[一年级其它课程]CUCGS-TR010-GL-总帐会计与总帐审核会计-12.doc

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1、总账会计用户手册ed8db416407728e9ad306a8df8df15bb.pdfAIMTR.010 User Manual用户手册中国联合网络通信股份有限公司甘肃省分公司总账会计文档作者：德勤项目组创建日期：2010-5-5文档编码：CUCGS-TR010-GL-001当前版本：1.2审批签字：联通项目经理德勤项目经理拷贝编号： _文档控制更改记录日期作者版本更改参考2010-5-5赵小磊1.11.02010-6-8赵小磊1.2手工日记账的凭证类别：人工查阅姓名职位签字分发拷贝号名字区域1234目录文档控制ii概述1编写说明1相关操作人员1相关文档1总账会计在ERP系统中涉及的流程及相

2、关操作2流程范围及相关操作2总账转账业务流程中总账会计相关操作3创建日记帐批和日记帐3日记帐的查找6日记帐的修改12日记帐批的复制18重复性业务处理流程中总账会计相关操作21定义经常性凭证21生成经常性凭证25计划经常性凭证26专业分摊客户化处理27总帐凭证复核流程中总帐审核会计相关流程39总帐凭证审核39总账凭证打印归档管理流程中总账会计相关操作42在线打印42成批打印45未决与已结问题50未决问题50已结问题50CUCQuest Confidential3概述编写说明最终用户培训手册的每一章将按各模块业务中涉及的基本操作类型来展开，包括以下两个方面：操作说明：简要叙述操作的背景、用途等操作

3、过程：简要叙述操作的步骤。相关操作人员 总账会计/总账审核会计 其他适用该系统功能的用户List any documents that should be referred to in conjunction with reading this document. All documents should be defined by their name, document reference, version (if appropriate) and date (if appropriate). Contractual documents should be referenced as a

4、minimum. If the list of related documents is long, you may want to refer this section to an appendix at the back of the document.相关文档相关文档名称以及版本：总账会计在ERP系统中涉及的流程及相关操作流程范围及相关操作总账会计负责ERP系统财务核算，录入其他子模块内不包括的业务、各子模块帐务的导入，主导各种来源帐务的确认与核对。总帐审核会计在平时或月末结帐时，应将当期的全部日记账过账，确保当期发生的所有业务均已正确入帐。 总账会计和总帐审核会计在ERP系统中涉及到以

5、下业务流程及相关业务操作：编号业务流程角色相关操作介绍1总账转账业务总账会计1、 创建日记帐批和日记帐2、 日记帐的查找3、 日记帐的修改4、 日记帐批的复制2重复性业务处理总账会计1、 定义经常性凭证2、 生成经常性凭证3、 计划经常性凭证4、 专业分摊客户化处理3总帐凭证复核总帐审核会计1、日记账过账4总账凭证打印归档管理总账会计1、 在线打印2、 成批打印总账转账业务流程中总账会计相关操作在总账模块内处理的经济业务，主要为提现，利息收入、利息支出、银行手续费，计提费用、摊销类费用、税的核算、盘盈、盘亏及资产清理等转账型业务分录。总账会计在总账转账业务流程中，涉及到以下相关系统操作：1、

6、创建日记帐批和日记帐2、 日记帐的查找3、 日记帐的修改4、 日记帐批的复制创建日记帐批和日记帐操作说明1. 适用于所有在总帐中直接处理日记帐输入及调整的业务。日记帐概念等同于凭证概念。2. 可以将相同属性的日记帐分录组成批。3. 一个批可以具有多个日记帐分录，或者每个日记帐分录也可以是单独的一个批。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐输入【界面说明】1、 在总帐菜单定位至“查找日记帐”窗口。点击“新建批”按钮，输入日记帐批信息。2、 “输入日记帐”窗口内输入批名及期间等信息后按“日记帐”。a) 批名的定义: 凭证批名：公司段代码姓名(拼音)+年月日+3位流水号b) 同一会计期内不能具有

7、重复的批名。 c) 期间：业务录入的会计期间。总帐管理系统会将此会计期默认为最近打开的期间。注释：如果输入的期间早于当前会计期，并将用户配置文件选项“日记帐：启用前期通知”设置为“是”，则总帐管理系统将显示一则消息，指明您正在输入前一个会计期的日记帐。您必须确认这正是您所要做的。d) 输入其它相关信息 - “余额类型”、“日记帐批说明”、“批控制总额”。注释：“余额类型”是一个仅显示的字段。在输入实际日记帐时它会显示“实际”余额；而在输入预算日记帐时则显示“预算”余额。如果要对照着批控制总额来验证日记帐批的借项总额，请输入控制总额。3、 选择日记帐，在该日记帐批中录入日记帐凭证。a) 为分录输

8、入该批中唯一的日记帐名称（同一个批中日记帐名称不能重复）。如果未输入日记帐名称，总帐管理系统将使用以下格式自动为分录分配一个名称：来源日记帐标识日期。注释：如果在输入日记帐之前未输入批名，总帐管理系统将使用“日记帐名称日期创建时间”，来创建默认的批名。b) 日记帐凭证名编码规则方案：3位流水号+凭证说明（系统并行期间凭证说明输入原系统凭证号）c) 输入日记帐其它信息：期间分录所在的会计期，与日记帐批中的会计期间一致。类别可通过值列表选择记帐凭证的类型：“人工”分类帐默认职责所属的分类帐信息。余额类型“实际”，表示实际的。与日记帐批中的金额类型一致。说明凭证摘要。控制总数一张日记帐中包括的分录总

