第五章商业银行负债业务.doc

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1、第五章 商业银行负债业务一、商业银行及负债业务（一）现代商业银行定义及特点1、现代商业银行： 是以获取利润为经营目标， 以多种金融资产和金融负债为经营对象， 具有综合性服务功能的金融企业。2、现代商业银行的特点：商业银行是经营特殊商品货币和货币资本或者与货币和 货币资本相关的服务的特殊企业。 以金融资产和金融负债为经营对象， 从事货币和信用的经 营活动。货币经营主要有汇兑、结算、保管等，信用经营主要有存款、贷款、投资等，也就 是提供各种与货币运动相关的或者与之相联系的服务。（二）现代商业银行业务经营的目标 现代商业银行是金融市场上影响最大、 数量最多、 涉及面最广的金融机构。 它的经营目 标是

2、： 盈利最大化； 风险最小化；提高金融产品和服务的市场占有率；增加服务范围以稳定收入；塑造良好形象。（三）现代商业银行业务经营的原则 商业银行经营应遵循以下原则： 效益性、 安全性、流动性原则； 依法独立自主经营的原 则；保护存款人利益原则；自愿、平等和诚实信用原则。（四）商业银行负债业务的概念和特点1、负债业务的概念 商业银行的负债有广义和狭义之分。 广义负债指包括商业银行在内的一切资金来源， 即 除了包括商业银行对他人的债务之外， 还包括商业银行的资本。 狭义负债主要指商业银行的 存款、借款等一切非资本性的债务。本章以广义负债为研究对象。2、负债业务的特点（1）它必须是现实存在的经济义务，

3、过去发生的且已经了结的经济义务或将来可能发 生的经济义务都不包括在内；（2）它的数量是必须能够用货币来确定的，一切不能用货币计量的经济义务都不能称 为银行负债；（ 3）负债只有偿付以后才能消失， 以债抵债只是原有负债的延期， 不能构成新的负债。（五）商业银行负债业务的功能和现代商业银行业务的分类（六）影响商业银行负债增减变化的因素（1）内部因素：存款的定价；商业银行的信誉及实力；存贷款的依存关系；服务项目 的多少与质量； 新技术在银行领域广泛应用； 商业银行与社会各界的关系； 商业银行员工的 素质。（ 2）外部因素：国民收入的增长；金融机构之间的竞争加剧；新的消费观念的形成； 通货膨胀的影响。

4、（七）商业银行负债业务的风险及控制1、商业银行负债业务的风险种类 商业银行的负债风险，按其性质主要包括两种：清偿性风险和利率风险。清偿性风险， 是指当存款人、 借款人等债权人提出清偿债务的要求时， 商业银行不能按 时满足其债务清偿要求的可能性。 这种可能性一般以两种形式出现： 一种是实际清偿性风险； 另一种是绝对清偿性风险。利率风险： 是指由资金市场利率的变动引起商业银行负债成本变化的不确定性， 主要是 负债成本的增加。2、商业银行负债业务风险控制（1）清偿性风险控制，主要有两方面措施：一是建立存款保险制度，存款保险制度指 当吸收存款的金融机构出现支付困难或失去清偿能力时， 为保护全部或部分存

5、款人的合法利 益，维持金融体系的稳定而借用保险形式的一种社会保护制度。 随着银行业的发展和银行业 务竞争的加剧， 商业银行在业务经营过程中难免会发生风险损失和破产。 为了保护存款人的 利益， 有些国家建立了存款保险制度。 当一家投保的商业银行倒闭时， 如果由破产管理人解 决，由存款保险机构先按规定支付最高保险金额， 再出售破产银行的资产， 将所有款项按债 务清偿的优先权分配给保险和未保险的存款人及其他债权人； 二是资本保障， 商业银行的清 偿性主要还是来自其资本金， 因此对清偿性风险的管理主要还是对其资本金的管理， 即保持 足够的资本充足率，并合理使用，以确保负债损失得到及时清偿。（2）利率风

6、险的控制：要对利率进行控制，准确把握其升降变化，作出正确决策，采 取相应的利率风险控制工具。 商业银行利率风险控制工具主要有： 利率期货、 远期利率协议、 利率期权和利率互换等。二、商业银行的资本负债业务（一）资本负债的概念和特点1、资本：资本也称资本金，是商业银行开始经营的本钱和铺底资金，是投资者为赚取 利润而投入商业银行的货币和保留在商业银行中的收益。实践中，商业银行资本涉及以下概念：（ 1）最低资本：是按照有关法律规定建立商业银行要求达到的最低资本额。达不到最 低要求，商业银行不得设立。（2）注册资本：是商业银行设立时，在银行章程中注明的向政府主管机关登记注册的 资金。注册资本是公开声明

