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1、第五章会计核算软件基本操作一、系统管理及初始化1 知识结构体系企业应用平台)0系统管理员套帐海理加I用戶 一股用户尸WL如色丿用存操作员及权限系统管理 产应初始化建立套账会il朋冏 本戲币 外币朋幷触I科目辅助核笄2 重要知识点/考点操作员权限金业应用平台设置用POT,管理套竖不能操作陵套帐甩竺限,脛氯出信息个能操伍籃取限的操伍(1)三类用户的操作权限一般考核方式：哪类用户能 /不能进行哪类操作，客观题(2 )增加用户、设置权限增加用户：系统管理员，系统管理一一权限一一用户，按“增加”，输入代码、姓名。设置权限：系统管理员，系统管理一一权限一一权限， 选择用户，选择套账，按“修改”， 选功能，
2、或选“套账主管”。一般考核方式：按要求增加用户，设置权限。操作题。(3 )建立套账系统管理员，系统管理一一套账一一建立，按向导进行，各页面输入设置信息。一般考核方式：按指定代码、名称及其他信息建立套账。操作题。（4）设置会计科目 操作人：套账主管。 选体系：创建套账时选，或在“系统管理套账修改”中改变。 设置编码方案： 创建套账时设置， 或在“系统管理套账修改” 中改变， 或在“企 业应用平台基础设置基本信息编码方案”中修改。设置具体会计科目： “企业应用平台基础设置基础档案财务会计科 目”，增加、修改，输入代码、明细级名称。指定科目：科目界面，选“编辑指定科目” ，指定现金、银行存款、现金流
3、量科目。 一般考核方式：按要求设置科目，操作题。（5）设置辅助核算项目 操作人：套账主管。 科目辅助核算设置：“企业应用平台基础设置基础档案财务会计科 目”，按“修改”选辅助核算项目。输入辅助核算档案： 在“企业应用平台基础设置基础档案”下输入部门、 人员、 供应商、客户等具体档案。辅助核算分类档案： 如果辅助项目需要分类， 第一要在建账时指定相关项目分类， 第二 应确定分类级别编码方案，第三输入类别档案。项目核算：如果科目设置中指定专门的“项目核算” ，需在“基础档案财务项 目目录”中设置项目。先增加大类，在大类下选项目目录页按“维护” 。一般考核方式：按要求设置科目辅助核算，操作题。难点：
4、项目核算的项目目录设置， 注意各信息在各页签的输入。（ 6）输入初始化余额 调用：企业管理平台业务工作财务会计总账设置期初余额。 输入：输入最明细科目的余额。有辅助核算的科目：双击条目，打开界面，按“增行”输入明细分割。 改变方向：科选一级科目，按“方向”按钮；或输入负数。 平衡校验：输入完成后单击“试算”校验平衡。 一般考核方式：按要求输入各科目期初余额，操作题。二、总账日常账务处理1知识结构体系通过审核凭证1转账处理匸义转账 &转账牛成口常账务处理UGQ査询，条件定义 、gC僅询输出上月已结/本月绘证己记账 G损益C结转J站他模块已結、结喺操作2 重要知识点/考点（1）输入记账凭证调用：企
5、业应用平台一一业务工作一一财务会计一一总账一一凭证一一填制凭证，显示最近输入的凭证，单击“增加”图标。基本内容输入：选凭证字，输入或自动产生凭证号，输入日期、附件张数，分录条输入 或选常用摘要，科目栏选科目或手工输入科目号，输入借/贷金额。辅助核算项目输入：相关科目号输入后弹出界面，选择内容。指定现金流量项目：如设置需要指定，选现金流量科目分录，单击“流量”选择项目。 保存：输入完成后按“保存”图标保存凭证。如有未完善信息将提示输入。一般考核方式：按要求制作记账凭证。操作题。（2 ）审核凭证操作人：不能是制单人调用：总账一一凭证一一审核凭证。操作：“标错”、“审核”、“取消”。一般考核方式：客
6、观题一一标错凭证的处理流程；操作题一一审核软输入的记账凭证， 审核转账凭证。（3）记账操作：总账一一凭证一一记账，按向导自动完成。取消记账：总账一一期末一一对账，按“Ctrl ” + “H”激活，再执行一一总账一一凭证恢复记账前状态。一般考核方式：客观题一一凭证记账的基本条件设置；操作题一一将本月凭证记账，取消记账。（4）结转损益及其他转账转账定义：总账 期末 转账定义，选需要的类，定义细节。期间损益的转账定义：选“本年利润”科目，单击表体完善各损益科目。自定义转账：输入转账代码、说明，增加借、贷分录定义，包括科目、摘要、数据公式。 转账生成：总账一一期末一一转账生成，选需要的类，生成凭证。转
7、账生成的凭证还需经审核才能记账。注意转账生成前需先记账。一般考核方式：客观题一一期间损益结转的过程；操作题一一按要求定义转账，生成记账凭证。(5 )月末结转结账条件：上个月已结账，如果是套账启用的期初月，期初数据已输入并平衡；本月没 有未复核或未记账的凭证；所有期间损益都已结转；如果启用了账务处理之外的其它模块， 其它各模块本月都已月末结账。操作：总账一一期末一一结账，按向导自动完成。取消结账：总账期末结账，按“Ctrl ” + “Shift ” + “F6”。一般考核方式：客观题一一什么情况不能月末结账；操作题一一月末结账，取消结账。三、编制报表1 知识结构体系2 重要知识点/考点(1 )自
8、定义报表操作定义表尺寸：格式表尺寸，输入行数、列数。定义表头：选区域，格式-组合单元，直接写标题。定义关键字：数据一一关键字一一设置，选关键字；数据一一关键字偏移，调整位置。 表体画线：选区域，格式区域画线。定义文字列：直接写内容。定义数据公式：激活单元格，按“ fx ”，按向导输入公式。数据验算：数据一一关键字一一录入，输入关键字项，即可生成报表数据。保存报表文件：按“保存”，选择文件夹，输入文件名。一般考核方式：按要求定义报表。(2 )按模板生成报表操作步骤：选模板生成报表一一调整报表一一验算数据一一保存报表。选模板：在“新建”状态下，选“格式”一一“报表模板”，指定科目体系，选报表。 一般考核方式：按指建账的科目体系生成资产负债表或利润表。(3)制表操作步骤：打开报表文件一一(新增表页)一一输入关键字一一输出报表。增加表页操作：编辑追加(插入)表页，输入增页数。输入关键字：切换为“数据”模式，数据一一关键字一一录入。 一般考核方式：打开报表文件，制作本会计期报表，操作题。