《公司内部控制制度供应内部控制制度组织机构及岗位职责.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司内部控制制度供应内部控制制度组织机构及岗位职责.doc（9页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、第二节组织机构及岗位职责部门及部门职责1、供应循环管理组织机构供应部：规划直接参与制定公司在既定会计期间内整体供应政策和预算安排， 供应部内部具体业务的管理模式;实施归口物资的采购、 仓储、配送运输，相关的物资购存进度及结构规划、物料实物管理、基础帐务管理、物料流转帐表和报告、物流 信息管理、物流成本控制；供应部内部设一个业务统筹管理控制机构，即计划成本组；两个业务运作机构，即采购组和仓库管理组；一个信息辅助机构，即档案资讯组。计划成本组：与财务管理部在采购计划和进货成本控制方面形成主要工作接口，负责物资采购流程与进度的全面计划和控制，监督本部门预算指标的执行并汇总分析和报告预算完成情况；制定
2、和调整采购业务的操作标准以及特殊采购行为的管理模式，设定仓库管理的标准参数，实施材料市场行情调研和主要供应商调研，制定进货成本控制目标和控制方法，组织对采购业务执行过程、执行结果和供应商交易、供应商合作的考评，提交供应商汰换和新供应商引进的建议；对采购作业、进货渠道选择、进货价格确定和其他采购费用进行规范性指导、监督，并负责采集、汇总、加工和提供采购业务相关的基 础数据资料，包括供应商资料、材料市场行情、采购业务历史数据等，向供应部经理提出改进采购业务的建议；按有关责任部门设定的技术型号标准组织招标采购；计划成本组内部岗位包括计划成本主管、材料物资计划员、非生产性物资计划员、招标管理员、成本管
3、理员、库存控制员。采购组：分解采购计划，按相关规程、指标要求及授权范围操作执行具体采购业务，包括业务洽谈、询比价、下单、催单、查单、退货补货执行、差异记录等，形成自我监督和接受外部监督；具体协调与供应商的合作关系，落实供应部与供应商的交易合作策略，收集供应商和材料市场的基础信息，向档案资讯组汇总，直接参与供应商交易考核；采购组内部岗位包括采购主管、采购经理。库区、仓位和运输配送的具体安排调度；仓库物料的收料、发料、退料、转调、存储、清查、盘核、外验、销毁等实物管理，在库物资仓储保管。实施物料编码、仓储货位编码、实施物料仓储标准参数、仓库基础帐务记录冲销、制单和单据传递、定期库存分析、相关帐表汇
4、总和报告等信息监管，在帐务管理和库存信息分析管理上与财务管理部形 成工作接口;仓库管理组内岗位包括仓库主管、仓库管理员、收料员、发料员、质 检员、仓库统计员、总统计员。档案资讯组：汇总、归集、建档、维护、更新所有采购业务的相关信息及文档，包括供应商档案、合同订单档案、材料市场价格信息库、招标采购工作档案等；按权限级别控制档案资料的调用；定期对原始信息数据进行分类汇总和其他形式的加工，充实基本数据库，提交相应报表，为部门内和其他管理部门提供多层次的决策信息支持；档案资讯组内设立档案管理员。2、供应循环涉及部门及职责财务管理部：按业务控制要点和权限划分范围参与采购、仓储、存货管理等供应循环控制，主
5、要职权包括供应计划和资金计划的审定、重要合同会签、参予和监督招标议标采购、以及相关控制评价工作。会计部：定期获得和汇总相关票据和明细帐表，负责重点环节审核、票据审核、对帐、核算。各职能部门（生产部、设备部及其他）：提出物资和劳务等项目请购需求，传递需求计划或请购需求，参与特定采购程序。对采购合同进行法律条款审定，并负责最后合同签章。质量技术部：负责材料物资到货、退库等环节的质量检验和验收工作。审计部：对采购作业和自采过程进行定期稽核，提交稽核报告。1、岗位职责供应部经理：协调和规划部门内具体工作，落实供应部相关预算任务，并根据预算限额控制本部门的业务运作；审定采购库存业务参数指标的设定结果；制
