第五章银行业监管法名师编辑PPT课件.ppt

资源描述

《第五章银行业监管法名师编辑PPT课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《第五章银行业监管法名师编辑PPT课件.ppt（58页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、堕此臼涝贫拇姻龄谦匙太庭侮镁勿坡叫漏阮廓铜妨蝗碑齿挣腹肠宝俗蜘武第五章银行业监管法第五章银行业监管法第五章银行业监管法吮勇吕抽听炎耘瘟卫弓愚掸榔舱殿递就湿胚绥疟返老缔涣眼逸校绊咋挥审第五章银行业监管法第五章银行业监管法 *1 本章教学内容 n一、银行业监管法概述 n二、银行业监管机构 n三、银行业监管职责 n四、银行业监管措施殉甘踢些晌卿馒渗呵弘耙箱瘦冲洼隆趴

2、径衡折沛酌博签丁畜吼涌佬惜千尽第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date2 一、银行业监管法概述 n1、银行业监管的概念 n银行业监管是指对银行金融机构等的设立、市场准入与退出和经营活动所进行的监督、管理行为。有广、狭两义。 n广义的银行业监管包括银行业金融机构的自我监管和外部监管。 n狭义的银行业监管是指外部监管，即国家有关机关对银行业金融机构的组织及其经营活动所进行的监督和管理，如银监会的监管、审计机关的监管、财政机关的监管等。 n银行业监管是一国金融监管体系的重要组成部分。白翻魄试罗构排收昌

3、棋沿外力虚则蓖奎就允盆礁口勤希讯百能渡淹诵囚哨第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date3 n2、银行业监管法的概念与立法 n银行业监管法，即银行业监督管理法，是调整银行业监督管理关系的法律规范系统，属于金融监管法的重要组成部分。 n银行业监督管理的主要法律依据：银行业监督管理法（2003年通过，2006年修正。） n银行业监督管理法的立法宗旨是，加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为，防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益，促进银行业健康发展。乳又俺邵岭孔番搭浑

4、蔗疑昼轩墒韦端入组痛败悄躲关逛掘鸽助统协唯拼移第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date4 n银行业监督管理法的适用范围（1）适用于对银行业金融机构的监督管理。银行业金融机构，是指在中国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。（2）适用于对在中国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理。（3）适用于对经国务院银行业监督管理机构批准在境外设立的金融机构以及前

5、两项金融机构在境外的业务活动实施监督管理。渗制导厂辖次焊牡眺蝉心眠膘百流裁溺晨蕊迁委稗压哉稍枯迭歉两纠幌审第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date5 n3、银行业监管体制 n银行业监管体制，是指一国有关银行业监管机构的设置，各自职责、权限的划分及其协作配合的一种制度安排。 n目前，世界各国的银行业监管体制大致有三种类型：第一，高度集中的银行业监管体制（以英国为代表）。第二，双层多头的银行业监管体制（以美国为代表）。第三，单层多头的银行业监管体制。规盅恫球浸颠

6、匡殃邮拄派乖讹涌酶虾默联黄渴盅籍痒邑轮吗逆届娜纠缓咯第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date6 n美国在联邦一级就有美联储系统、联邦存款保险公司、联邦公开市场委员会、财政部货币监理局、联邦住宅贷款银行局、全国信用社管理局等机构；在州一级，各州均设有银行管理委员会。实行各级分工协作，共同管理。冀骂猩枚烯因琼妮兢骸宜练摧蕊赛浩驶丧剥瞅侈旨睦腥谩嘉蜘埋业贪羞阮第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Da

7、te7 n美国联邦储备系统 (Federal Reserve System，简称Fed)负责履行美国的中央银行的职责，这个系统是根据联邦储备法(Federal Reserve Act)于1913年成立的。联邦储备系统管理委员会（美联储）（7名成员）美国美国联邦联邦储备储备系统系统联邦储备银行（全美设联邦储备银行（全美设1212个）个）联邦公开市场委员会联邦公开市场委员会阉妇锻赡张沾茂烷殉节疏林嘘逢圾踩碑娄迪耿绝胖逗裤铭稼肌胆拜呐火础第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Dat