7、的财产总额，可使公众了解商业银行以后可能达到的经营规模。 注册资本必须等于或大于最低资本。（3）发行资本：是商业银行实际已向投资人发行的股份总额，同时，也是投资人已同 意用现金或实物认购的股份总额。发行资本不能超出注册资本。（4）实收资本：指投资人就已认购的股份全部或部分缴纳给公司的股金。如果发行股 份全部都已收到，那么实收资本总额就等于发行资本。2、商业资本的特点：一是商业银行无论是缴付还是持有，一般都是货币资本形式。二 是商业银行资本占资产的比重很小， 但绝对数额大。 三是商业银行资本流动性要求高。 四是 资本性质多样。 在现代商业银行的资本中， 除了代表所有权的股本外， 还有代表债务性质

8、的 资本性债务以及为弥补风险损失而提取的准备金。（二）现代商业银行资本的构成 现代商业银行资本的构成形式因不同的国别、 不同的商业银行所有制形式和管理方式的 差异而有所不同。按国际一般惯例要求划分，将商业银行资本划分为核心资本和附属资本两部分； 按股份制商业银行筹集资金的方式划分， 商业银行资本通常主要包括三方面： 普通资本、 优先股和附属银行债。（三）商业银行资本负债管理原则（1）资本数量充足适度原则；（ 2）资本构成合理原则；（3）资本的集约管理原则；（4）资本保全原则；（5）流动性原则。（四）商业银行的统一资本定义和标准根据国际统一规则巴塞尔协议的规定，商业银行统一的资本构成定义为两大类

9、，即 核心资本和附属资本。核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4% ；总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8% ，其中二级资本不得超过一级资本的 100% 。（五）商业银行资本来源及增资策略 现代商业银行一般都采取各分有限公司形式， 以发行股票方式筹集的股份资本成为商业 银行资本的主要来源。 股份资本可分为名义资本和实收资本两种。 名义资本是商业银行所发 行股票的总金额，通常被称为股本。商业银行资本量的多少直接影响资产规模， 因此， 当商业银行资本数量不足或要实现预 期的资产扩张目标时，就要考虑增加资本，并选择适合自己的筹集方式。对商业银行资本来源的选择要

10、考虑以下几个因素：一是发行股票或债券时的市场状况； 二是现有股东的权利； 三是商业银行管理层对商业银行收益预测的信心。 一般而言， 商业银 行增加资本的途径不外乎从内部和外部两方面进行。其基本思路是： （ 1）通过对商业银行进行股份制改造，增发股票。快速增加商业银行的核心资本数量； （ 2）通过财政拨款与商业 银行自补得方式增加核心资本； （ 3）开辟增加附属资本的途径以完善商业银行资本结构； （ 4） 通过减少资产增量或降低资产风险权数以提供高资本充足率。三、商业银行存款业务 存款负债是商业银行利用信用形式组织或吸收的社会闲散资金。 存款负债始终是商业银 行负债结构中最主要的， 甚至是在商业

11、银行全部经营活动中起着支配地位的、 最基础的部分。 一家商业银行经营规模的大小、经营水平的高低，往往体现在其存款负债业务的数量上。（一）商业银行存款的性质存款具有双重属性： 它既是商业银行资金来源， 具有资金的特征； 又是流通中的流通手 段和支付手段，具有货币的特征。（二）商业银行存款的种类（三）我国商业银行储蓄存款业务（四）我国商业银行单位存款业务（五）商业银行开拓存款业务的策略 利率策略；创新策略；服务策略；宣传策略。四、商业银行非存款负债业务非存款负债也称主动型负债， 是商业银行主动地通过金融市场进行拆借或向中央银行融 通资金的业务。（一）商业银行非存款负债的渠道和数量界限 商业银行非存

