）2012年1-9月，营业收入比上年同期增加6,014.59万元，增长30.77%，主要是产品销量增加所致。 3,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告

11、摘要,2）2012年1-9月，营业成本比上年同期增加4,828.46万元，增长33.53%，主要是销量增加引起的销售,成本增加所致。,3）2012年1-9月，销售费用比上年同期增加1,062.68万元，增长64.14%，主要是子公司销售人员增加、,品牌宣传及业务拓展活动增加，子公司销售费用增加引起了合并销售费用的增加。其中合并子公司销售费 用1,900多万，约占本期销售费用的70%。,4）2012年1-9月，财务费用比上年同期增加197.63万元，增长46.16%，主要是本期利息费用增加，同,时募集资金减少，存款利息收入减少所致。,5）2012年1-9月，营业利润比上年同期减少681.03万元

12、，下降71.66%；利润总额比上年同期减少892.1,万元，下降68.06%；归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少843.75万元，下降95.69%；经营业绩下 降的主要原因是：,受国际经济复苏乏力和我国经济增速放缓的影响，国际市场需求和购买力意愿疲软，产品价格刚性,很强，市场竞争日趋激烈，营销费用支出增加。,随着国内外经济通货膨胀的加大，经营中的进口原辅材料、以及人工成本上涨，导致公司运营成本,不断攀升，同时所需运营资金增加，利息等资金成本增加。,公司继续对上海生产基地生产布局进行调整，部分中端等产品以及辅助生产车间继续向启东迁移， 产生设备搬迁、安装、调试费用，员工转移、分流安置、补偿

13、等多项费用发生增加了成本费用。 公司经营目前正在向眼镜连锁零售逐步转型，前期的选址考察、门店的装修等费用的投入也影响了,当期的损益；另外一些子公司的亏损情况暂未有效扭转。,3、现金流量表项目,1）2012年1-9月，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加5,925.05万元，增长96.55%，主要是,报告期公司销售产品收款增加所致。,2）2012年1-9月，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加4,922.48万元，增长54.01%，主要是,由于报告期公司资本性支出及并购业务所涉及现金支出比上年同期减少所致。,3）2012年1-9月，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少10,002.8

14、万元，减少100.60%，主要原,因是报告期公司归还银行借款及利息费用支出增加所致。,（二）业务回顾和展望,1、经营业务回顾,2012年前三季度，受国内外经济环境的影响，眼镜行业增幅明显放缓，国内眼镜出口订单下滑，市场,竞争日益激烈。公司积极应对行业和市场的不利变化，加大营销和市场开拓力度，巩固和优化传统销售渠 道，布局电子商务和实体门店零售渠道，提高公司在终端消费者的品牌知名度。,紧跟市场需求，加快发展车房片、1.60和1.67高折射镜片业务，提升高毛利率产品的比重。向墨西哥 子公司增资110万美元建设小型车房中心；经过一系列前期工作，SOMO开始向公司下达1.60镜片订单。 继续实施各生产

15、项目，偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目募集资金（含利息）已全部投资完,4,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,毕，1.60和1.67高折射树脂镜片生产项目开始批量生产。逐步将浦东川沙华夏厂区的生产向江苏启东转移， 并进行员工转移、分流安置等配套工作。,2012年前三季度，公司实现营业收入255,589,420.03元，比上年同期增长30.77%。在原辅材料、人工成,本上涨，生产布局继续调整、部分车间搬迁，开设眼镜门店、布局网上零售渠道，以及部分子公司的业务 发展未达预期等多项因素的影响下，成本和费用增长幅度高于收入增长速度，导致归属于上市公司股东的 净利润仅实现37

16、9,666.68元，比上年同期下降95.69%。,2、未来经营面临的风险因素,1）国际市场风险,若欧洲主权债务危机无法有效控制并逐步缓解，美国经济无法有效复苏，这些传统眼镜消费大国的市,场及周边国家需求和购买力将会大大下降。,2）国内市场开拓风险,一直以来国内眼镜制造行业集中度低，生产厂商众多，国内市场竞争无序；国际知名眼镜企业纷纷登 陆中国市场，不断进行兼并收购。在国内眼镜市场竞争日趋激烈的背景下，公司开拓国内市场和自身品牌 优势短期内难以有效增强、市场占有率无法快速提高的风险。,3）成本费用上升风险,随着劳动力成本的不断上升，通货膨胀、原辅材料价格和眼镜门店租金持续上涨，公司面临着成本费,

