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1、大案补贴流程1. 流程说明本流程适用于月结时， 依公司责任中心损益核算要求， 计算总公司给予各分公司的大案补贴金额， 以及计算总公司与区部分别承担大案补贴费用，并完成相应会计帐务核算的系统处理过程。总公司给予各分公司的大案补贴金额，由开发的大案补贴金额计算表（交易代码： ZFIR001 ）运行而得，应收帐会计人员据此编制特殊凭证类型（ ZF）的大案补贴记帐凭证（以便下载数据至金税系统）其会计分录：借：销售折扣与折让- 大案补贴应交税金 - 应交增值税（销项税额）贷：内部往来-AR各区部应付帐会计在结帐日需同时在各分公司操作后勤发票校验的系统作业，即时产生的会计分录为：借：应计负债应交税金 -
2、应交增值税（进项税额）贷：内部往来-AP采购价格差异区部总帐会计则在应付帐会计人员完成分公司发票校验后， 需依据 “大案补贴金额计算表” 提供的责任中心大案补贴金额，编制分公司的大案补贴会计凭证，其会计分录为：借：采购价格差异贷：销售折扣与折让-大案补贴（XX责任中心）对于区部承担大案补贴金额的计算，则由 “大案补贴金额计算表”提供明细数据， 并以下述算式列示汇总信息：该区当期发生之大案补贴金额- 总部拨补区部金额 -超标准大案之总部承担部分=当期该区区部承担之大案补贴金额；同时列示会计分录：总公司 借（或贷）：销售费用 - 大案补贴 区部所在分公司借（或贷）：内部往来-AR贷（或借）：内部往
3、来-AP贷（或借）：销售费用 - 大案补2.流程图3. 系统操作3.1. 操作范例运行三月份大案补贴报表3.2. 系统菜单及交易代码路径：无交易代码： ZFIR001需要更多的流程，请到3.3. 系统屏幕及栏位解释栏位名称栏位说明资料范例年度期间分公司责任中心区公司汇总表计算大案补贴金额的年度2001计算大案补贴金额的期间3大案补贴业绩对应之分公司F011大案补贴业绩对应之责任中心4002是否列示应由各营业区区部承担的大案补贴金额V1 .上的卜贴itu交-Inlx语单LI君后（EJ0氢如 茎姓也 粕的皿&1二1 00的里1 q的因因施引咎词君任中心立案科贴不伴智合同号蚂大家补贴尸 料口白H金领
4、般良生具酒西分心司黄浦克迎中心口 ILS1216苗浦白杆中心卜计业筑合北411.52Nb业糠普曾比率 0酰大案孙贴业绩会窥 374474.50宜旦京具浦驾分合计业敏吉,才业说僧且也牢大塞斗巫业绩昼施*11.4*,26H津W%4J4.5华东区总计业编包上业演第同比主大案大电业虢宴H*11.51| 由.2 仃。酰374t474J50口 I in ,qfST iivu h. nn上出M哈沙吊皮店单LI骋总比1导观电 厘S4JJ和勤业 1Jj Hi e电 口司提i团m4 回回第大真科贴计算辕7UH1 第 m月大鬟补贴W 需引合修金瓢大卜贴之祸倒 合冏厚恤出叁大聚*卜贴?斜科 台阿法他成本大案补贴金知3
5、M.1，k聘HK9.W.0I1121J” 制大案补贴非绩畲第37此像也孑4+5立耳苦“贴亚喻了用稣 Q1七大家乔昭亚结鼾禽比奉 581大家外贴金就 121t459.99大案处电业绩急桀 和 4/jy大案斗贴虫堵了总业绩 ?n大大郭贴业魁曾比生大交国例会戴 11,49,99大案和电业编金前 37UJi74.5a大发群贴业端的榻 Q1七大宪并贴叱墙箱色或奉 5 St大案画,电畲融121 .45 九 99资料范例栏位名称栏位说明分公司责任中心大案补贴业绩对应之分公司大案补贴业绩对应之责任中心震旦家俱浦西分公司黄浦责任中心大案补贴之销售合同号码大案补贴之销售合同金额大案补贴之销售合同售价比率大案补贴之
6、销售合同进货成本大案补贴金额业绩合计业绩售价比率大案补贴业绩金额大案补贴业绩/总列示当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准 的销售合同号码列示当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准的销售合同业绩总额列示当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准的销售合同售价比率列示当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准的销售合同进货成本计算当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准 的销售合同大案补贴金额列示享受大案补贴之责任中心当月业绩总额列示享受大案补贴之责任中心当月合计业绩的售价比率列示享受大案补贴之责任中心当月涉及大案补贴 的业绩总额计算享受大案补贴之责任中心当月大案补贴业绩业绩大案补贴业绩售价 比率大案补贴
7、金额合计当月该区大案补贴 金额合计当月该区总业绩 总部给予区部补贴 金额当月区部承担之大 案补贴金额占其总业绩的比重列示享受大案补贴之责任中心当月涉及大案补贴的业绩售价比率计算当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准的销售合同大案补贴金额之合计数为本表上部大案补贴金额，依各营业区的汇总金额为各营业区的业绩汇总金额为上栏各区业绩总额的 6%为“当月该区大案补贴金额合计”栏数据与“总部给予区部补贴金额”栏数据的相减数SD test205 438135.17 58%448445.00 121459.99411544.26 60%374474.5 91%58% 121459.99 374474.5041