12、款性资金的渠道主要有大额存单、 同业拆借、 证券回购、 中央银行再贷款 和再贴现等，主要是为了满足客户之间不断增长的资金需求和稳定商业银行的经营管理。商业银行的信贷资金需求与存款之间的缺口决定了商业银行对非存款性资金的需求， 进 而决定了非存款负债的数量界限。 商业银行的资金缺口， 即当前和预期的贷款量与存款之间 的差额，用公式表示：资金缺口=当前和预期的贷款与投资量一当前和预期的存款量在计算资金缺口时应多留一些余地， 以备贷款随时之需和防止存款突然下降。 为弥补这 一资金缺口，银行将动用各种非存款性资金工具。（二）商业银行非存款负债的种类1、同业拆借 同业拆借是指具有法人资格的金融机构及经法

13、人授权的金融分支机构之间进行短期资 金融通的行为， 一些国家特指吸收公众存款的金融机构之间的短期资金融通， 目的在于调剂 头寸和临时性资金余缺。目前， 我国银行间拆借与银行间债券交易统一在全国银行间同业拆借中心办理。银行间拆借市场与银行间债券市场比较， 具有下列特点： 一是拆借主体集中在商业银行， 特别是国 有商业银行；二是单笔交易额很大；三是期限短、流动性强。2、向中央银行的借款向中央银行借款由两条途径，即再贴现和直接借款。3、转贴现4、发行金融债券5、其他负债（三）利用非存款负债应当考虑的因素（ 1）相对成本因素；（ 2）风险因素；（3）所需资金的期限因素；（4）需要非存款性资金的数量因素

14、；（5）法规限制因素。第六章 商业银行资产业务一、商业银行资产业务概述（一）资产业务的概念和意义1、资产业务的概念 商业银行资产业务是资金运用的业务。 商业银行资产构成的种类很多， 但一般包括现金 资产、 贷款、投资和其他资产。 商业银行科学地安排好资产结构， 可在确保流动性和安全性 的前提下，提高服务效能和经济效益。2、资产业务的意义 资产业务的意义主要体现在：（ 1）资产业务是商业银行经营活动的基础；（2）资产业务是商业银行参与经济活动的主要方式和手段；（3）资产业务是商业银行落实国家产业政策和金融政策的重要途径。（二）商业银行资产的种类1、现金资产：现金资产是商业银行中流动性最强的资金，

15、是商业银行的一级准备金， 其特点是高流动性和非营利性。 银行的现金资产主要有库存现金、 法定存款准备金、 超额准 备金或支付准备金、同业存款等。2、各项贷款：是指商业银行各种形式、种类的贷款。包括对工商企业提供的贷款和对 消费者个人提供的各项贷款等。 贷款是商业银行最主要、 最传统的资产业务。一般而言，商 业银行贷款约占总资产总额的一半以上。3、证券投资：是指商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的经营活动，投资 对象主要包括政府债券、公司债券和股票。4、固定资产：主要是指其拥有的经营活动赖以进行的各种房地产、机器设备、设施等。固定资产数量、规模的大小，反映了商业银行的经营实力。（三）商业

16、银行资产的价格利息率二、现金资产业务（一）现金资产的概念和特征现金资产作为满足商业银行流动性需要的第一道防线， 是非营利资产。 现金资产主要用 于清偿银行的负债。 满足客户提款的需要或银行间清算的需要。因此， 现金资产是商业银行的一级储备。现金资产主要有四个基本特征： 一是高流动性；二是非营利性；三是最终清偿手段；四 是基础货币形式。（二）现金资产的职能和种类1、现金资产的职能（ 1）满足流动性需求；（2）满足法定准备金的要求；（3）同业清算；（ 4）同业支付。2、现金资产的种类商业银行的现金资产一般由库存现金、 法定存款准备金、 在中央银行一般性存款、 存放 同业存款、托收中的款项等项目组成

17、。（ 1）库存现金： 是商业银行在金库中的通货（硬币和现钞） 。商业银行保持一定数量的 库存现金的目的，在于应付日常业务收付的需要。（ 2）法定存款准备金：是按中央银行法定存款准备金比率要求而形成的商业银行在中 央银行的存款，所有商业银行必须按照法定存款准备金政策向中央银行缴纳法定存款准备 金。这一制度成为中央银行执行货币政策、调节和控制货币供应量的重要政策工具。（ 3）在中央银行的一般性存款：商业银行在中央银行的一般性存款，主要用于银行间 转帐结算。（4）存放同业存款：是商业银行在其他商业银行或金融机构保持的存款。其目的在于 同业之间结算收付及代理业务。（ 5）托收中款项： 是商业银行因客户

