《合并报表抵消分录总结表.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《合并报表抵消分录总结表.doc（1页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、301内部债权债务抵消交易类304委托贷款、短期借款抵销控制型投资305应付利息抵销控制型投资306应收 ( 付) 票据抵销交易类往来抵消应付帐款INTR(' 会合内 02表->应付账款 ',0)应收帐款INTR(' 会合内 02表->应收账款 ',1)其他应付款INTR(' 会合内 02表->其他应付款 ',0)其他应收款INTR(' 会合内 02表->其他应收款 ',1)预收帐款INTR(' 会合内 02表->预收账款 ',0)预付帐款INTR(' 会合内 02表->
2、预付账款 ',1)其他应收款INTR(' 会合内 02表->委托贷款 ',0)短期借款应付利息INTR(' 会合内 02表->应付利息 ',0)应收利息INTR(' 会合内 02表->应收利息 ',1)应付票据应收票据307应收 ( 付) 账款减值准备抵销交易类308其他应收 ( 付) 账款减值准备交易类抵销309年初他收坏账准备调整交易类311应付债券抵销交易类401利润表 _收入成本交易类402利润表 _年初内部利润交易类资产减值损失本INTR(' 会合内 02表->年初内部坏账准备年累计( 他收 )&
3、#39;,0)应付债券INTR(' 会合内 03表->应付债券 ',1)营业收入本年累INTR(' 会合内 04表->主营业务收入计',0)+INTR('会合内 04表->其他业务收入',0)管理费用CESUM('会01表->应收帐款 ',1)*0.01-应收帐款CESUM('会01表->应收帐款 ',1,' 月',-zmonth()*0.01资产减值损失本年累计INTR(' 会合内 02表->其他应收款 ',0)*0.01其他应收款未分配利润交易
4、性金融资产;INTR(' 会合内 03表->交易性金融资产 ',0)持有至到期投资;INTR(' 会合内 03表->持有至到期投资 ',0)投资收益可供出售金融资产INTR(' 会合内 03表->可供出售金融资产 ',0)营业成本本年累计INTR(' 会合内 04表->主营业务成本 ',1)营业成本601盈余公积还原控制型投资提取盈余公积SREP('会合 04表->提取盈余公积 ',1)年初未分配利润现金流量表抵消 _需要将现金和银行存款设置为“现金流量辅助核算+客商辅助核算”才能实现自动抵消现金流量表 _债权债务交易类现金流量表 _其他交易交易类现金流量表 _投资交易类现金流量表 _投资收益交易类现金流量表 _资产交易类现金流量表 _销售商品交易类收回投资收到的现金收到其他与经营活动有关的现金吸收投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现销售商品提供劳务收到的现金偿还债务支付的现金支付其他与经营活动有关的现金投资支付的现金分配股利利润或偿付利息支付的现金购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金购买商品接受劳务支付的现金