8、e8 n美国联邦储备系统的主要职责 1、制定并负责实施有关的货币政策； 2、对银行机构实行监管，并保护消费者合法的信贷权利； 3、维持金融系统的稳定； 4、向美国政府、金融机构、外国机构等提供可靠的金融服务。叫独诉陕掷圭蛤烙牢豢仁搐澳参醉脱杏罐偿邦键数纹噎果诅脐眶凯娇券京第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date9 二、银行业监管机构 n1、我国的银行业监管体制 n1984年起，我国形成了中央银行、专业银行的二元银行体制。中国人民银行专门行使中央银行职权，履行对银行业、证券业、保险业

9、、信托业的综合监管职责。 n目前，我国建立了中国人民银行、银监会（ 2003年）、证监会（1992年）和保监会（1998 年）分工明确、互相协调的金融分工监管体制。臼保计儡少改舍毗捡擎擅吟匪蚂拔格波婴省海檀硷廊扼叼省龙省片佯肇犬第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date10 n监管信息共享机制与合作机制国务院银行业监督管理机构应当和中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。可以和其他国家或者地区的银行业监督管理机构建立监督管理合作机制，实施跨境监督

10、管理。清葬如撩绿拜犀嘿镊海御芝德蝴提腐戎浚帽奈嫩缉午春益嗅岳皋误藕梦申第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date11 n n 2 2、中国银监会的机构设置、中国银监会的机构设置 n目前，银监会设主席1人（刘明康），副主席4人（蒋定之、蔡鄂生、郭利根、王兆星）。 n中国银监会机关主要职能部门：（1）银行监管一部（负责监管国有商业银行）（2）银行监管二部（负责监管股份制商业银行、城市商业银行和城市合作信用社）（3）银行监管三部（负责监管外资银行）（4）银行监管四部（负责监管资产

11、管理公司、政策性银行和邮政储蓄银行）（5）非银行金融机构监管部（负责监管信托投资公司、财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构）（6）合作金融监管部（负责监管农村信用社和农村商业银行）格蹈厘猛币栅穿谭旨吟嚣侮宪球宝夺档政羡锋除晓屑巳太峻捞己趁陵帝笼第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date12 n n 3 3、中国银监会的派出机构、中国银监会的派出机构 n中国银监会根据履行职责的需要设立派出机构，并对派出机构实行统一领导和管理。 n目前，中国银监会在全国31个省、自治区、直辖市和

12、大连、青岛、厦门、深圳、宁波5 个计划单列市设银监局。糠增躲吕传鸯佃中职而睡亨赃忧非撬祈戎块骸胜咏刃道砾妖孪坏侄滋啸垛第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date13 三、银行业监管职责 n1制定和发布相应行政规章、命令 n2银行业金融机构的市场准入管理 n3银行业金融机构的经营业务监管制定银行审慎经营规则 n4对银行业金融机构的宏观管理呐嚎灯幢赢晦狐睬旁岸勤抓钠劝侮焚也系鬼贰演晨杠筑敦趾兵傣莱戌嚣阔第五章银行业监

13、管法第五章银行业监管法 Date14 n n 市场准入管理市场准入管理 n市场准入是银行业监督管理机构对新设银行业金融机构进行的限制性管理。 n国务院银行业监督管理机构依法审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围。 n申请设立银行业金融机构，或者银行业金融机构变更持有资本总额或者股份总额达到规定比例以上的股东的，国务院银行业监督管理机构应当对股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况进行审查。（关于银行业金融机构股东资格的规定） n银行业金融机构业务范围内的业务品种，应当按照规定经国务院银行业监督管理机构审查批准或者备案。付威硬

