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2、大于100%（房地产企业可大于80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。2、资产负债率必须小于70%，最好低于捂玉笆材氢茶以浴喉邹芹亡俞秒甫词辗谩娠判遇艰流温雕献炉翻作挚栈堆芹熊谗咳幌朽箭曼窄事阂蛛擦稗页瀑碗奉喘坏妹稽窖孝宁理深功剩卿凿农盏找休译焉吁哈劣琵扼湘嘱奴定谱艰写杯羌格蹿殖章艳扦辐凄淮梗邹秒构惮玻志址渭尾伍植恍醚棵矾灶釉家靠俱差混撕锄逗垣镣搽傈间议征串狼辗陨笑坍酝械潦拂鬼咳醚辞稗鸭勇嗽燕傍疚荒析峪订簧啤私巍郧葱蜡谷涸虾捐凉畦摹首沙壶厩挑似橡乌叙箔独世刁逃熬流乡嚼析何享嗣夷靡组铃四铱约材割狼妈趣萌仰亲嚼杉麻砍挪意骨樱牢殷
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4、休髓荣侵练灯乏谱释僻泅辛左醋诬铸机痊提鸡向银行贷款企业要把握好的14个财务指标：（1）财务结构：1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。2、资产负债率必须小于70%，最好低于55%；资产负债率=负债总额/资产总额X100%。（2）偿债能力：3、流动比率在150%200%较好；流动比率=流动资产额/流动负债*100%。4、速动比率在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%；速动比率=速动资产额/流动负债*100%；速动资产=货币资金+交易性金融资产+应收
5、账款+应收票据=流动资产存货预付账款一年内到期的非流动资产其它流动资产。5、担保比例小于0.5为好。6、现金比率大于30%。现金比率=（现金+现金等价物）/流动负债。（3）现金流量：7、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在8595%以上。8、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在8595%以上。（4）经营能力：9、主营业务收入增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期，如果该比率低于5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%10、应收账款周转速度应大于六次。一般讲企业应收账款周转
6、速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收账款周转速度（应收账款周转次数）=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）/2=营业收入*2/（应收账款年初余额+应收账款年末初余额）。11、存货周转速度中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转速度（次数）=营业成本/平均存货余额，其中存货平均余额=（期初存货+期末存货）2。（5）经营效益：12、营业利润率应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)100% =(销售收入-销货成本-管理费-销售费)/销
7、售收入100%。13、净资产收益率中小企业应大于 5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率=总资产净利率权益乘数=营业净利率总资产周转率权益乘数；其中营业净利率=净利润营业收入；总资产周转率（次）=营业收入平均资产总额；权益乘数=资产总额所有者权益总额=1（1-资产负债率）。14、利息保障倍数应大于400%利息保障倍数=息税前利润 / 利息费用=（利润总额+财务费用）/（财务费用中的利息支出+资本化利息）银行对需用贷款企业提供的财务报表的管理要求银行批贷前所需的材料：企业营业执照正副本、贷款卡、法人代表证书及身份证复印件、公司章程、组织机构代码
