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1、财务决策平台运营第一个月工作流程1、购买或租赁办公场所（运营操作） -期初财务总监提示的预算 可做可不做。 （思考点：首先查看自己的注册资本，账面资金有多少， 做 1、2 月份的生产经营基本预算。比如人员工资、期间费用、应收账 款的回收等，充分考虑到现金流，建议谨慎原则，少花钱多办事。第一 个月开业，建议可以租赁小面积办公场所，或者可以选择按揭购买，首 次支付 30%的款项，以后每月支付一定的金额。日后随着人员增加，资 金增多也可以再考虑继续购买房产。 ）2、购买或租赁厂房（运营操作） 付款（财务经理或财务总监 审批，出纳付款） 第二天到货（运营操作） （思考点：同上。运营操作购买或租赁后，系
2、统会自动生成待办事 项给财务经理，由其审批，如果金额超过限额，须经财务总监审批。审 批后出纳付款。）3、10日前购买办公用资产（如果忘记， 10 日系统有提示）（流 程同上）（思考点：系统提示的必须执行的业务。在教师界面可以设置由学 生填固定资产的折旧月数，和净残值率，也可以系统默认，学生不用填 写。一般情况下，电子产品折旧月数为 36个月，运输设备 48 个月，房 产 240 个月，生产线 120 月，净残值率可设为 0-5%）4、购买或租赁生产线（运营操作） 付款（财务经理或财务总 监审批，出纳付款）第二天到货（运营操作） 生产线移入厂房安装 （运 营操作） 生产部 生产线安装或移出。（思
3、考点：同上。资金充裕可以购买，资金不足建议租赁，第一个 月操作建议租赁。 但是租赁成本比购买后折旧成本高， 会影响产品成本。 注意：生产线到货后必须移入厂房，安装调试完毕后才可以生产。）5、购买产品原材料（运营操作） 采购市场 选择付款方式 （运营操作） 系统会提示几天到货（运营操作） 根据合同规定 付款（财务经理或财务总监审批，出纳付款）（思考点：购买原材料要关注，供应商是一般纳税人还是小规模纳 税人，原材料价格，付款方式。一般纳税人的价格是不含税价，但是可 以提供增值税专用发票可以抵扣进项税， 采购支付的资金成本相对高些； 小规模纳税人不能提供增值税专用发票， 没有进项税抵扣， 后期要缴纳
4、 的增值税会比较多。付款方式的选择，可以考虑手头资金多少，如果资 金充足可以选择货到付款，一次性付款享受现金折扣，降低采购成本； 如果资金不足，可以选择分期付款。可由财务经理自行决定审批付款时 间。）6、在人力资源招聘生产工人（运营操作） 管理人员入职（运 营操作） （思考点：开始生产前需要招聘工人，招聘人员数量可以参 考生产线的相关信息，一般生产 线可以容纳不超过 200 个员工作业，招聘人员多，在生产线最高人数限 额的时候，生产效率是最高的，也就是说生产产品用时间最少，但是员 工的工薪成本会相对高；如果人员少，生产时间会比较长，但是工资成 本比较低。学生可以自己权衡。注意：管理人员和研发人
5、员需要一个入 职动作，也就是人员要安排办公地点， 每个员工平均占用 3 平米的面积。 生产人员不需要入职动作。管理人员后台自动配置，不需要招聘。我们 提供房产最小的面积是 50 平米，如果招聘研发人员需要重新购买或租 赁办公用房。）7、生产线安装完毕（一般需要 10 天的安装时间）（运营操作） （注意：生产线安装完毕， 系统会自动提示， 这个时候可投入生产， 采购材料可以安排在生产线调试期间进行，不耽误生产。 安装调试时间 一般为 10 天，此期间可以考虑安排生产准备工作，比如，招聘工人、 采购材料等。）8、生产部生产投产 （运营操作） 选择投产数量 （不超过产能） （运营操作）选择投入员工（