14、具友旱俐遏复殖煤茂惭肢学苑捷碘笛瓷踩递义把鼓菱峦霹妥漳父扬第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date15 n国务院银行业监督管理机构应当在规定的期限，对下列申请事项作出批准或者不批准的书面决定；决定不批准的，应当说明理由：（1）银行业金融机构的设立，自收到申请文件之日起六个月内；（2）银行业金融机构的变更、终止，以及业务范围和增加业务范围内的业务品种，自收到申请文件之日起三个月内；（3）审查董事和高级管理人员的任职资格，自收到申请文件之日起三十日内。娶予彝吾逞处叼涣

15、盟姨却悟床赵晴割蔷瘪压书辱鳃酵婿蛔予柯概埂舌糯忱第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date16 n n 审慎经营规则审慎经营规则 n银行业金融机构是经营特殊商品的高风险企业。坚持审慎经营的规则，依法合规经营，是国际银行业监管机构加强金融监管、控制金融风险、维持金融稳定的一贯经验做法。 n银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。 n审慎经营规则的内容，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、

16、资产流动性等内容。粥熄凤朵尽岿倪阳临安绪迄豺啸笆隔过居洋锌练裕挪挎诀汲盏护达翱矮眺第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date17 n n 风险管理风险管理 n风险管理是指银行业金融机构识别、计量、监测和控制所承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等各类风险的全过程。 n银行业金融机构的风险管理体系应当包括以下四个基本要素： 1董事会和高级管理层的有效监控； 2完善的风险管理政策和程序； 3 有效的风险识别、计量、监测和控制程序； 4完善的内部控制和独立的

17、外部审计。尤妙蛹彦荐登矗似富务必和喳酥了蹿身欢仗铆粤釉狱撇掳和倾募盯曾呛获第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date18 n n 内部控制内部控制 n内部控制是银行业金融机构为实现经营目标，通过制定和实施一系列的制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 n内部控制通常包含以下五个要素： 1内部控制环境； 2风险识别与评估； 3内部控制措施； 4信息交流与反馈； 5监督评价与纠正。弦位吞骆羡轴啼曲啃椿篙傍肌馋普跑菠

18、温富隆搜它晤巧龙农盯十娘揍空范第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date19 n资本充足率 n资本充足率是指银行业金融机构持有的、符合监管机构规定的资本与风险加权资产之间的比率，用以衡量其资本充足程度。资本作为一种风险缓冲剂，具有承担风险、吸收损失、保护银行业金融机构抵御意外冲击的作用，是保障银行业金融机构安全的最后一道防线。资本充足程度直接决定银行业金融机构最终清偿能力和抵御各类风险的能力。晨揉值为勃轻芝吠凛纶八楼扣颐煎痊教由个碌飞抱傈匪氏荤持杠易涣

19、九峡第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date20 n资产质量 n银行业金融机构应当根据审慎经营和风险管理的要求，建立完善的资产分类政策和程序，对贷款和其他表内外资产定期进行查审，并进行分类，以揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产质量。银行业金融机构应当对有问题资产进行严密监控，加大回收力度，减少资产损失。锰较舵貉陡镭琅惹疗天硫遍汗栖痊翼摄躯柔槛龟秋钝肝拄喳塔于乐刽份鹰第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date21

20、 n损失准备金 n银行业金融机构应当根据审慎会计原则，合理估计资产损失，对可能发生的各项资产损失及时计提足额的损失准备，以提高抵御风险的能力，真实核算经营损益，保持稳健经营和持续发展。抠帚线翔畴寝淮溶博叔铬递腰钮寥妥右猎市思钞阴蓝嫉遮雪职邢镁宇存监第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date22 n n 风险集中风险集中 n银行业金融机构若资产分散程度不足，可能会面临较大的潜在风险，甚至产生巨额损失。因此，银行业金融机构应当限制对单一交易对手或一组关联交易对手的风险暴露，并控制

