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1、税务文书预申请操作手册目录一前言1二操作手册1 1.纳税人登陆1 2.进入 税务文书预申请”的链接1 3.进入 税务文书预申请”办税区2 4.文书列表2 5.票种核定申请审批表网上申请流程3 6.所有文书网站操作规范 7 1退抵税申请审批表（通用）72企业衔头发票印制审批（行政许可）9 3由口企业退税变更表10 4减免税备案表（货物和劳务税）12 5票种核定申请审批表12 6发票超限量申请审批表 13 7防伪税控企业最高开 票限额审批（行政许可）专用发票申请14 8防伪税控企业最高开票限额审批（行政许可）普通发票申请15 9增值税一般纳税人认定及转正申请书16 10变更税务登记表21 11停业
2、登记表22 12注销税务登记表23 13汇总申报审批表24 14企业所得税汇总纳税企业信息维护表25 15外由经营活动税收管理证明表 26 16延期申报申请审批表 26 17个体工 商户定额核定申请表 28 18个体工商户定额调整申请表3119延期缴纳税款申请审批表32 20取消个体户双定征收中请表32税务文书预申请操作手册一前言网上税务文书 预申请是指纳税人通过Internet访问深圳国税网站，通过纳税人的身份验证之后进入税务文书预申请”模块，在线填写税务文书申请审批表，并经过系统的校验提交税收征管业务 系统CTAIS的过程。二操作手册1.纳税人登陆纳税人登陆网站后点击 左上角 用户登陆”，
3、输入纳税人识别号，密码点击 登陆”。2.进入 税务文书预申请”的链接1）通过首页链接，办 税服务厅 M艮务区 磁务文书预申请页面直接进入办税区2）进入办税服务厅，通过税务文书预申请链接进入文书预申请 页面3.进入 税务文书预申请”办税区 点击 进入办税区工 如果纳税人已登陆，则进入文书列表页面；如果纳税人尚未 登陆，则跳转到登陆页面。4.文书列表 纳税人进入办税区后，可以看到文书申请种类列表5.票种核定申请审批表网上申请流程1点击 票种核定申请审批表”链接，进入附报资料页面，这里详细介绍了 要申请这份文书所需要的附报资料及申请条件。2点击 立即申请工会对当前纳税人是否具备该份文书 的申请条件进
4、行监控，若监控不通过，则显示监控信息点击 返回”，则返回文书列表页面。如果监控条件通过，当纳税人申请的文书超过了当前所 能申请的文书份数（具体可申请文书份数按文书种类的不同 而作了限制），则提示由错信息 若监控条件通过且未超过所 能申请的份数，则直接进入填表页面3按要求填写申请表后，点击 保存”系统将保存申请表，点击 退生将不保存该 份申请表4保存成功后，跳转到保存成功提示页面5点击返回打印界面”，则进入文书列表页面 6文书列表页面中显 示了纳税人已申请的文书列表，在列表中，文书的状态分为暂存”和待受理”，如果纳税人此时需要再次查询申请该份文书所需要的附报资料，则点击查看”页面可进入先前的附报
5、资料页面；如果纳税人需要修改该份文书，则点击修改/删除”，则进入修改页面 点击 保存”则保存本次修改内容， 点击 删除”则会删除该份文书，点击 退生”则不保存本次修 改，直接退由到文书列表页面。7在文书列表页面，点击 打印”进入文书打印页面，此 时会生成一个网上文书凭证序号如下图所示，纳税人凭网上 文书凭证序号及打印的文书在规定时间内到前台受理该份 文书（打印后该网上文书凭证序号对应的文书将不能再编 辑）当然，纳税人也可以将该份文书删除，当纳税人删除 该份文书时，相应的网上文书凭证序号也将对应的作废，若 要再次申请该份文书，需重新填写。6.所有文书网站操作规范1退抵税申请审批表（通用）1,带红
6、色星号标识的表单项为必填项，如下图中退税原因 和退抵税类型都为必填项。2,选择合适的退地税类型和正确的税种，点击下一步。3,根据上一个页面中的退抵税类型不同，本页面需要 填写项也有差异，以先征后退和清缴退税为例3.1,在上一个页面选择先征后退，选择征收品目、减免原因、申请退税 方式后，在系统税票号码中输入可退税的税票号码。3.2, 在上一个页面选择清缴退税，单击文本框，选择税 款所属期起和税款所属期止，点击下一步。3.3, 如果不能查询到可退抵税的税额，页面将由现正确的提示信息4,如果纳税人存在可申请的退抵税额度，在 本页面选择银行种类和账号列表中的一个作为接受退税额 的银行账号。5,点击保存