18、支票收付引起的向其他商业银行应收的支票款项， 也叫托收中现金、在途资金或浮存。（三）商业银行资产的流动性管理1、商业银行的资金需求与供给对大多数商业银行而言， 可用资金的最迫切的需求来自四个方面： 一是客户从其存款中 提取现金； 二是银行想留住的客户的贷款要求， 如新增贷款要求； 三是偿还中央银行的贷款 和同业拆借； 四是支付营业税金和所得税以及对投资者分配的利润。 为了满足上述流动性需 求，银行可以从一些潜在的渠道获得流动性供给。 流动性供给来自于五方面： 一是吸收新的 存款； 二是收回贷款； 三是从中央银行借入的短期借款和同业拆借； 四是出售商业银行的资 产；五是商业银行提供金融服务所取得

19、的营业收入和投资收益。2、流动性资产的特征（ 1）流动性资产必须有良好的市场，能够很快地转化为现金；（ 2）流动性资产必须有合理的价格，不论在多短时间内出售这种资产或不论出售规模 有多大，市场总有足够的容量吸收而不至于引起价格的明显下跌；（3）流动性资产必须能够反向操作，使出售能够恢复原有的投资，而且遭受损失的风 险很小或没有损失。商业银行的库存现金、准备金存款、存放同业款项、短期证券投资、短期贷款和贴现、 应收账款等，都具备流动性资产的特征。3、流动性比例 为了保证商业银行具有充足的流动性， 在日常管理中需要使用特定的财务比率也称流动 性指标。 目前西方商业银行在资产的流动性管理方面，主要通

20、过以下指标的计算来分析流动性的满足程度。（1）现金资产比例现金资产比例=现金资产/资产总值 现金资产比例越高，意味着商业银行在满足立即付现需求过程中处于越有利的地位；（2）流动性证券比例流动性证券比例=政府证券/全部证券资产 该比例用来衡量最富流动性的政府证券占商业银行全部证券的比例， 此比例越高， 商业 银行资金就越富有流动性；（3）净联邦资金头寸比例净联邦资金头寸比例=（联邦资金售出-联邦资金购入）/资产总值该比例用来衡量隔夜贷款 （联邦资金出售）与隔夜借款（联邦资金购入）之间的相对重 要性，此比例越高，商业银行资金的流动性越强；（ 4）能力比率能力比率=（净贷款+租赁）/资产总值这是一个

21、负面的流动性指标， 因为贷款和租赁往往是商业银行所持有的最不具备流动性 的资产，该比率越高，流动性越差。（ 5）抵押证券比率抵押证券比率=抵押证券/所有证券总额这也是一个负面的流动性指标， 因为抵押证券比率越高， 银行需要筹措现金时可转化的 证券便越少。（ 6）游资比率游资比率=货币市场资产/货币市场负债 其中，货币市场资产包括现金、短期政府证券、联邦资金贷款、逆回购协议（商业银行 暂时性购买证券进行贷款） ；货币市场负债包括大额存单、欧洲货币存款、联邦资金借款、 回购协议（商业银行通过暂时性售出证券进行借款） 。此比率反映出商业银行是否有能力通过增加有很快变现能力的货币资产来平衡其货币 市场

22、的借款。（ 7）短期投资与敏感性负债比率短期投资与敏感性负债比率=短期投资/敏感性负债其中，短期投资包括在其他商业银行的短期存款、 联邦资金售出额和持有短期证券； 敏 感性负债包括 10 万元以上的各期存款、外国官方存款、联邦资金购入额、回购协议中的售 出证券、 政府持有的即期票据和其他负债。 这些负债都是商业银行资金的来源， 但因其对利 率敏感性极强， 很容易流失到其他商业银行。 如果提高这一比率， 则意味着银行的流动性增 强。上述指标的综合运用， 使商业银行从各个方面考察本行的流动性问题， 避免出现支付能 力不足的危险局面。 而我国目前一些金融机构对资产的流动性还重视不够， 这也许是我国个