17、用日益上升的风险。,4）汇兑风险,2012年下半年，人民币对美元的汇率呈现升值趋势，特别是9月在美国EQ3推出等多因素影响下，人民,币对美元的汇率升值明显。作为以外销为主的企业，人民币继续升值将对公司的生产经营产生较大的负面 影响。,5）拓展眼镜零售风险,公司目前正在积极探索和推进电子商务网络平台、实体体验店营销模式，拓展公司零售能力。但公司 需投入资金支付体验店租金、装修费用、购置验光等机器设备、网上销售渠道费用等，在投入初期可能会 面临投入较大、投入经营点不理想和经济效益较小的风险。,公司将通过继续加强营销渠道建设、加大细分市场开拓力度，提升公司在国内外市场的占有率；向眼 镜行业下游拓展，

18、完善公司产业链；稳步扩大公司产能，提升高毛利率产品的销售比例，优化公司产品结 构；积极研发新型树脂镜片、模具和材料，提升公司盈利能力；不断寻找、测试替代的原辅材料，降低采 购成本等一系列措施提升公司竞争能力，减少风险因素对公司经营的影响，提升公司经营业绩。,四、重要事项,（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项, 适用 不适用,5,2009 年 12,月 24 日,。,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,承诺事项 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产置换时所作承诺,承诺人 不适用 不适用 不

19、适用,承诺内容 不适用 不适用 不适用,承诺时间,承诺期限 不适用 不适用 不适用,履行情况,截止报告期末，,费铮翔,公司控股股东和实际控制人费铮翔作出避 免同业竞争的承诺。,2010 年 03 持有公司股票 月 19 日 期间,承诺人信守承 诺，没有发生违,反承诺的行为。 公司控股股东及实际控制人费铮翔承诺：自,公司股票在证券交易所上市交易之日起三,自公司股票在,截止报告期末，,费铮翔,十六个月内，不转让或者委托他人管理本次 2010 年 03 发行前本人直接或间接持有的公司股份，也 月 19 日 不由公司回购本次发行前本人直接或间接,证券交易所上 市交易之日起 三十六个月内,承诺人信守承

20、诺，没有发生违 反承诺的行为。,持有的公司股份。 公司股东上海翔实投资管理有限责任公司,上海翔实 投资管理 有限责任 公司,承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之 日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 2010 年 03 理本次发行前已直接或间接持有的公司股 月 19 日 份，也不由公司回购本次发行前本公司直接,自公司股票在 证券交易所上 市交易之日起 三十六个月内,截止报告期末， 承诺人信守承 诺，没有发生违 反承诺的行为。,或间接持有的公司股份。 直接持有公司股份的董事长费铮翔，间接持,发行时所作承诺,费铮翔、黄 彬虎、范森 鑫、朱素华 费铮翔,有公司股份的董事黄彬虎及监事范森鑫、朱 素

21、华承诺：在任职期间每年转让的股份不超 2010 年 03 过其所持有公司股份总数的百分之二十五，月 19 日 在离职后半年内，不转让其所持有的公司股 份。 公司控股股东和实际控制人费铮翔及其配 偶申洲波于 2009 年 12 月 24 日分别出具承 诺函，承诺以 1 美元的价格将其持有的康 耐特光学有限公司（美国）50%的股权转让 给上海康耐特光学股份有限公司，并按照美 国相关法律规定就本次股权转让事宜如实 申报纳税；如果上海康耐特光学股份有限公 司在收购康耐特光学有限公司（美国）的实 施过程中发生不可抗力或其他难以预料因 素导致本次收购难以继续实施，承诺人将把 持有康耐特光学有限公司（美国）

