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1、出纳主要工作内容出纳主要工作内容一、办理银行存款和现金领取二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。 2021年开始报销差旅费应能够 提供 证明其真实性的合法凭证，否那么不得报销，差旅费的证明材料 应包括： 出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证1、员工出差购材料等分借支和不可借支，假设需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后， 由出纳发 款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收 据或 发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销 , 再经会计 审核后，由出纳给予报销。
2、五、员工工资的发放。出纳工作细那么：出纳员主要是审核以下几方面：一 审发票的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查， 防 止把别的发票拿来报销，或者小数改大数。二 审出具发票的单位名称。 一是看与本单位有无经济业务关 系； 二是看发票名称与经济内容是否相符，如销货发票不能改开收 据；三是 看发票内容与售货单位的经营范围是否吻合。四审发票的数字。看数字乘以单价是否等于总金额；看大小 写 金额是否一致；看小写金额前而是否有字样，大写金额前 而是否顶格。 如有过失，一定要查清缘由。五审发票所开物品价格。看与以往所购同种物品是否相同， 如 相差过大，应及时查明原因。六审发票的编号。看有无连号现象，防
3、止把别人的发票拿来 报 销。七审发票开出的时间。一看是否有同一经济内容、同一金额 的 发票在相近时间内出现，防止重复报账；二看发票之间在时间和 内容上 的内在联系，如购置大件商品与其运费发生的时间是否前后 相距太远，A 审发票的卬章。一看有无税务部门监制章；二看有无售货单位的财务专用章；三看有无经手人签章。只有印章齐全，才能报 销。九审发票的备注。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章 罚 款，不得报销、“滋补药品，费用自理等字样。十审发票的反面。发票反面虽然没有内容，但由于发票根本 上 都是用复写纸写的因而反面一般应有复写的印痕，如果没有， 那么应特别十一审发票的印制日期。按照规定，开具发票的
4、单位每年度 都 应从税务部门领取木年度版木的发票，即便使用上一年度版本的 发票按 规定也不宜时间跨度太长。审发票印制日期，就是看是否把 作废发票又 拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有 关发票管理机构 反映。十二审发票的报销手续。 看有无经手人、 验收人、 批准人签 字， 如没有，应先补齐手续。此外，在审核发票时， 还要注意分析一些不能通过票面而反映的 问题。 例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣；购置的办公用品 只写金额， 没有具体内容，是否会是一些非办公用品。如有类似的 问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 假设收到假
5、币予以没收，由责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章。多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支。4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金 FI 清月结，防止现金盈亏。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。支单资金6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借借款。假设无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。银行账务处理：1、登记银行日记账时先分清账户，防止张冠李戴。开汇兑手续。2、及时结岀各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司 运作情况，以调度资金。3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。4保管好公司账务章。