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6背创置业股份有限亦司BEIJING CAPITAL LAND LTD.FM-TM-04-02 版号：1.0 生效日期： 发放编号：财务治理体系文件汇票治理程序初稿仅供内部讨2002 中华财务 版权所有1、目的 1.1为确保汇票的使用满足公司业务需要，汇票的使用过程符合内部 操纵要求，保障公司资金安全，特制定本方法。2、适用范围2.1本程序适用于公司汇票的使用活动。2.2本方法适用于本方法适用于本公司及下属控股子公司，其他部门 对涉及到的有关规定亦应遵照执行。3、相关程序及文件3.1对外付款结算治理程序 FM-TM-034、工作程序步骤工作内容涉及岗位步骤讲明1汇票银行申领出纳如结算要求为银行汇票结算，付款审批 单得到逐级审批，同意付款的，出纳 依照付款审批单的内容和金额，填 写银行汇票申请书，填明收款人名称、 支付金额、申请人和申请日期等事项， 并签章。步骤工作内容涉及岗位步骤讲明2出纳出纳在付款申请单上填写汇票号。3汇票领用确认出纳经办人出纳将汇票交经办人，经办人核对无误 后签字。4汇票领用登记出纳出纳将汇票存根联交会计入帐，并登记 汇票登记薄。5汇票付款销帐经办人出纳经办人付款后将发票传递给出纳，出纳 将发票、交会计入帐。6多余回款 处理出纳超过实际结算金额的部分，结算后银行 返回，出纳交会计入帐。5、单据与记录6、流程图6.1汇票签发流程（见附件一）附件一