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1、南开20春营运资本管理在线作业2答案短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过()年的其他投资。A.1B.2C.3D.4下列各项中，不属于实物类流动资产的是()。A.材料B.应收账款C.产成品D.库存商品某企业的现金周转率为6次，则其现金周转期为()天。A.30B.40C.50D.60以下几项除()外均是债权类流动资产A.应收账款B.固定资产C.预付账款D.应收票据以下不属于流通领域流动资产的是()A.在产品B.产成品C.购销过程中的结算资金D.购销过程中的货币资金将部分长期资产由短期资本来融通，这便属于()A.冒险的筹资组合B.正常的筹资组合C.保守的筹资组合D.短期资金筹资以下几项除
2、()外均是应收账款的管理成本A.坏账成本B.调查顾客信用情况的费用C.收集各种信息的费用D.账簿的记录费用()是大型工商企业或金融企业为筹措短期资金而发行的无担保短期本票。A.大额可转让定期存单B.混合短期投资工具C.政府债券D.商业票据()遵循的是短期资产由短期资本来融通，长期资产由长期资本本融通的原则A.正常的筹资组合B.冒险的筹资组合C.保守的筹资组合D.短期资金筹资有的企业将部分短期资产用长期资本来融通，这便属于()A.保守的筹资组合B.冒险的筹资组合C.正常的筹资组合D.短期资金筹资()是指企业因销售商品、提供劳务等，应向购货和受益单位收取的款项，它是购货单位所欠的短期债务A.应收账
3、款B.现金C.存货D.短期投资以下不属于企业筹资组合策略的是()A.短期资金筹资B.正常的筹资组合C.冒险的筹资组合D.保守的筹资组合()是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金A.货币市场基金B.商业票据C.政府债券D.大额可转让定期存单()是指企业要求顾客支付赊销款项的条件。A.信用条件B.收账政策C.确定订货点D.信用标准正常情况下企业都采用()资产组合策略A.保守的B.适中的C.冒险的D.短期资金筹资以下几项除()外均是货币类流动资产A.固定资产B.应收账款C.无形资产D.金融资产下列各项中，不属于存货控制方法的是()。A.归口分级控制B.信用调查C.适时制D.ABC分类管理以下不属
4、于流动资产评估方法的是()A.收益法B.专家评价法C.成本法D.市场法关于短期融资券的分类不正确的是()A.按发行方式，可分为经纪人代销的融资券和直接销售的融资券B.按发行人的不同，可分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券C.按融资券的发行和流通范围，可分为国内融资券和国际融资券D.按发行方式，可分为国内融资券和国际融资券除()外均属于流动资产A.长期投资B.现金C.存货D.短期投资()又称商业票据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票。A.银行短期借款B.商业信用C.流动负债D.短期融资券某企业年赊销额600万元，应收账款周转次数为9次，资金成本率为10%，则应收账款的
5、机会成本为()万元。A.5.56B.6.67C.3.74D.6.11转换成本与现金的持有量呈()相关的关系。A.正B.负C.零D.不相关流动资产中流动性最强的资产是()A.现金B.短期投资C.存货D.应收及预付款项除()外均属于存货质量控制的措施A.权衡利弊，灵活进行削价处理B.建立存货减值准备制度C.ABC分类管理D.完善责任控制措施()是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券A.国内融资券B.经纪人代销的融资券C.直接销售的融资券D.金融企业的融资券除()外均属于担保借款A.保证借款B.抵押借款C.信用借款D.质押借款不考虑缺货下的经济批量是()的采购批量
6、。A.储存成本等于订货成本B.储存成本等于采购成本C.储存成本与订货成本总和最低D.储存成本与订货成本总和最高采用()资产组合策略时企业的投资报酬率较高但风险比较大A.适中的B.冒险的C.保守的D.短期资金筹资以下关于银行短期借款优点的表述不正确的是()A.银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款B.银行短期借款具有较好的弹性C.资金成本较高D.对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便以下几项除()外均是加速收款的方法A.集中银行B.锁箱系统C.对于金额较大的货款可采用直接派人前往收取支票并送存银行D.公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制以下关于设立集中银行缺
7、点的说法中错误的是()A.开设的中心越多，闲置的资金也越多B.设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多C.在决定采用集中银行时不可忽略以上两个缺陷D.可以忽略开设集中银行的缺陷()是政府提供的短期投资工具，一般具有风险小、收益不高的特点A.政府债券B.混合短期投资工具C.商业票据D.大额可转让定期存单下列关于短期融资券筹资优点的表述不正确的是()A.风险比较大B.筹资的成本低C.筹资数额比较大D.能提高企业的信誉制定信用政策不包括确定()。A.订货点B.信用标准C.信用条件D.收账政策除()外均是存货的成本A.采购成本B.应收账款的机会成本C.订货成本D.储存成本在其他因素不变的情况下，企业
8、采用积极的收账政策，可能导致的后果是()。A.坏账损失增加B.应收账款投资增加C.收账费用增加D.平均收账期延长()是指由一定的保证人做保证或利用一定的财产作抵押或质押而取得的借款。A.担保借款B.应付账款C.信用借款D.票据贴现企业在确定为应付紧急情况而持有的现金量时，不需要考虑的因素是()。A.企业愿意承担风险的大小B.企业临时性筹资能力的强弱C.金融市场投资机会的多少D.企业对现金流量预测的可靠程度出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金余额A.交易动机B.补偿动机C.谨慎动机D.投资动机除()外均是商业信用条件的形式A.预付货款B.延期付款，但不提供现金折扣C.延期付
9、款，但早付现有现金折扣D.短期融资券下列各项中，属于应付金额不确定的流动负债的是()。A.短期借款B.应付账款C.应交税费D.应付短期融资券某企业每年需耗用甲材料8000吨，该材料购入价格为每吨1500元，每订购一次的订货变动成本为400元，材料在仓库中的每吨储存成本为40元，假设保险储备为0。则达到经济批量时的最低相关总成本为()元。A.16000B.32000C.300000D.350000()是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、债券、基金等。A.长期投资B.固定资产C.存货D.短期投资企业资金总额中短期资本和长期资本各自占有的比例，称为企业的()。A.资
10、产组合B.投资组合C.筹资组合D.资本结构除()外均属于存货的归口分级控制A.财务部门对存货资金实行统一管理B.资金的归口管理C.ABC分类管理D.资金的分级管理()是商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行，贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为。A.长期借款B.信用借款C.票据贴现D.担保借款出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金持有。A.补偿动机B.交易动机C.谨慎动机D.投资动机()是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内，变现或者运用的资产A.流动资产B.固定资产C.流动负债D.长期投资下列各项中，属于存货的成本的是()。A.储存成本B.机会成本C.
11、管理成本D.坏账成本 参考答案：A参考答案：B参考答案：D参考答案：B参考答案：A参考答案：A参考答案：A参考答案：D参考答案：A参考答案：A参考答案：A参考答案：A参考答案：A参考答案：A参考答案：B参考答案：B参考答案：B参考答案：B参考答案：D参考答案：A参考答案：D参考答案：B参考答案：B参考答案：A参考答案：C参考答案：D参考答案：C参考答案：C参考答案：B参考答案：C参考答案：D参考答案：D参考答案：A参考答案：A参考答案：A参考答案：B参考答案：C参考答案：A参考答案：C参考答案：B参考答案：D参考答案：C参考答案：A参考答案：D参考答案：C参考答案：C参考答案：C参考答案：A参考答案：A参考答案：A