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1、附件三财务测算表格静态敏感性分析方案二（自有资金 4500 万元，全租赁模式）建设投资变动假设建设投资下降20%，收入不变序号大项项目名称总收入备注单位万元1成本126571.1土地成本4141.2建设投资56951.3工程管理费171建设投资 *3 %1.4主营成本34601.5其他经营支出主营成本 *5 %1741.6贷款利息10676.84%1.7营销费用2011.8营业税14755.565%收入265042营业收入26504总投资61091.1 + 1.23税前利润13847收入成本4年均税前投资利11.35%润率年均税前利润 / 总投 资5年均自有资金回15%年均税前年均利润 /自报
2、率有资金假设建设投资下降10%，收入不变序号大项项目名称总收入备注单位万元1成本133901.1土地成本4141.2建设投资64071.3工程管理费192建设投资 *3 %1.4主营成本34601.5其他经营支出174主营成本 *5 %1.6贷款利息10676.84%1.7营销费用2011.8营业税14755.565%收入265042营业收入26504总投资68211.1 + 1.23税前利润13114收入成本4年均税前投资 利9.6%润率年均税前利润 / 总投 资5年均自有资金 回15%年均税前年均利润 /自报率有资金假设建设投资上升10%，收入不变序号大项项目名称总收入备注单位万元1成本1
3、48571.1土地成本4141.2建设投资78311.3工程管理费235建设投资 *3 %1.4主营成本34601.5其他经营支出主营成本 *5 %1741.6贷款利息10676.84%1.7营销费用2011.8营业税14755.565%收入265042营业收入26504总投资82451.1 + 1.23税前利润11647收入成本4年均税前投资 利7.1%润率年均税前利润 / 总投 资5年均自有资金 回13%年均税前年均利润 /自报率有资金假设建设投资上升20%，收入不变序号大项1成本1.11.21.31.41.51.61.71.8收入2总投资3税前利润年均税前投资利4润率年均自有资金回5报率
4、项目名称总收入备注单位万元15590土地成本414建设投资8543工程管理费256建设投资 *3 %主营成本3460其他经营支 出174主营成本 *5 %贷款利息10676.84%营销费用201营业税14755.565%26504营业收入2650489571.1 + 1.210914收入成本6.1%年均税前利润 / 总投 资12%年均税前年均利润 /自有资金假设收入下降序号11.11.21.31.41.51.61.71.82345假设收入下降序号11.11.21.31.41.51.61.71.8234520%，建设投资不变大项项目名称总收入备注单位万元成本14124土地成本414建设投资711
5、9工程管理费214建设投资 *3 %主营成本3460其他经营支 出174主营成本 *5 %贷款利息10676.84%营销费用201营业税14755.565%收入21203.2营业收入21203.2总投资75331.1 + 1.2税前利润7080收入成本年均税前投资 利4.7%润率年均税前利润 / 总投 资年均自有资金 回8%年均税前年均利润 /自报率有资金10%，建设投资不变大项项目名称总收入备注单位万元成本14124土地成本414建设投资7119工程管理费214建设投资 *3 %主营成本3460其他经营支 出174主营成本 *5 %贷款利息10676.84%营销费用201营业税14755.5
6、65%收入23854营业收入23854总投资75331.1 + 1.2税前利润9730收入成本年均税前投资 利6.5%润率年均税前利润 / 总投 资年均自有资金 回11%年均税前年均利润 /自报率有资金假设收入增加序号11.11.21.31.41.51.61.71.82345假设收入增加序号11.11.21.31.41.51.61.71.8234510%，建设投资不变大项项目名称总收入备注单位万元成本14124土地成本414建设投资7119工程管理费214建设投资 *3 %主营成本3460其他经营支 出174主营成本 *5 %贷款利息10676.84%营销费用201营业税14755.565%收
7、入29154营业收入29154总投资75331.1 + 1.2税前利润15031收入成本年均税前投资 利10%税前利润 / 总投资润率年均自有资金 回17%年均税前年均利润 /自报率有资金20%，建设投资不变大项项目名称总收入备注单位万元成本14124土地成本414建设投资7119工程管理费214建设投资 *3 %主营成本3460其他经营支 出174主营成本 *5 %贷款利息10676.84%营销费用201营业税14755.565%收入31805营业收入31805总投资75331.1 + 1.2税前利润17681收入成本年均税前投资 利11.8%润率年均税前利润 / 总投 资年均自有资金 回2