6、不超过生产线要求） （运营操作） 开始生产（运营操作）（思考点： 运营人员进行生产操作， 首先在厂房界面选择产品生产， 输入投产数量，注意不能超过生产线的标准产能，投入生产工人，也不 能超过生产线要求，选择生产线，如果有多条生产线需要选择，点击开 始生产，可以在业务信息处产进度，月末填写成本表中的完工比例也在这边查看。） 查看生9、市场部产品信息查询 查看产品价格（运营操作） 接受 销售订单（可以一开始就做，也可以产品生产期间做，或是不做）（运 营操作）（注意：销售工作也由运营完成，运营可以经常查看产品价格，选 择价高的时候接受订单， 接受订单的时候可以选择客户，每个客户都附 带自己的付款方式
7、， 有的客户付款方式是一次性付款， 有的是分期付款， 运营可以根据自己的情况选择客户， 当然并不是所有的客户都会按期全 额付款，这种风险是随机的，也是不可预料的。运营接受订单后，要注 意生产情况，可以提前发货，但是不能延后，如果延期发货会被扣除企 业信誉值，延期超过规定时间，要被扣除违约金，最终不能发货，又不 能支付违约金的，将被提和诉讼，进入法院程序，有能力支付会被强制 执行，没能力的被破产。）10、自主选择研发是否研发（运营操作） 首先购买 /租赁办公 场所（运营操作） 招聘研发人员 （运营操作） 入职（运营操作） 投入研发（运营操作）（注意：研发投入也由运营操作，产品研发需要投入人员和材
8、料。 想要研发产品首先要招聘研发人员， 研发人员达到企业员工总数的 10%， 累计研发费用超过销售收入一定比例， 收入 5000万以下，比例为 6% 可以申请高新技术企业， 由于系统数据只有 3 个月，所以此处无法申请， 作为学生知识的补充。研发费用累计超过一定金额 50 万、100 万、200 万、300 万，是会提升产品售价 1%、2%、3%、4%。当然这些数据老 师界面可以根据情况不同做一定的修改。）11、索取和开具发票（注意：运营过程中，会计可以财务部索取采购物资的发票，开具 销售产品的发票。 最迟月末会计必须将所有的发票索取与开具，否则单 据不齐全，会导致账务处理有问题。）12、月底
9、必办业务 （会计岗位由财务经理在电算化界面右下角自 主分配）1、会计查看并接受工资薪酬类表单2、会计在财务部 填制成本计算表 -增加并填写工资薪酬类的分配 表、制造费用分配表、完工产品和在产品分配表等成本计算表；然后财 务总监据此进行账务处理 （财务总监 电算化 录入稽核原始单据凭证 左上角下拉框选择业务）其中，固定资产折旧表增加填写完将由负责 会计 1 的角色在电算化界面录入。3、支付本月必须支付的期间费用。4、所有单据在电算化界面进行账务处理，出具财务报表，注意凭 证审核、凭证检查和会计分岗都应有财务经理操作。无原始单据的凭证 和稽核原始单据的凭证只能由财务总监操作 （如计提摊销厂房生产线
10、租 金、计提产品质量保证金、计提税费等）。13、贷款（注意：贷款业务应有财务总监操作。）在经营期间企业可以向银行申请贷款。贷款利率每年变动，已贷款 项不受影响。短期贷款规则：1）信誉值在70-100可以做短期贷款2） 按月支付利息，到期还本。贷款最高限额额度二实收资本 信誉 值比例信誉值比例3) 短期借款年利率 6.3% ，每年会有变动。 借款期限不超过 1 年。短期借款每月还一次利息。4) 可以提前还贷 ，利息按照使用资金天数计算。提前还款，借款 合同终止。5) 没有能力支付利息，直接破产出局。抵押贷款规则：1) 抵押贷款额度上限为抵押资产净值的 70% ，抵押标的：房屋2) 借款时间： 13 年3) 年利率： 7%，每年会有变动。4) 还款方式：每季度银行直接从公司账面扣除贷款利息，到期一 次还本金。 5) 可以提前还贷 ，利息按照使用资金天数计算。提前还 款，借款合同终止。 6) 没有能力支付利息，直接破产出局。按揭贷款规则：1) 按揭贷款只适用于购买不动产。 贷款最高限额为房产价值的 70%2) 贷款时间： 13 年3) 年利率： 7%，每年会有变化。4) 每月归还本息，允许提前还款5) 按揭贷款应缴纳保险费标准如下： 保险费 =保险金额 X 保险费率 X 保险期限