8、1544.26 24692.6696767.332）帐务处理会计财务会计总分类帐凭证输入其他的一般的交易代码：F-02需要更多的流程，请到栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/04/12凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续ZF:大案补贴公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“ F999”F001:震旦家具总公司记帐日期大案补贴入帐帐日期。2001/04/12记帐期间记帐期间4货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之
9、记帐本位币为人民币（RMB ,业务货币则有美元（USD等RMB财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同 一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证抬头文本会计凭证摘要浦西分公司大案补贴记帐码指定行项目的借贷方和科目11:应收帐款贷方帐户9941000011 :浦西分公司指TE息帐科B。对于人杀补贴，指TE力公口管尸编亏按Enter键进入下一个画面堂证监所如 抑id蝗 时加工iffS 歼境通 黑混坦、串册K I7。卜 G%金毗5*圉叨|电金附困 工q n注魁 *JH.yajtETt思注冲性准葡人 相融购货万奥号回空市皿,震旦浦西分公司GZL acc |11810200 JP
10、公口代科 fooi上海道旦冢具有耳公司t海F一行:目t己帐码麻帐户 I5L02020KDT组别G/t新公司代刊加1 C-1）（400） * iL-fqjit OVR 20:3.栏位名称栏位说明资料范例金额交易事项金额40000税码商品流转过程中所应交之增值税税率X1: 17%计算税额确定此项交易是否需要计算增值税V业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负1002:震旦中国办公家债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中具国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）文本会计项目凭证摘要浦西分公司大案补贴记帐码指定行项目的借贷方和科目。40:总帐借方帐户指定总帐科目510
11、2020000:销售折扣与折让-大案补贴lOOl (1) (4Q0)w laofqct OVR 2O：2D栏位名称栏位说明资料范例金额交易事项金额40000业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负1002:震旦中国办公家债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中具国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）到期日2001/04/12文本会计项目凭证摘要浦西分公司大案补贴按模拟 进入下一画面凭证叫 事;所也附加 S55 11开境酬 ftill平卧址煨&显示is而 wr 盅别盘at境证日期loo 1/04/12凭证迎瓯记幡日期妨到凭在编号恒皿1/口4方 i内内的记咻期间
12、会计年度不的疝参殖汽口:怡头文本楠西分公司大窣补贴梵证货币项业务部门帐户91000011510ZQ2QCW314101.11000C1UQ2 rmLOOGLODQPK114040公司代研货巾换舁日朗公司往来凭证号伏片虫衿沌圆001 pitL-2X11/04/12D 40,000,00R它行项目 随桂狎代户 票里浦西分公司销售皆抑-大案补贴宓交增值悦有项税颁n- STi40,000.003% I阻 035, St I 9740. nW. ono. oo *3行项目力利;特别GZL业务类型新公司代码栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目的借贷方和科目40:总帐借方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002:震旦中国办公损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事家具会（1001）和震旦中国办公家具（1002）帐户科目编号5102020000科目简短说明科目短描述销售折扣-大案补贴金额凭证金额。40000按保存 退出。输入真知目时集和收入1 (1) (4U0)* auqst QI/R 20:33分公司发票认证之操作方法说明，参见发票认证作业手册；总公司与区部之大案补贴费用往来之帐务处理，参见总帐过帐流程之作业手册需要更多的流程，请到