22、的全部股 权转让给不存在关联关系的第三方或者将 康耐特光学有限公司（美国）解散注销，以 避免将来可能发生的同业竞争或关联交易。 2010 年 10 月 22 日，公司召开第一届董事 会第十四次会议，审议通过了关于注销美 国大岛、收购美国康耐特进展情况的议案,截止报告期末， 承诺人信守承 诺，没有发生违 反承诺的行为。 截止报告期末， 承诺人信守承 诺，没有发生违 反承诺的行为。,关联董事费铮翔回避表决，其他有表决权的 非关联董事一致同意公司通过在美国建立 一家子公司，再以这家子公司收购美国康耐 特的方式完成对美国康耐特的收购，并预计 于 2011 年 2 月左右完成收购。2011 年 2 月

23、25 日，公司发布关于注销美国大岛、收 购美国康耐特的进展公告，经美国佐治亚 州州政府批准，公司在美国投资的全资子公 司 Conant Lens Inc.（中文名称：康耐特光学 镜片有限公司）于 2010 年 11 月 12 日注册 成立。美国康耐特的镜片经营业务于 2010 年年末全部结束，从 2011 年 1 月 1 日起全 6,852.25,0%,0,-,-,-,-,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 部无偿送给康耐特镜片光学公司。目前美国 康耐特正在根据美国相关法律办理注销手 续，在获取注销批文后另行告知。 其他对公司中小股东 所作承诺,承诺是否及时履行 未完成履

24、行的具体原 因及下一步计划 是否就导致的同业竞 争和关联交易问题作 出承诺 承诺的解决期限 解决方式 承诺的履行情况, 是 否 不适用 不适用 是 否 不适用 不适用 不适用 不适用,（二）募集资金使用情况对照表 适用 不适用 单位：万元,募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额,25,259.55 0 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 通过变更募集资金投向议案 的日期作为变更时点,累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,20,697.64,是否已变 承诺投资项目和超募 更项目 资金投向 (含部分 变更),募集资金 调整后投 承

25、诺投资 资总额 总额 (1),本报告期 投入金额,截至期末 累计投入 金额(2),截至期末 项目达到 投资进度 预定可使 (%)(3) 用状态日 (2)/(1) 期,本报告期 实现的效 益,项目可行 是否达到 性是否发 预计效益 生重大变 化,承诺投资项目,偏振光及光致变色树,2010 年,脂镜片生产线建设项,否,3,670,3,670,144.16 3,752.11 102.24% 03 月 31,198.65,是,否,目,日,车房片及成镜加工中 心建设项目 江苏启东树脂镜片生 产基地建设项目,否 否,3,100 2,750,3,100 2,750,2010 年 3,111.52 100.3

26、7% 03 月 31 日 2010 年 2,755.71 100.21% 12 月 31 日,422.53 87.92,是 是,否 否,承诺投资项目小计,9,520,9,520,144.16 9,619.34 -,709.1,超募资金投向,投资设立江苏康耐特,2011 年,凯越光学眼镜有限公,否,510,510,510,100% 03 月 01,79.69,是,否,司,日,收购上海蓝图眼镜有 限公司 51%股权,否,649,649,42,649,2011 年 100% 06 月 01 日,28.69,是,否,收购江苏蓝图眼镜有 限公司 51%股权,否,1,493,1,493,1,493,100

27、%,2011 年 08 月 31,-11.59,是,否,7,-,-,-,-,-,-,超募资金的金额、,及使用进展情况,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 日,投资建设 1.60 和 1.67,2012 年,高折射树脂镜片生产,否,3,000,3,000,666.09 2,426.11,80.87% 03 月 01,24.41,是,否,项目,日,归还银行贷款（如有）- 补充流动资金（如有）- 超募资金投向小计 合计,5,652 15,172,5,652 15,172,3,000 3,000 708.09 11,078.11 - 852.25 20,697.45 -,- -,

