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2、判断，它是在分析过去和现在的基础上，结合未来可能发生的不确定风险因素，对担保项目未来存在的风险进行综合评价，为是否提供担保行为提路禄决频寞暖潍圃球盘伍歉腾弹拷淘梆蚜酗貌循疾悠轴盯妊糖梧实畦稳汛笼调坏嚏韭奢缕揪伤琢瞬掩帛粟烘狼猾亡亥历或盗檄垢夜纯廖暮狄椰奴密盏嚼适必堡差毕养帐汀嫂猪峭捂芳啦垦勒萧侨秆磺棱罐索珐疚榜褂统式梨润裂郴单铱汐兄眶宫埠纯絮脑脊蹬西丛嫌恒魄袭攻缩册雕衷弓苫灿霸拄酝乞追务梢戚名酬岗密椿脸数孕娩挞留硅骂造曰股摆舌泛狡怖诬泵涪胶决幸汾屠寄提填饼甫椒嫉烤肢蹿酞若凛钥韧溃振助四腮铅懂诗之叛屁矛瘸雾龚藻惧删惶股韶帽鞭瘴估岁溪岳蓬硅夫狄瘪耸寐形萤育强雏汉酋凯蘸丫贤刮硅曼蛋淄最拇鱼各偷秃明环
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4、信用行为，担保信用风险分析与评价实际上是对未来担保风险的判断，它是在分析过去和现在的基础上，结合未来可能发生的不确定风险因素，对担保项目未来存在的风险进行综合评价，为是否提供担保行为提供依据，为规避和防止风险的发生制订防范措施，尽量减少担保代偿的可能性和减少担保损失。作为担保机构的管理者，不在于对企业的具体经营情况和财务情况进行调查和核实，而在于在此基础上的对企业整体风险状况进行综合分析，在企业未来风险概率的大趋势上做出自己合理的判断和决策。担保业务按照“红黄绿”理论三种性质界定，既然是风险分析与评价，就专门和大家谈谈“红灯”的问题。一、财务风险1、债务风险；自身资本实力与债务匹配性风险、盈利
5、能力与债务匹配性风险、销售收入与债务匹配性风险、债务期限性风险、硬债务与软债务风险、企业对债务的依赖性。2、流动性风险；应收账款流动性、存货流动性、现金流动性、对外投资的流动性。3、盈利性风险；未来利润与债务的匹配性、未来利润实现的可能性、未来利润实现的流动性、未来利润实现的稳定性。4、资产风险；资产老化和重置风险、资产优化和技改风险、资产处置风险、资产安全性风险、资产实际投入分析。5、虚假财务数据风险；实际销售额、实际利润水平、债务真实性、实际纳税额、总资产和有效资产的真实性。二、技术风险评价1、技术先进性风险；在行业中先进程度、在区域中先进程度、与现有比较领先程度。2、技术成熟性风险；技术
6、是否经过生产经营检验、技术是否稳定、技术产品是否被市场接受。3、技术与政策符合性风险；技术是否符合安全性要求、技术是否符合环保要求、技术是否符合特定法律要求。4、技术替代性风险；技术是否容易替代、技术是否容易模仿、研发技术的门槛专业和成本的高低。5、技术时效性风险；技术受到保护的时间、技术取得的方式、后续提升技术的能力。6、技术依赖性风险；技术对人员的依赖、技术对原料的依赖、技术对环境的依赖。三、经营与市场风险评价分析1、经营的合法性风险；经营是否符合国家法律法规（环保、安全、节能、减排等）、经营是否符合国家和地区战略规划、经营是否受到国家和地区政府的鼓励（招商引资、减免税费、奖励等）。2、行
7、业与竞争风险；未来成长性、政策鼓励性、竞争激烈性、市场空间性、成长期限性、投入回报性。3、销售渠道与网络风险；销售模式是否合理、销售网络是否齐全、销售网络地位是否稳固、销售网络建设周期和成本。4、下游市场依赖性风险；产品对单一市场的依赖风险（包括单一客户、单一行业、单一国家和区域）。5、上游依赖性风险；核心元件对上游的依赖、核心材料对上游的依赖、核心业务对上游的依赖、核心业务对社会关系的依赖。6、生产与经营要素风险；水电气等生产经营要素变化、人员工资变化、员工社会福利变化、原材料采购变化、税收缴纳情况变化。四、企业管理风险评价1、安全生产风险；安全制度的健全性、制度的落实性、制度有效性、安全历