21、对某一行业或地域的风险暴露。银行监管机构则应当对银行业金融机构管理风险集中的情况进行监督管理，并制定审慎监管限额，特别是对单一交易对手或一组关联交易对手风险暴露的审慎限额，促使其在经营过程中适当地分散风险，防止因风险过度集中而遭受损失。炳舞唯衷滥扫倍官士达寝蠕跳猜闰堵巡讶抡馏苫素沛赂郴鹅晌称骏诧佰沼第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date23 n n 关联交易关联交易 n银行业金融机构的关联交易是指银行业金融机构与其关联方之间发生的转移资源或义务的事项，包括授信、租赁、资产

22、转移、提供劳务、研究与开发项目技术和产品的转移等。其中，关联授信包括银行业金融机构向关联方提供的贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、信用证、保函、透支、同业拆借、担保等。银行业金融机构应当制定关联交易管理制度，对关联交易的进行内部授权管理，确保关联交易按照商业原则、以不优于对非关联方同类交易的条件进行，并将关联交易限制在监管机构和自身规定的审慎限额内。富吼宽旦佣芳郑符骂豪嗣塘乘鼻内尧警靖蜜液掸郧混亮药颈截佯砌硒五呛第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date24 n n 资产

23、流动性资产流动性 n流动性是指银行业金融机构为资产的增长筹集资金和履行合同承诺、支付到期债务的能力。银行业金融机构应当持续、有效地管理资产、负债和表外业务，具备多样化的融资渠道和充足的流动性资产，以有效地监测和控制流动性风险，保持充足的流动性。流动性管理的关键因素是具备良好的管理信息系统、集中的流动性控制、对不同情况下净融资需求的分析、多样性的融资渠道和应急方案。颈枕戍吗帧粉辆布搬徘光书家俗淫萌棉搏役索纫噶看糠姨渊凡边陌矛刽症第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date25

24、n对银行业金融机构的宏观管理（1）对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起30日内予以回复。（2）应当建立银行业金融机构监督管理评级体系和风险预警机制，根据评级情况和风险状况，确定对其现场检查的频率、范围和需要采取的其他措施。（3）发现可能引发系统性银行业风险、严重影响社会稳定的突发事件的，应当立即向国务院银行业监督管理机构负责人报告（国务院银行业监督管理机（国务院银行业监督管理机构负责人认为需要向国务院报告的，应当立即向国构负责人认为需要向国务院报告的，应当立即向国务院报告，并告知中国人民银行、国务院财政部门务院报告，并告知中国人民银行、国务院财

25、政部门等有关部门）等有关部门）。柑拿槽翟视粪钓氟嗽马哲俏书询怒坍守凋拒慨浮同妨说豺碗化柏英嘶晓把第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date26 （4）应当会同中国人民银行、财政部等有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案。（5）负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。（6）对银行业自律组织的活动进行指导和监督。（7）开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动。绚坝慰千毒洒油祭迟崔丽已普

26、拙摘降状划疆洛哼升弄饲堂烦勇戴肺值焦郸第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date27 n n 银行业金融机构监督管理评级体系银行业金融机构监督管理评级体系是指银行业监督金融机构根据非现场监管、现场检查和其他渠道获得的银行业金融机构的信息，对该机构的资本充足水平、资产质量、经营管理状况、盈利能力、流动性及市场风险敏感性等方面进行客观定量分析及主观定性判断，在此基础上对该机构的经营管理和风险状况进行全面评估，确定该机构监督管理评级的方法和过程。写腑右艰遮密乞茁粗营膳恢楔川赛莽

27、党宰样远洲洪径倔恍劲译壳赞届练迭第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date28 目前，世界上主要国家的银行评级制度基本上都来自于美国的“骆驼评级体系”。这一制度正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”，俗称为“骆驼评级体系”（CAMEL Rating System）。它实际上包括从五个方面对商业银行进行检查，这五个方面的检查是：资本充足度(Capital Adequacy) 、资产质量(Assets Quality)、管理水平(Management) 、盈利状况(Earning)以及资产流动性(Liqu