23、 别金融机构及局部地区经常发生支付危机的重要原因。（四）商业银行的现金头寸（五）我国关于现金使用管理的规定三、贷款资产业务贷款是指商业银行将吸收的资金， 以货币形式， 按照一定的程序和价格发放给客户， 并 要求客户按照约定期限偿还的一种运用资金的行为。 贷款时商业银行的主要资产业务， 是运 用资金取得利润的主要途径。（一）贷款定价中国人民银行制定的各种利率是法定利率， 商业银行可以确定的利率范围包括： 浮动利 率、内部资金往来利率、 同业拆借利率、 贴现利率和转贴现利率、 人民银行允许商业银行确 定的其他利率。1、浮动利率的确定商业银行在制定浮动利率时，采用“法定利率相乘法” ，即再法定利率的

24、基础上乘以人 民银行确定的上浮利率。2、贴现利率确定 贴现利率采用“法定利率相加法” ，即再法定利率（此处为再贴现利率）的基础上按不 超过同期贷款利率（含浮动）加点执行。3、内部资金往来利率的确定 内部资金往来利率是商业银行系统内部各级行之间因资金上存或借用所使用的利率， 由 各商业银行总行参照人民银行的准备金利率和再贷款利率自行确定。4、同业拆借利率和转贴现利率的确定 同业拆借利率是在银行间拆借中心信用拆借的成交利率， 由拆借双方经过报询价、 确认 三个交易步骤完成， 完全是依供求关系而定， 利率的高低与期限长短并不总成正比。 一般来 说，同业拆借利率高于银行间债券回购利率；转贴现利率是商业

25、银行以已贴现但尚未到期的商业票据， 向另一家商业银行进行贴现所 使用的利率。 转贴现利率一般在现贴现利率和同业拆借利率之间， 由办理转贴现的双方银行 自主协商决定。（二）贷款原则和贷款种类1、贷款原则 制定贷款原则必须以客观经济规律和本国的经济体制为基本依据。 我国商业银行贷款管 理的原则是：安全性、流动性、效益性。2、贷款种类3、贷款方式 贷款方式是指贷款的发放形式。 通常可选择的方式有信用放款方式、 抵押和质押贷款方 式、票据贴现放款方式。4、贷款对象、条件、用途和期限5、贷款程序6、贷款登记咨询和信贷监督与制裁7、主要贷款业务操作规程四、证券投资业务（一）证券投资的概念和特点 1、证券投

26、资的概念和目的 证券投资， 是指企业和个人用积累起来的货币购买股票、 债券等有价证券， 借以获得收 益的购买行为。商业银行的证券投资， 是指商业银行将手中的货币资金用于购买股票、 债券等有价证券 以获得投资收益的行为。商业银行证券投资业务的主要目的是获取收益、降低风险和补充流动性。 2、证券投资的特点 证券投资与贷款业务相比，其特点有：主动性、独立性、参与性等。（二）证券投资的种类和原则、公司债券以及1、证券投资的种类 商业银行投资购买的有价证券，主要有各级政府债券（国库券和公债）股票。2、证券投资的原则商业银行在证券投资的活动中， 一般遵循三条原则： 效益和风险最佳组合原则； 分散投 资原则

27、；理智投资原则。（三）证券投资的基本程序和收益 商业银行的证券投资通过两条途径来实现： 一是通过证券发行市场购买证券发行者新发 行的证券； 二是通过流通转让市场购买已发行的证券。 无论哪条途径， 都必须遵守一定的程 序：确定投资决策选择证券经纪商办理证券交割办理证券过户支付佣金。投资收益：商业银行的证券资产投资收益， 主要来自证券利息收入和证券增值两个方面。（四）证券投资风险与决策 证券投资风险主要有三种：信用风险、市场风险、货币利率风险。 证券投资决策主要包括时机、种类和数量三方面。第七章 商业银行中间业务一、商业银行中间业务概述（一）中间业务的概念和性质商业银行中间业务， 是指商业银行不运

28、用或少运用自己的资金， 不直接增加表内资产或 负债，而是利用自身的优势，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。中间业务的性质， 是商业银行在办理中间业务时， 不直接以信用的一方出现， 即并不直 接以债务人或债权人的身份参与。（二）中间业务的种类（三）中间业务的作用和风险1、中间业务的作用（1）中间业务时商业银行规避风险的重要手段；（2）中间业务提高了商业银行的竞争能力；（3）中间业务促进了市场参与者的优化2、中间业务的风险 中间业务的风险主要有：信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险。（四）中间业务的风险控制（1）建立和完善风险监控和控制系统；（ 2）建立和完善商业银行内部管理制度；（3

