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1、Abe股份作业文件新产品工程开发预算管理方法文件编号版本号B/0编制aa审核bb批准ee2021-3-发布2021-3实施abc股份发布1. 目的为了加强研发部工程的预算管理，优化资源配置，提高资金的使用效率，根据公司?预算管理制度?和研发部?新产品开发控制程序?特制定本方法。2. 适用范围研发部所有新产品开发工程、营运支持工程和营销支持工程。3. 术语和定义3.1内支费用是指工资+管理费用+折旧费用等折算出来等价的开发人员工时工资乘以 工时。3.2外支费用是指工程开发从立项到量产过程中发生的设备费、模具费、专利费、外部 设计费、材料费、测试费、认证费、房租费、水电费、装修费、招待费、差旅费、
2、汽车 使用费、办公费、其它费用等需要对外部单位支出的费用。4. 职责4.1研发部经理职责费用管理每月25日提前作好本部门员工下月在各工程预算总额中所占用的月度资金预算 给财务，即根据?工程任务列表?及?临时任务联络单?编制?部门月度资金预算表?-?工程任务列表?表格中含细项任务的要求或标准工时，以project工具描述，由工程总指挥或指定的产品经理或代理人提供。-?临时任务联络单?表格中含标准工时，由研发部提供，及时将完成的?临时任务 联络单?送财务部。-?部门月度资金预算表?表格中含员工姓名 /工程任务及标准工时如标准工时需 修改，需特批/临时任务及被客户认同工时/行政开支费用/与工程有关的
3、外支费用。 另外，每年1月25日前根据上年支持工程实际费用及上年四季度和当年第一季度的市 场新品开发任务，提交?部门年度费用预算表?交财务作为费用控管的当年首次原始数 据：-表格中需含各工程汇总工作时数值及开发各子阶段标准工时数值。-实际工时填报空栏。另编制?部门年度费用预算表?的外支费用。保证每个员工每月26天的任务量，部门内部无权产生任务或工程；员工在任务量下达后，编入工程组的工程开发活动，由工程经理及研发部确认是 否按预算发放与工资等价的实际工时；各工程均以任务书、需求书、立项申请、预算、方案五个文档管控，其中预算书 或复印件存档于财务。4.2、财务部职责财务部根据研发部编制的?工程任务
4、列表?和?临时任务联络单?，确定公司最新 工时标准，准确计算各工程开发内支预算费用，与研发部复核实际工时，准确计算各项 目内支实际费用，并与行政人事部等部门联系，编制?部门年度费用预算表?外支费用。 财务部对立项工程相对独立地进行会计核算，能综合、全面地反映每个开发工程 从立项到量产各阶段的开发本钱的当月本钱和累计本钱，及时对研发部各工程开发实际本钱与费用预算进行偏差分析，对较大的费用偏差及时反应到研发局部析原因。财务部根据研发部部门年度费用预算表和部门月资金预算表审核各工程预算资金 申请，办理请款手续，及时向公司请款，确保各工程开发资金的使用顺畅。5. 工作程序5.1研发部经费池流程工程立项临时任务任务列表亍调整标准工时申请经费申请经费YrY财务部进入经费池研发部部门流程5.2财务部流程6. 相关文件6.1?研发部鼓励制度?6.2?新产品开发控制程序?