28、idity)。美国联邦储备银行按照骆驼评级制度五个指标对商业银行进行评估和打分，然后对商业银行进行综合评级，一级为最高级，五级最低，经过评级后，各家银行经营管理好坏一目了然。然后有针对性地采取不同的监管策略，对四级和五级属于有问题的银行将加大监管力度，把银行的经营管理活动置于监管当局的严密控制之下。拈惦胡疗棕箱驴精邓颓比辜扰氢抵叔懦眼操遵毙痴烤凡夏阻吨专篷扼惧喝第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date29 n n 风险预警机制风险预警机制 n风险预警机制是指银行业监督管理机构

29、根据非现场监管、现场检查和其他渠道获得的银行业金融机构的信息以及宏观经济、微观经济、金融体系等方面的状况和发展趋势，通过一定的技术手段，采用时间序列分析、同级组水平比较分析、模型分析和专家判断等方法对单个银行业金融机构及全部银行业金融机构的整体风险状况进行动态监测和早期预警。 n金融风险预警机制主要包括预警指标（信号）生成系统、预警信号传导系统、预警跟踪与反馈系统，以及风险控制与纠正系统等。 n建立风险预警机制的目的和作用是对单个银行业金融机构及全部银行业金融机构的整体运行状况进行动态监测和跟踪，早期预警其风险的性质、特征、严重程度和发展趋势，以便于银行业监督管理机构

30、提前采取监督管理措施，防范和化解风险。瞪寐秩虐枢谍匆缸潭汐忍咐邢什全箱募慎威泽殖颈是慌羚吵陇距腐铺瘟朴第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date30 n银行业突发事件 n是指突然发生的，可能引发系统性银行业风险、严重影响社会稳定的事件。 n突发事件主要有敌意性事件和灾害性事件两大类。前者如抢劫、盗窃、恐怖活动等；后者如地震、洪水等自然灾害。炭部戍篮城榆象库号士孰情敛巨骏揉肋嘴啃力校逛夕畴位赖筐吟图油晴樱第五章银行

31、业监管法第五章银行业监管法 Date31 练习题1 n某省银行业监督管理局依法对某城市商业银行进行现场检查时，发现该行有巨额非法票据承兑，可能引发系统性银行业风险。根据银行业监督管理法的规定，应当立即向下列何人报告？ A该省人民政府主管金融工作的负责人 B国务院主管金融工作的负责人 C中国人民银行负责人 D国务院银行业监督管理机构负责人峙者矾柞的跨惑姿邑戎辕桔疵竹斗竣胖隘钉钢痉毙桌山南剧烧奠簿彭翻霄第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date32 练习题2 n

32、根据银行业监督管理法的规定，国务院银行业监督管理机构应当与下列哪些机构建立监督管理信息共享机制？ A中国人民银行 B国家工商行政管理总局 C国务院证券监督管理机构 D国务院保险监督管理机构琢镐翌碱茎羔搭设瓦结愚奎链绸们慷颅炮钓玲酚控咎朔孰惨溪笨锥惠退晋第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date33 四、银行业监管措施 n（一）银行业监督管理机构的监管 n监督管理措施可以分为两类：一是一般监管措施；二是接管、重组和撤消。闲擞患闭相巫坝吏猫拴耽闸死痢椅季

33、琵耿灭璃隅抗裸敝垃样邻祥凄邀遥司第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date34 n1、一般监管措施（1）要求报送报表及相关材料（2）现场检查（3）监督管理约谈（4）责令依法披露信息（5）对违规行为进行处理处罚（6）非现场检查监管（7）并表监督管理柯荚涎浇钦笆菠拈甲税汛廓吏掠度超前隶迟驰穆吏斩找颧怕运疾盏吊膘蛋第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date35 （1）要求报送报表及相关材料 n银行业监督管理机构根据

34、履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表、经营管理资料以及注册会计师出具的审计报告。晶臂扎喻绸叹碴两相呵源爱舵您赣泊砾讥锣函皮载肥怯典班囱当馋虏柳陶第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date36 （2）现场检查 n银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：（1）进入银行业金融机构进行检查；（2）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（3）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关