28、- -,- - 121.2 - 830.2 -,- -,未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 不适用 （分具体项目）,项目可行性发生重大 变化的情况说明,无, 适用 不适用 公司首次公开发行，共募集超募资金 15,739.55 万元。截止报告期末，超募资金的用途及使用情况如 下：1、归还银行贷款 3,000 万元。2、投资超募资金 510 万元与乔静鸣先生共同设立江苏康耐特凯 越光学眼镜有限公司，该子公司已于 2011 年 3 月 1 日已正式运营。3、使用超募资金 2,400 万元暂 用途 时补充流动资金，并于 6 个月内归还至募集资金专户。4、使用超募资金 649 万元收购上海蓝图眼镜

29、有限公司 51%的股权。5、使用超募资金 1,493 万元收购江苏蓝图眼镜有限公司 51%的股权。6、使 用超募资金 3,000 万元投资建设 1.60 和 1.67 高折射树脂镜片生产项目。7、使用超募资金 3,000 万元 永久补充流动资金。8、使用超募资金 2,500 万元暂时补充流动资金，并于 6 个月内归还至募集资金 专户。9、使用超募资金 3,000 万元永久补充流动资金。截止报告期末，未计划使用的超募资金 1,087.55 万元。,募集资金投资项目实 施地点变更情况 募集资金投资项目实 施方式调整情况, 适用 不适用 报告期内发生 以前年度发生 适用 不适用 报告期内发生 以前年

30、度发生, 适用 不适用 募集资金投资项目先 公司第一届董事会第八次会议和第一届监事会第五次会议通过了关于用以募集资金置换预先已投,期投入及置换情况,入募集资金投资项目的自筹资金的议案，同意公司以募集资金 14,896,977.06 元置换公司预先已投,入募集资金投资项目的自筹资金。独立董事和保荐机构都发表了明确意见，同意公司本次置换。 用闲置募集资金暂时 适用 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 适用 不适用 金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金 用途及去向,存放于募集资金专项账户中,募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 公司募集资金使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、

31、准确和完整。 情况 （三）非标意见情况 适用 不适用 8,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,（四）其他重大事项进展情况, 适用 不适用,（五）公司现金分红政策的制定及执行情况,2008 年 3 月 24 日召开的公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了上海康耐特光学股份有限公司 章程公司章程第一百六十五条对分红政策具体规定如下：公司应实施积极的利润分配政策，公司利 润分配政策为以现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利，利润分配政策应保持连续性和稳定性。 在满足公司正常生产经营对资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应当优 先采取现金方式分配股利

32、，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。公司的利润 分配应充分重视投资者的实际利益。公司董事会未作出现金利润分配预案的，应在定期报告中披露原因及 未用于分红的资金留存公司的用途。独立董事应当对此发表对立意见。,截止报告期末，公司章程上述条款和分红政策保持不变。,（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明, 适用 不适用,（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况, 适用 不适用,（八）证券投资情况, 适用 不适用,（九）衍生品投资情况, 适用 不适用,1、报告期末衍生品投资的持

33、仓情况, 适用 不适用,（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况, 适用 不适用,公司于2011年10月26日披露上海康耐特光学股份有限公司关于与SOMO Optical Co., Ltd.签订供货框 架协议的提示性公告，公司与SOMO Optical Co., Ltd.（以下简称“SOMO”）签订合作协议。协议约 定：公司将成为SOMO OEM 产品在中国大陆的独家生产商。在本协议有效期内，SOMO应每年购买不少 于以下规定数额的1.60镜片产品：第一个五年期间：第一年：1,500,000片/年；第二年： 2,500,000片/年； 第三年： 3,500,000片/年；第四年： 4,200,000片/年第五年： 4,500,000片/年。第二个五年期间：5,000,000,9,上海康耐特光学股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,件镜片/年。,2012年9月18日，公司披露上海康耐特光学股份有限公司关于与SOMO Optical Co., Ltd.签订供货框架,协议的进展公告，公司收到SOMO公司第一批订单，合作协议开始履行。,截止报告期末，已履行400000片镜片订单。,（十一）发行公司债券情况,是否发行公司债券 是 否,上海康耐特光学股份有限公司,法人代表：,费铮翔,2012 年 10 月 23 日,10,