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1、天津大学网络教育学院试卷专用纸学习中心： 石家庄学习中心学号： 161217192001姓名：屈小丽国目际易JE第题案组摘要：汇亘变动必将使外贸企业经营面对不企业担交外企变外企施规外措避务交业业企词汇易风革随着机 制改的.！深人以汇在率 M出 口zzt_B进行 I调!节预缓-慢L波-动特O期巾一汇波幅习惯O3营”运险的I规I避O汇率变动与外企I业出一口风一在汇率变动下企业 的交易风险是指企业以天津大学网络教育学院试卷专用纸学习中心： 石家庄学习中心 学号： 161217192001 姓名：屈小丽25 x 20 = 500外 因 程 各 价始币汇中种计价的合约现金流白:J本1i匕 口叼可1能i会
2、1率变化而产生变动OM 1n企业1的1经营过,必JE经常会与贸发r 4限K 1戈机构签订合约不论签订哪利一L勺，只以外币计带合约给险就会易风则此的,交企 ”倾外O外出易际动从比如I,国内一汽车风直 到后/业 与国外代押商芬报干 2006元的四n协议胁议规定滔取6的即期信当.时 的期1汇率美I元I兑I换7.97 1元人民2007 年货2月份梅外国的港！代理商也按照约定向收款银行如紧L接着的L程L序是L收款行以汇-方企L业指=定L的.1玉O.八、JE7.75 元mT分JLTv7.97-7.75 ). 8000 万 美, 寸A及对人人 民币 升值势态无疑会压缩出 口商 品 附25 x 20 = 50
3、0计 选 如解 币O伙 由 激达 物子 计 价 伴 此 烈 从 成 总（二）在合同中增加保值条款及汇率风险25 x 20 = 500天津大学网络教育学院试卷专用纸学习中心： 石家庄学习中心 学号： 161217192001 姓名：屈小丽25 x 2U = 5UU款增加保值条款把汇率定下来，以后无论汇率发生什么奉化，仍按合同规定的汇率付做。外汇风险分持的方式就是在主约上附一个价格调整条款，允许汇率在某十上内调整若的汇率I波动超过此超过部分所引起的差额由担险企合 风 变 以 升(同险动 在 值设苧率一办.政民 币时出_出价格取，提L前L付款1.或延迟收款,策企业若1有以邦币加价的应付帐款或彳zjy
4、v,则：公司件士4可I采取I提I前付，款1策I略I减少I或I避I免外汇损失I,若该外币见弱势货币I情况则反之业提前偿1寸债界。比如7元 ，万美元，由于6平存在很大的不确定个月后美允兑人民币的汇率水性，为了规避汇率风险,万关天津大学网络教育学院试卷专用纸学习中心： 石家庄学习中心 学号： 161217192001 姓名：屈小丽货款提、乙 刖偿付债务O夕陛;企山推迟UE取货款O比汝口，-个夕,贸企业预计3个月后将收到100万美元的进口货款1而6个月后将支付100万美元的出口货款该企业E 6个月后收取任口货款以氐偿为货款:因一 在3个月后和6个月后的后现1金5量(pS,自4；就不因为Ew不确性而遭受
5、经济损失O(V）,期结7Em士 JE汇率远宾“结”业务乂外狂:指定，商，冬订五期结匚合花约为;将来汇的，卜币i何种、金额，汇W,口期临ns叵1 1生寸，艮亥远其,吉汇仝同订ram额、期优、汇制办过,吉汇印业务因小一旦约，冬订京时、书pn和“13口以4】兑成匚本开1上升、外币E率卜失给：m企业的A脸和员失。比如某企5顶t311个月收至-工，元4款,规避人后币汇制上于的风际工企;M可1银行提前，冬订；期结匚合花1,锁R:结汇:匚率。3个月后4业方为定白汇率求美元1卜匚史民币降低汇率风险O口b力理人k币与夕1、币掉药业LM巳币与外汇书业至，,旨银彳;必.协i司签、J掉期|办议，分别乡1I定即|买卖匚
6、25 x 20 = 500天津大学网络教育学院试卷专用纸学习中心： 石家庄学习中心 学号： 161217192001 姓名：屈小丽售务期期按汇业汇约兑按企若率和走5|外?L买卖切:率和Ems户按约士 JE的即期汇率和起息日进行人民币和外汇的转换并按约士 JE的远期汇率和起息日 进 行反方向转换的业务O根据央行:2005年82日关于扩大远期结业务.和 开办掉.期业 齐山夕口 、经借项 目 下业企业按时提供所而1;iE卜可办理掉务。 外 贸企业通过 ,小业务可按约定 的 即率 和.起 息 日 进 行 人 民 币 加 外 匚的 转 换, 并定的二远.1期一汇率一和1 起 息 日 进 行.反一方 1向
7、转换进行,汇率风 险-防范_ _.货 币保_ _（六，）.充.分利用 结，算 方 式a_资便.利：1 L 1出1 口.押1.汇L。1在工托！收1.和1信.一用1证1的1结一算1方代下出口旅业将合同1 （或信用诅）项工全套.的货枚单据作抵抻，向辕行融通资金。该业务1下I . I外I留L企.业可一L以L在国.外债务人L付1.款，之I前从.银一行得_到预 扣利_息I后I的I巨I保I留I追I索_权I的I垫I款_J加速I资：金I周,转21L票 据I贴I现I。_L_n I企I业I将I未I钊I期I的，银I行汇 票或 商 业承e-nrew贴斌现-,票 面：金额扣 除一贴 “耳耳、产产自产支 付 给，出.业 。二当前 人 _7rLLLi_nn 较二大出 口:企业担 心:出 口汇卜:m 以 诵，过一票,据一贴于现予以.一适当弥.补3：WHnIKrRtt25 x 20 = 500收 催务 的获 据账 收O交 外 得 现25 x 20 = 500天津大学网络教育学院试卷专用纸25 x 20 = 500