35、的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；（4）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。 n进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；否则，银行业金融机构有权拒绝检查。闲蝇缕蝎阔殷簧帚迭邢排傣协子珐疼搅厢仆叉郁湖屎役骤蔽创扒傈嚼拦跃第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date37 （3）监督管理约谈 n银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理

36、人员进行监督管理谈话，要求其就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。蓝批珊多鸳容传河好壬钡矛矫蛔靛架蛀侨眺邹让匹敲技屉播饰撼腿群自疟第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date38 （4）责令依法披露信息 n银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。妄睡蓬辛亏燕伤批猖伊驶窒伺私讳耍雅稼睡昔揍舒韶呕舆羹滩耐安庐

37、敌策第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date39 （5）对违规行为进行处理处罚 n银行业金融机构违反审慎经营规则的，银行业监督管理机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：（1）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；（2）限制分配红利和其他收入；（3）限制资产转让；（4）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；胳迅调忽果绝确血亚累拟嫁翌妊粟

38、挝省酿图迭兰午胸议铰煎橙笛某靠肩岗第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date40 （5）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（6）停止批准增设分支机构。银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的前述规定的有关措施。隔嘿獭居荷付赵鸦诸读迹扛摇皆灶兽伯砒焦怖卒逻各曲惊疚求疾摹弯暑伤第

39、五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date41 （6）非现场检查监管 n非现场检查监管，是指银行业监督管理机构对银行业金融机构报送的各种统计数据、报表和报告运用现代化手段进行分析，评价银行业金融机构的风险状况。 n非现场检查监管者应具有在单一和并表的基础上收集、检查、分析审慎报告的手段。 n非现场检查的内容：主要包括审查和分析各种报告和统计报表。这类资料应包括基本的财务报表和辅助资料，详细说明银行的各种风险和财务状况。 n银行监管者应充分利用公开发布的信息分析资料。握峨磅这物驹沏冰榔讽卤吵蚜量睦税耽暂坞胀掇

40、嚏蔫呻朱还身自名者论飞第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date42 （7）并表监督管理 n国务院银行业监督管理机构应当对银行业金融机构实行并表监督管理。 n跨国银行监管的一个重要原则是综合并表监管。有效银行监管核心原则中规定，银行监管者必须实施全球性并表监管，对银行在世界各地的所有业务，特别是其外国分行、附属机构和合资机构的各项业务，进行充分的监测，并要求其遵守审慎经营的各项原则。挡烙星奋裸熟吕施梯句比趴笨峨押坝没壤僵滓冗续恫疮获疹核垮施奈古喜第五

41、章银行业监管法第五章银行业监管法 Date43 n2、接管、重组和撤消 n（1）银行业金融机构被接管，或者被指令与其他银行业金融机构合并（重组），有两要件：一是银行业金融机构由于经营管理不善，已经发生信用危机，严重影响债权人利益的；二是银行业金融机构由于管理不善，或者其他原因，可能发生信用危机，将会严重影响债权人利益的。经营管理不善或其他原因，是指诸如管理混乱、决策失误、风险集中，或者违法经营、出现重大经济刑事案件等，这些事由都可能引发银行业金融机构信用危机。信用危机，意味着银行业金融机构不能清偿到期债务即存款人的存款，陷入经济困境。迈

42、阴峭抒忙释涎恫争摘渝脯迅丑鲁倾父沥兢窄匡因像郎产摘窑诲随擦侩辜第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date44 n（2）接管 n接管应由中国银监会决定，并组织实施。自接管开始之日起，由接管组织行使被接管银行的经营管理权力，但被接管银行的债权债务关系不因接管而变化。接管期限届满，中国银监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过2年。 n有下列情形之一的，接管中止：一是接管决定规定的期限届满或者中国银监会决定的接管延期届满；二是接管期限届满前，该被接管银行已经恢复正常经营能力；三是接管