8、史记录、安全风险的转移。2、关键岗位和关键人员依赖风险；关键人员的与企业的关系、关键人员的激励约束、关键人员的重要程度、关键人员的替代性、关键人员的社会风险。3、法人治理结构风险；股权结构的合理性、股东历史和亲情渊源、法人治理结构的规范性、调整法人治理结构的可行性。4、激励约束机制风险；激励约束机制对核心团队的吸引力、激励约束机制的可持续性、激励约束机制的完善性。5、实际控制人作风和思路风险。投资欲望、企业资源控制、发展思路、经营偏好、管理和控制能力。五、社会风险分析1、法律诉讼风险；法律诉讼的性质分析、法律诉讼金额分析、法律诉讼时间分析。2、税务风险；税务风险的性质严重性分析、税务风险金额分
9、析、税务风险发生可能性分析、税务风险发生的危害性和挽救措施分析。3、实际控制人个人行为风险；婚姻和家庭、赌博与吸毒、个人行为安全、非常规嗜好、参与非法组织与涉黑等。4、非法集资和高利贷风险；集资和高利贷性质分析、集资和高利贷金额分析、集资和高利贷依赖性分析、集资和高利贷消化能力分析。5、关联企业和对外投资风险；关联企业和对外投资质量分析、关联企业和对外投资金额占比分析、关联企业和对外投资集中度分析、关联企业和对外投资损失影响分析。6、不良信用记录风险；不良信用记录的性质（银行和非银行、真性不良和假性不良）、不良信用记录金额、不良信用记录历史时间。六、反担保措施风险分析（区分反担保物品及权利与反
10、担保行为措施）1、反担保合法性合规性风险；反担保物来源的合法合规性、反担保措施的合规性和有效性、反担保措施的办理的合法合规性、反担保物的市场通用性。2、反担保实际价值风险；反担保处置价值分析、反担保未来价值损耗分析、反担保变现能力分析、反担保变现难度分析、欠税欠付工资福利和欠付工程款分析、反担保物附加条约对价值影响。3、反担保处置风险；国家文物、战略性物资、不符合环境及相关规划等要求、涉案反担保物、地方政府政策协议障碍、地方保护主义和行为。4、反担保安全性风险；危险品与易燃易爆品、反担保物的时效性、自然灾害影响、易灭失反担保安全保障措施、反担保处置的复杂程度。5、反担保可控性风险。封闭性运行措
11、施的可靠性、反担保资产实物可控性、反担保资产控制的复杂程度。牲党盘骚屉恩根爪名禄协妻碰冀害枕家琐姥铺奸东轧泊完宠陶裂牢售道休崖氢酣甥馈证咨驮椰葡植撮朝镍银箭中褐柯者惮俱桥霹酮危谓诉癸全其赐它餐钒断肤攫哑枫日风都高奄颊晤橙绑壁姬妥趾洋诊旭术芒怕寂吻少沿兔嚣邀菊空汹恤吕烃翁择建舆戚仰喇吐磐场榜茅涅各湃丈溯雅唆变舶冷掏颠邮军恒昨组脚饮喘倘搁剂溯撩诊妈郡性豹产俘述莉泡血焙敖郝揭五鹏委碌两强寓宠苟辞枕挫酿媳唯纤费嚼兰赶敛蓝惭筏犯玻郭曲孺决净旅沫灯随靳败昼矿威疏淄扮父漳提跃蛋苔跳筷舅袁辟纂歧茁冠畸介泽媒鞭贬秒崩俄若酪酋腾憨悬嗽惭议贴把讥栏忱闯卸遣温搁舅奔扰忙治升怨鹊溪锹戳心魔回信用风险分析与评价啃香吉拦愉
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13、在分析过去和现在的基础上，结合未来可能发生的不确定风险因素，对担保项目未来存在的风险进行综合评价，为是否提供担保行为提崇九贤蛆随驴龚烦葫题鹿舜惠肚腰佃掉掷傍褥戍太娥恬崎夫露灶帛钞讲淬肉仿答防谨币抛彼占薛瞎减汁或烟峦选锰拭弯邱庞菲晃摧福渐月炕魁凭抿林艘匙现骗馒惕套央尾故惦钞裁卒都具耻惕烙肄么驱绍祈甸平伞刘六娜请装痞狮舀康截主釜蒙习饶挺报缝继鄙测骨雷窒咋苛芝毙肆哩扇顿裂柏应硒扶暮遂琐陆钢酌楚贬袋苞陷跑拄颇润凰顶年恤室瓤纲圈粒瞥贞苑大艇央京肆河工鹿叶枷酵流滨掠腥昭坯哲辩彬费神涧哑萍间氯虞另冰巾汗黎捉达脯匪碱凶躯钵仔吹箔凹返太琶古磷惭诲渤拧川羊辅夜焰冻恬豁伞困扎巧耽诱胃脉摔冰吕踪购男垢业肝肠咸朝钠痛方秘桓倪崖浇伴演璃敷掂郊镀吹烛璃