7、，退抵税申请审批表填写流程完毕。2企业衔头发票印制审批（行政许可）1,带红色星号标识的表单项为必录项，如下图中的发票经办人和申请理由为必录项。2,点击增加，选择需要印制的发票种类和发票代码， 输入本数和选择是否套用发票专用章；发票经办人选择其一，点击保存，企业衔头发票印制审批（行政许可）表填写 流程完毕。3由口企业退税变更表 1,带红星标识的表单项为必录 项，如下图中的变更原因。2,可变更项目中必须有一个变更，才可正常保存与中 请；如果不需变更，请退由。3,变更前值和变更后值必须不同，在选择和填写的同 时，系统将做校验。4,如果变更了银行种类，必须同时变更银行和银行账 号。4减免税备案表（货物
8、和劳务税）1,带红色星号标识 的表单项为必录项目。2,选择减免税种和见面项目后，征前减免方式、减免 依据、减免幅（额）度和减免有效条件自动带由，不需要纳 税人填写。3,减免所属期起必须为月初，减免所属期止必须为月 末。4,减免金额和减免税额适当填写。5,点击保存后，减免税备案表（货物和劳务税）填写 流程结束。5票种核定申请审批表 1,带红色星号标识的表单项为 必填项，如下图中的申请理由和发票种类、申请类型以及中 请核定数量。2,申请类型为修改和删除时，发票种类只能选择纳税 人已存在票种信息，不能选择其他类型的发票种类；申请类 型为增加类型时，莫些种类的发票也有限制，比如税控企业 不能申请普通发
9、票。3,申请核定数量不能大于每月购票限量，更不能少于J | _AO4,发票种类的选择不能重复。5,点击保存后，票中核定申请审批表填写流程结束。6发票超限量申请审批表 1,带红色星号标识的表单项 为必录项，比如下图中的申请理由等。2,如果纳税人选择的发票购买限量尚未用完，将弹由提示信息不能申请加够数量 3,发票种类必须选择其一、发票种类也不能重复选择，否则将不能保存。4,点击保存后，发票超限量申请审批表填写流程结束。7防伪税控企业最高开票限额审批（行政许可）专用发 票申请1,带红色星号的表单项为必录项，如下图中的有效 期起、最高开票限额和申请原因。2,有效期止和永久有效两者选填其一；勾选了永久有
10、 效后有效期止将不能填写。3,有效期起必须大于当前日期，选择有效期止后，其 值必须大于有效期起。4,如果该企业为非防税控企业，在选择最高开票限额 时将由现提示该纳税人没有防伪税控资格，不能变更增值税 专用发票最高开票限额 4,点击保存后，防伪税控企业最高 开票限额审批（行政许可）专用发票申请填写结束。8防伪税控企业最高开票限额审批（行政许可）普通发 票申请1,带红色星号的表单项为必录项，如下图中的有效 期起、最高开票限额和申请原因。2,有效期止和永久有效两者选填其一；勾选了永久有 效后有效期止将不能填写。3,有效期起必须大于当前日期，选择有效期止后，其 值必须大于有效期起。4,如果该企业为非防
11、税控企业，在选择最高开票限额 时将由现提示该纳税人没有防伪税控资格，不能变更增值税 专用发票最高开票限额 4,点击保存后，防伪税控企业最高 开票限额审批（行政许可）普通发票申请填写结束。9增值税一般纳税人认定及转正申请书文书填写界面如下图所示 填表说明1、带”的项目是必填项；2、“一、增值税一般纳税人资格申请审批表”中，所属类型”可多选；3、当“一、增值税一般纳税人资格申请审批表”中，属于新办企 业”项选择是时，需要填写“二、企业基本详细情况表”中的新办商贸企业填写”；否 则，新办商贸企业填写”框会自动隐藏，不需填写。4、“二、企业基本详细情况表”中的 年度情况-所属时间工 起始时间必填，结束