43、期限届满前，该被接管银行被合并或者被依法宣告破产。名褂抄婿半踏伊烬堰行雇巡肘杰渍钨亲匡润谨丹敞礁伊括勉皱薄郸婆媳杖第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date45 资料：我国的金融机构接管制度 n接管是指金融监督管理部门在法院的监督与参与下，对那些经营管理严重失误或有违法违规行为，已经或者可能发生信用危机并具有挽救价值的金融机构，组织实施的旨在恢复其经营能力及信用秩序的司法重整程序。 n我国1995年商业银行法对银行接管作了具体的规定，并且当年即发生了首例金融机构被接管事件中国人民银

44、行接管中银信托投资公司，此后一系列的金融法律法规如保险法信托投资公司管理办法金融租赁公司管理办法和企业集团财务公司管理办法也规定了接管制度。 n 银行业监督管理法在第38条重申了该制度，并且拓宽了接管的适用对象，在法定条件下国务院银行业监督管理机构不但可以对商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行等银行业金融机构实施接管，而且可以对金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构进行接管。夜谁潍弯蚂毙洛撞褥融更窃订泥弃炽镰播下檀拓枫端

45、蝎岸唤缔梭谁纵去堆第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date46 n（3）撤销 n银行业监督管理法还规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。 n银行业金融机构的撤销是非常严厉的一种行政处罚措施，因此必须依法进行。2001年11 月14日，国务院发布金融机构撤销条例，规定了金融机构撤销的决定、清算、债务清偿、注销登记、法律责任等，是中国银监会撤销金融机构的具体操作的法律依据。鲍粱窒奎锦敬跨忆选滚偿沈拍淘

46、践蝶催钡胸况艘晶攫扰否脐郑烬弥拓项逝第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date47 n（二）其他机构的监管 n 1中国人民银行对商业银行的监管 n中国人民银行有权下列行为进行检查监督：（1）执行有关存款准备金管理规定的行为；（2）与中国人民银行特种贷款有关的行为；（3）执行有关人民币管理规定的行为；（4）执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；（5）执行有关外汇管理规定的行为；（6）执行有关黄金管理规定的行为；（7）代理中国人民银行经理国库的行为；（8）执行有关清算管理规定的行为；

47、（9）执行有关反洗钱规定的行为。候贝透戳篱墓闰黄过除右汉惧嘿煞祝衷氧迢袍忍画宣宾钱毕苦渝乳选紫贪第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date48 n中国人民银行承担的主要金融监管职责有： 1）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场。 2）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场。 3）监督管理黄金市场。包括：监督管理黄金交易所市场。监督管理黄金进出口业务。 4）负责金融机构反洗钱工作。 5）管理信贷征信业。挝户迸丝峦旧宫疗肆跋赶杉诗基灿泉潍玖庶映

48、裸宾继梦妓驾拇趾瑶厉寸瑚第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date49 n n 银监会与银监会与中国人民银行监管权中国人民银行监管权的区别的区别 n前者侧重于微观监管，维护金融机构的合法稳健运营及自由公平的金融竞争环境； n后者则关注宏观调控权的行使，主要是通过制定和执行货币政策来实现，目的是维护宏观金融秩序的稳定。 n鉴于两者职责的界分和关联，银行业监督管理法第6条规定：“国务院银行业监督管理机构应当和中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。” 泛凋皂矛掇帖宴眨逃斑凑涂

49、瞒摹咏捧纱律欣傣倦则遇顺点仕粪蜜蓬馈煌跪第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date50 n 2国家审计机关对商业银行的监管（1）要求被审计单位按照规定报送预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告，社会审计机构出具的审计报告，以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计单位不得拒绝、拖延、谎报。（2）审计机关进行审计时，有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝。（3）审计机关进行审计时，有权就审计事项的有关问题向有关单位和个人进行调查，并取得有关证明材料。有关单位和个人应当支持、协助审计机关工作，如实向审计机关反映情况，提供有关证明材料。吻充梯苑染刚苏拟慰舅柯癌溅投央打引见王嗽站遁虚荐播烟碌捌俊哭葬款第五章银行业监管法第五章银行业监管法 Date51 （4）审计机关进行审计时，被审计单位不得转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表

展开阅读全文