29、）坚持前台交易和后台管理两手抓二、支付结算性中间业务（一）支付结算业务的含义和种类1、支付结算业务的含义支付结算，指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托 收款以及国内信用证等结算方式进行货币支付及清算的行为。2、支付结算的种类 支付结算分现金结算和转账结算两种。 现金结算是收付款双方直接使用现金收付款项的 货币收付行为。 转账结算是通过银行将款项从付款人存款账户划转到收款人存款账户的货币 收付行为。（二）支付结算的原则和纪律（三）支付结算的方式支付结算的方式有： 支票、汇兑、委托收款、 银行汇票、 商业汇票、银行本票、 银行卡、 托收承付、信用证。三、代理性中间业务

30、 代理性中间业务， 指商业银行接受客户委托， 利用自身经营管理方面的优势， 向客户提 供各种代办服务的业务，这是商业银行提供的品种最多的中间业务。（一）代理业务的概念和性质 1、代理业务，是指商业银行以代理人的身份，接受客户委托，代为办理指定的经济事 务的业务， 或者说商业银行代理业务是指银行不需要运用自己的资金， 代理客户承办支付和 其他委托事项而收取手续费的业务。2、代理业务具有代客服务的职能，它是在委托人与商业银行之间产生的一种法律行为 和契约关系。（二）代理性中间业务的种类代理业务种类繁多， 内容包罗万象， 我国商业银行面向一般客户服务的代理业务主要有： （1）代理收购、配售金银业务；

31、 （2）代理收、付款业务； （3）代理清欠业务； （ 4）代理融 通业务；（5）代保管业务； （6）出租保管箱业务； （7）代客户买卖外汇业务； （8）资金委托 业务。（三）代理性中间业务的原则 代理业务应遵守“银行不垫款”原则。代收业务先收后付，代付业务先存后支。同时商 业银行应严格按有关金融法规和协议规定进行资金清算，并按规定收取代理手续费。（四）咨询服务类中间业务银行经济咨询是以银行为中心， 以经济信息为产品， 以智力型服务为依托， 以提高社会 经济效益和自身效益为目的， 向企事业单位或政府有关部门提供经济信息和金融信息或提出 建议的中间业务。（五）担保类中间业务 担保类中间业务属于风险

32、较大的中间业务，是指商业银行为客户债务清偿能力提供担 保，承担违约风险的业务。这类业务往往以商业银行授信业务的形式出现。（六）金融衍生工具和新兴中间业务 金融衍生工具为交易类中间业务， 也是狭义表外业务的主要种类， 是指商业银行利用各 种金融衍生工具进行的资金交易的业务。各商业银行联手或独自在金融市场上不断推出新兴的中间业务以提高自己的竞争能力， 因此新的中间业务发展很快，主要有：信用卡、理财业务、资本营运业务、现金管理、资产 证券化业务等。（七）投资银行业务第八章 网上银行和国际金融业务一、网上银行业务（一）网上银行的概念 网上银行是指银行利用网络技术，通过 Internet 或其他公用信息

33、网将客户的电脑终端连 接至银行，实现将银行服务直接送到客户办公室或家中的服务系统。（二）银行和客户的权利和义务（三）网上银行业务的类型 网上银行业务按照业务类型可以分为网上支付业务、 网上贷款业务、 网上金融信息服务 及其他业务等。二、商业银行的国际业务（一）商业银行国际业务机构 商业银行的国际业务，实际上是各项国内业务在国际领域的延伸。我国许多规模较大、 地处中心城市或经济发达地区的商业银行都开展了国际业务， 有的商业银行还设有国际业务 部专事银行国际业务的经营。 那些设有国际业务部的商业银行有的在国外经济、 金融发达地 区选定几家代理行， 通过代理行来为客户提供各类国际服务项目； 有的通过在国外直接设立 分支行或附属机构来开展国际业务，以获取经营利益。（二）国际业务的主要内容1、国际结算业务，通用的方式是信用证、托收、汇兑等；2、外汇买卖业务，包括日常临柜的外汇买卖和国际金融市场上的外汇交易；3、国际贸易融资业务，包括商业票据承兑与贴现、进出口押汇、打包放款、出口信贷、 保理业务等；4、国际信托与投资业务，主要包括欧洲信贷业务和欧洲债券业务；5、其他业务，包括参与信托、租赁、代理保险、财务咨询；参与辛迪加包销、充当投 资顾问等投资银行业务。