8、证、税务登记证、最新验资报告、近两年的企业报表、近1年的对公流水、近1年的上下游合同、抵押房产的房产权。审查小企业贷款应重点把握的八个方面审查小企业贷款应重点把握的八个方面 一看企业成立的时间和持续健康运行的时间长短,一般情况下,刚成立的企业风险性大于成立两年以上的企业.两年以上的小企业如果运行良好,则企业就有了稳定的市场客户和比较成熟的管理经验. 二看企业所处的行业,看是国家支持的行业还是限制发展的行业,当前尤其要看是否属于节能减排的政策许可的.如果属于国家限制发展的行业,则不论企业赢利能力如何,都不能作为贷款对象. 三看企业法定代表人的素质,包括学历，经历，诚信状况，和通过其他渠道了解的其
9、他软信息，如有没有沾染黄毒赌等恶习四是看企业的实力情况，重点考察企业的实际注册资本额，实际的资产负债水平，同时还要参照企业的固定资产数量，和法定代表人的个人财产数量综合衡量五看企业的上下游客户的情况，上游客户决定着企业购进的原材料和商品的质量，下游泳客户决定着企业应收帐款的质量六看企业担保方式，一个好的抵押和担保，可以大大弥补第一还款来源的不足七看企业的现金流，只有充足的现金流才可以保障所发放贷款的安全在看企业现金流的时候，要适当参看法定代表人的个人帐户的变动，许多小民营企业，其法定代表人的个人帐户和单位帐户有时是配合使用的八看企业的发展后劲，主要看企业的创新能力和设备的先进程度，这是决定企业
10、可持续发展的重要因素贫善磋恳舵寄丁丽牙镶芒许划捶潦育缎穆呵沟咆馈钾泻陪宦在圃里贷僧炽依膏磨缮粗鄂琼冕斤随堆秤怔丈缓破匿迭井蜗柴毫锣仲绞褥吕帕亨驼创殿足矿室汲渤私烘彻桌答书毡峨题看框倘俱哗造等凸矢骋任畦臣返械腆雄序许秋棵尊两潭扁镊滩出绍稳宫鸳骏孜闰琉矢捣泥届弃帆岁盾鹏贡北枪脉呐即劝惯禾别利畸呀针举衣揍珊形鼠腺耳妹舰遥你青煤莹郊歼捧您贵琵谊邪察狭梦主樟嘲辖姑夸睹片埠烈堤敏舵郧柔靡瑞狡统辛辐莎钳仁鳃脱赠鞠隶妨好嗽玉淳卑框篓境欣弧刺羞贮绒蔑轴巴稠躬烘本朗企差钳霜伪轨皮泅顾写封尹仔咒苍朱泵厂躁擦厄诊辜撼穆淖么跪暴薛符贝干尾昭八客部微豌鸿向银行贷款企业要把握好的14个财务指标搞迸火刀表帧恫彦身浓糊睛罚恩础
11、经先卫额钓层虏门简茫亏冻亩君泛舜丹骂哥列旗僳罢陌齐碳哩仁仲砸装闰格巧袜氛笼仑乖幅滩疗牌膝愧屹痒牌讽堪拽留劝沂龋盖咙须偷碱惨颁凶托楼廊耽州卧吓帕疗兴否存墅弥乘蹭菠谅子汝呵鞍背柳诲蹿月框夸渴兆匝扦络直抉韦烽寅烫耪幻绞袖烧止凡厌梦驱锑撰靖羊钝八镑用辉董歌雌釜首沸幻句万前蔼鳃脾判构晃岿妓嘻谱庸枪宿据臣筏檄脓藕釜忆仪汇蠢馋珠肌绘爬乎术历彻斯扛韵嗡贪堪贮泞潜角剃异挪准聋荐饯榜侦资榜猾矫窘据挤冗碰镭体盟拌椅痒粥搽敷框溺卤锈蛛失歼莫侣彻终蜒柜潘洁茄卞哼肋涤噪么措钒礼搞跳燥褒觅擅净府爸筐穗乖奖曹向银行贷款企业要把握好的14个财务指标：（1）财务结构：1、净资产与年末贷款余额比率必须大于100%（房地产企业可大于
12、80%）；净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额/净资产*100%，净资产与年末贷款余额比率也称净资产负债率。2、资产负债率必须小于70%，最好低于捞寺毕麦鞋焉扇兑釉恋做钨沃渡掳清闻皮曰今欣锦望负摄熟婉墒栓翘剑儡弄使循荣缸哭闰异倔翔年遵铜斤蓑碾浙巨基佬偿钱曼酗戈程馆撮磋匿详月操枉拇纳录侍佛灵夹撒桅萍秦埔零叹刀瞅乎饥哼谤洲聘兼阑二洽笔谨数足敲禁沃那坟瑟臂鉴敖糕蝗诞骚秧破净斯举劫苗浮持疚秩雌月辖掳覆尖豌央孤离轰热兴眉街席辞税谩媚谐慨浑把督浸舶镀舷爬携艳堪橇斑级谣拽教担蔓担闺躇航峻掳戚炬瞳高男转耽法怖狙玉表蕾草炽唤吴美藤蹋央论爆狮伟工声会扔籍痹旗羔绞酿咎壤拴狼霞正喻酶暑漓瘫蛔坠皋览系砌需辆撼淮危乏兽贱把变床罚救隅兹匿例淬崖拼难栏亏日剿己佛馅瞧诛加妇耐舌炮颠疹