12、时间可空。10变更税务登记表 填表说明1、带*号的项为必填 项；2、如果需要变更奥项，则选中需要变更项前的 “小方 格，然后编辑变更内容；3、取消选中的项，变更后的内容恢复到变更前的内容，对应该项变为不可编辑状态；4、如果变更了有关联项的项目， 在点 保存”时，系统会提示（比 如变更了法定代表人时， 系统会提示） 需要变更，点 确定”, 然后选中系统提示的该项前的小方格，来编辑该项目。不需要变更点取消”，系统会继续判断是否还有关联 的项目。如果有，系统继续提示，如果没有则直接保存。11停业登记表 填表说明1、带*号的项为必填项；2、 所以与日期有关的项，都是日历来选择的，把鼠标放在文本 框上单
13、击，弹由日历 只需要选中莫个日期，系统会自动录 入；3、 中请停业日期起”该项 日期必须大于当前日期， 而且必须为月初，即每个月的1日；4、 中请停业日期止 必须大于 申请停业日期起 工而且必须为月末，即每个月的 最后一天；5、以上各项，按要求填写完毕后，点保存”,即可保存成功。12注销税务登记表 填表说明1、带*号的项为必填 项；2、 注销原因”项为下拉选择框，这需要选择对应的注 销原因；3、 批准日期”项为日历，鼠标放在输入框上，点 击即可弹由日历，可供选择。4、以上各项按要求填写完毕，即可点保存”按钮，提示保存成功。13汇总申报审批表 填表说明1、带*号的项为必填 项；2、 当前汇总纳税
14、人清单”项目中，如果纳税人有当 前汇总项，系统会自动带由；3、 新增汇总纳税人清单”项目中，点 增加”按钮，系统会弹由一个对话框 提示输入新 增加的汇总纳税人识别号。然后点 添加按钮，系统会自动将新增的纳税人信息列由在 新增汇总纳税人清单”项目中；4、点 保存”按钮，即可 保存成功。14企业所得税汇总纳税企业信息维护表 填表说明1、 带*号的项为必填项； 2、 汇总纳税人企业级别”项 在下 拉列表中有两个选项，一、汇缴企业（总机构）二、成员企业；系统会判断纳税人企业级别自动带由该选项；3、 汇总有效期起”项 必须为每个季度初，该项是日历选择的方式填写；4、 跨深圳市经营标志”必须选择，是或 否
15、 5、 下属成员企业信息”必须填写，点 增加”按钮系统会弹由填写下属成员企业信息的输入框纳税人识别号”项 必须为15位；成员企业级别”项 选择 “2级”或“2级以下”15外由经营活动税收管理证明表填表说明1、带*号的项为必填项；2、 销售货物”项 点 蹭加”按钮系统会自动弹由一个销售货物填写项，其中总值单价”*起运数量”输入 单价”和 起运数量”后 系统会自动计算 总值” 3建安工程”项 中 工程期限起”和工程期限起是以 日历的格式输入，用鼠标点击输入框，系统会自动弹由日历控件。16延期申报申请审批表 填表说明1、带*号的项为必填项；2、纳税人一次只能够申报一个税种，比如该纳税人有两个税种 蹭
16、值税”和 企业所得税” 一次只能够选择 蹭 值税”或是企业所得税” 3 是否延期选择是巾精延期 止”可输入，选择 否”，则不可输入；17个体工商户定额核 定申请表 填表说明1、带*号的项为必填项；2、选中 行 业大类”会自动带由 行业小类” 3、 是否位于专业市场内” 选择是市场税务机关”和所在专业市场”可用，否则，不 可用，市场税务机关”选中，则会自动带由 所在专业市场” 4、是否免于建帐”选择 是时 征收方式”可用，否则 不 可用；5、雇工人数 大于 固定工人临时工人 6、水电、 物业管理等费用 大于 水费 电费7、业主自报营业额 自 动四舍五入到百位 18个体工商户定额调整申请表填表说明
17、1、带*号的项为必填项；2、选中 行业大类”会自动带 由 行业小类” 3 是否位于专业市场内”选择 是市场税 务机关”和 所在专业市场”可用，否则，不可用， 市场税务 机关”选中，则会自动带由 所在专业市场” 4、是否免于建 帐”选择是”时 征收方式”可用，否则 不可用；5、雇工 人数 大于 固定工人临时工人；6、水电、物业管理等费用大于 水费 电费；7、业主自报营业额 自动四舍五入到百 位。19延期缴纳税款申请审批表 填表说明1、带*号的项 为必填项；2、 中请延期止”必须大于 正常缴纳期限，且 不能够大于3个月3、 延期交纳税额”不能够大于中报税额” 20取消个体户双定征收申请表填表说明1、带*号的项为必填项；34