8、0%年均税前年均利润 /自报率有资金方案二（自有资金 500 万元，租售模式）建设投资变动假设建设投资下降20%，收入不变序号大项项目名称总收入备注单位万元1成本123451.1土地成本4141.2建设投资56951.3工程管理费171建设投资 *3 %1.4主营成本34601.5其他经营支出主营成本 *5 %1741.6贷款利息7126.84%1.7营销费用5451.8营业税11745.565%收入211002营业收入21100总投资61091.1 + 1.23税前利润8755收入成本4年均税前投资利7.2%润率年均税前利润 / 总投 资5年均自有资金回88%年均税前年均利润 /自报率有资金
9、假设建设投资下降序号11.11.21.31.41.51.61.71.810%，收入不变大项项目名称单位成本土地成本建设投资工程管理费主营成本其他经营支 出贷款利息营销费用营业税收入总收入备注万元130784146407192建设投资 *3 %3460174主营成本 *5 %7126.84%54511745.565%211002营业收入总投资3税前利润4年均税前投资 利润率5年均自有资金 回报率假设建设投资上升10%，收入不变序号大项项目名称单位1成本1.1土地成本1.2建设投资1.3工程管理费1.4主营成本其他经营支 出1.51.6贷款利息1.7营销费用1.8营业税收入2营业收入总投资3税前利
10、润4年均税前投资 利润率5年均自有资金 回报率2110068211.1 + 1.28022收入成本5.9%年均税前利润 / 总投 资80%年均税前年均利润 /自有资金总收入备注万元145454147831235建设投资 *3 %3460174主营成本 *5 %7126.84%54511745.565%211002110082451.1 + 1.26555收入成本4%年均税前利润 / 总投 资66%年均税前年均利润 /自有资金假设建设投资上升序号11.11.21.31.41.51.61.71.820%，收入不变大项项目名称单位成本土地成本建设投资工程管理费主营成本其他经营支 出贷款利息营销费用营
11、业税收入总收入备注万元152784148543256建设投资 *3 %3460174主营成本 *5 %7126.84%54511745.565%211002营业收入总投资3税前利润年均税前投资 利4润率年均自有资金 回5报率收入变动、假设收入下降20%，建设投资不变序号大项 项目名称单位1成本1.1土地成本1.2建设投资1.3工程管理费1.4主营成本其他经营支 出1.51.6贷款利息1.7营销费用1.8营业税收入2营业收入总投资3税前利润4年均税前投资 利润率5年均自有资金 回报率2110089571.1 + 1.25822收入成本3.25%年均税前利润 / 总投 资年均税前年均利润 /自58
12、%有资金总收入备注万元138124147119214建设投资 *3 %3460174主营成本 *5 %7126.84%54511745.565%168801688075331.1 + 1.23068收入成本2.05%年均税前利润 / 总投 资年均税前年均利润 /自31%有资金假设收入下降序号11.11.21.31.41.51.61.71.82345假设收入增加序号11.11.21.31.41.51.61.71.8234510%，建设投资不变大项项目名称总收入备注单位万元成本13812土地成本414建设投资7119工程管理费214建设投资 *3 %主营成本3460其他经营支 出174主营成本 *
13、5 %贷款利息7126.84%营销费用545营业税11745.565%收入18990营业收入18990总投资75331.1 + 1.2税前利润5178收入成本年均税前投资 利3.5%润率年均税前利润 / 总投 资年均自有资金 回52%年均税前年均利润 /自报率有资金10%，建设投资不变大项项目名称总收入备注单位万元成本13812土地成本414建设投资7119工程管理费214建设投资 *3 %主营成本3460其他经营支 出174主营成本 *5 %贷款利息7126.84%营销费用545营业税11745.565%收入23210营业收入23210总投资75331.1 + 1.2税前利润9398收入成本
14、年均税前投资 利6.3%润率年均税前利润 / 总投 资年均自有资金 回94%年均税前年均利润 /自报率有资金假设收入增加 20%，建设投资不变序号大项项目名称总收入备注单位万元1成本138121.1土地成本4141.2建设投资71191.3工程管理费214建设投资 *3 %1.4主营成本34601.5其他经营支出174主营成本 *5 %1.6贷款利息7126.84%1.7营销费用5451.8营业税11745.565%收入253202营业收入25320总投资75331.1 + 1.23税前利润11508收入成本4年均税前投资利7.7%润率年均税前利润 / 总投 资5年均自有资金回115%年均税前年均利润 /自报率有资金