6、订和调整供应商管理与合作的原则和政策；审定进货价格成本控制目标并指导具体推进措施，审定存货流转的改进目标并指导具体推进措施；审核和提交存货资产损溢的定期处理报告；审核超预算采购支出和费用支出。计划成本主管：制订采购业务控制参数，汇总和提交采购方面的预算分析报告；汇总、审核、修订和提交物资供应计划，根据计划审定结果下达采购指令，组织监督采购经理计划完成情况；组织供应商规划和管理工作，制订进货价格成本控制目标和推进具体控制措施，协调和指导计划成本组公室的整体工作。材料物资计划员：制订并根据实际物料需求的变动调整生产性原辅料月度供应计划, 督米购组计划完成情况和收集反馈信息；收集供应商基本信息，参加
7、供应商考核和评审。非生产性物资计划员：制订五金、配件、劳保、办公用品等物资的季度供应计划，监督采购组计划完成情况和收集反馈信息；收集供应商基本信息，参加供应商考核和评审。成本控制员：负责集团内关联企业供应商的年度、半年度利润成本分析，定期进行外部重点供应商季度询价，控制采购经理的询比价程序，收集主要物料的市场行情资料；根据基本进货成本信息和财务管理部传递的成本变动数据，提交重点物料进价成本管理改进目标的建议。招标管理员：负责按照设备部及使用部门共同制订的设备购置质量、型号、技术规格标准和进货渠道限制标准，制作标书，组织具体招标活动，并与设备部和使用部门共同确认招标结果，向采购组传递采购指令；归
8、集所有招标工作档案并在资讯组存档。库存控制员：负责库存物资动态信息的跟踪、汇总，监控库房控制指标的达成情况；与统计员进行数据交流，定期分析库存规模、结构和周转情况，向仓 库主管和财务管理部提交库存分析相关报表和报告;定期按库存参数标准提出补货需求。档案管理员：负责合同、订单，采购数据、价格数据供应商文件的归档、维护、更新，进行重要信息汇总统计，每月出据分类汇总报表；按权限管理资料调用，对供应部内部主管以上级别管理人员调用资料提供全部权限，主管以下级别管理人员调用须经各主管授权，供应部外部人员调用资料经供应部经理确定权限。采购主管：分解采购计划，下达采购指令，指导和监督采购经理完成采购业务，完成
9、计划成本组的采购计划；对采购经理的供应商询比价进行基本控制审核，组织收集供应商和原材料市场的一般数据资料。采购经理（采购员）：按采购指令和操作规范的要求完成具体采购作业，对供应商实施询比价程序，跟催供应商备货，记录和回馈采购业务的基本情况和异常情况，负责收集、汇总和上报供应市场行业信息，提出供应商规划建议。仓库主管：指导和监督物资日常进出库作业，制订和调整库存参数；组织进行定期存货流转状况分析，审定并提交分析报告；制订库存管理改进目标和推进具体控制措施，组织监控存货资产非生产性损耗，提交存货异常状态解决方案。仓库管理员：负责仓库的日常管理， 组织和监督仓库员工日常工作，提交盘赢盘亏处理报告，报
10、废存货、滞存物资处理报告。收料员：物资正常入库、退料入库、盘盈入库等收料环节交接，物料入库数量清点和制单，日常在库物资仓储作业。发料员：物资正常出库、毁损出库、盘亏出库、退货出库等发料环节交接，物料出库 数量清点和制单，日常在库物资仓储作业。质检员：参予入库交接环节和原辅料不定期抽检，外包装初检和质检抽样，填写请验单，协助质量技术部质检员进行检验工作。总统计员：物资进出票据汇总，建立并具体负责库房二级明细帐核算统计工作；与仓库统计员核对月进销存报表，向会计部报月报表和汇总出入库单据。仓库统计员：物资进出票据汇总，各仓库的台账（三级账）和每日进销存报表核算统计工作， 当月进销存报表，与供应部总统计员核对报表。9