9、金额(建议不输)。有效日期日记帐的日期，若选择的是上一会计期，则该日期为上一会计期的最后一天。来源人工,表示手工输入的。折换输入币种及外币的汇率类型。对于外币，需要选择汇率日期及汇率类型,建议用公司汇率,因为公司汇率在系统中统一定义,如果选择用户汇率,则可以手工定义。本位币可以缺省。若输入的为统计帐户的统计量，则选择币种STAT。行分录行的编号，如 1，2，3等。帐户分录行中的借贷帐户.借项/贷项输入分录行的借贷方金额。对于外币则录入原币金额，系统将自动根据汇率值 进行换算。说明日记帐行说明，默认日记帐头信息的说明内容，可更改。选择存盘日记帐录入完毕后,可单击菜单栏的“保存”按纽，存盘并继续录

10、入。注释：更改货币、更改期间为日记帐修改的选项，在输入日记帐时无须选择；说明性弹性域：维护附件张数，打印凭证显示；是否关联交易业务和内部往来段，用于强制各行的账户必须维护关联方往来段（现金、银行存款、营业款科目除外） T账户：查看日记帐分录涉及会计账户的T形帐。4、 完成输入后按“保存” 保存所做的工作。日记帐的查找操作说明对手工创建或来源于其他子模块的凭证进行查询。在总帐内可通过不同的路径去处理凭证 (日记帐) 的查询。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐输入【界面说明】1、 定位至“查找日记帐”窗口。注释：在首次定位至“查找日记帐”窗口时，则“查找日记帐”窗口将自动出现。在运行查询后

11、，也可以通过从菜单中选择“查看” “查找”，重新打开“查找日记帐”窗口。2、 输入查询参数以查找需要复核的批或日记帐。注释：选择“详细信息”按钮，以查看可用于缩小查询范围的附加字段。要隐藏这些额外字段，请选择“简单信息”按钮。3、 输入了必要的查询参数后，请选择“查找”来运行查询。符合查询标准的日记帐批或日记帐将出现在“日记帐分录查询”窗口中。可以查看批状态、批名、每个批中的日记帐名称、批期间以及日记帐借项和贷项。举例如下：4、 按复核批或复核日记帐查阅凭证的内容和明细。5、 对来源于子模块的日记帐凭证，按行追溯查看产生分录行的子系统业务交易信息。以查询采购和库存的日记帐信息为例说明如下（同时

12、适用其他子系统的查询）：a) 输入查询条件：来源为：Oracle Cost Management，期间为2010-04。b) 点击“查找”按钮。c) 将光标定位在要查找的日记帐行上，点击“复核日记帐”。在日记帐界面将光标定位在行某行上，然后点击“行追溯”按钮d) 在打开的WEB界面中，定位在某一分录行上，然后点击“查看事务处理”或“查看日记帐分录”选项。e) 点击“查看事务处理”，相应的事务处理界面，查看相关信息。f) 点击“查看日记帐分录”，打开“子分类日记帐分录”界面查看会计账户等信息。日记帐的修改操作说明日记帐的修改分两种情况：未过账日记帐和已过账日记帐的修改。若分录尚未过帐，可以直接在

13、分录上修改。若分录已过帐，则可补记一张凭证或将原分录冲回。1. 未过账日记帐的修改：说明：未过账的日记帐可做如下修改：删除直接点击删除按钮。更改摘要、类别及来源直接在说明上、类别上或来源上修改。更改期间选择更改期间，输入更改的会计期。操作同前所述。更改币种选择更改币种，输入更改的货币币种。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐输入 【界面说明】1、 查询日记帐。输入相关的查询条件。按“查找”按钮查找所需要的凭证。2、 点击“复核批”按钮，打开复核批的界面。3、 在日记帐批界面，可以更改批名和会计期间。4、 说明：如果修改批名可在批处直接修改；如果更改会计期间，则点击更改会计期间按钮，进入更

14、改期间界面，在“至期间”处输入正确的会计期间，点击确定查看更改后的记录。5、 在日记帐批界面，点击“日记帐”按钮，进入打开的日记帐的界面。2. 已过账日记帐的修改：操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐输入 【界面说明】若分录已过帐，则可补记一张日记帐或将原日记帐冲销，然后再重新录入正确的日记帐。补记日记帐的操作同“新建日记帐”的操作步骤，这里介绍冲销日记帐的操作步骤： 1、 查询日记帐。输入相关的查询条件。按“查找”按钮查找所需要的凭证。2、 点击“复核日记帐”按钮，进入日记帐界面。3、 选择冲销方法，通常选择“红字冲销”方法，然后点击“冲销”按钮，进行日记帐的冲销。说明：日记帐的冲销方

15、法可以选择，有以下两种：红字冲销冲回的借贷方向不变，借贷金额正负变号。转换借项/贷项冲回的借贷方向改变，金额符号不变。系统弹出决定对话框，选择“是”。在弹出的默认冲销期界面，选择冲销凭证的所属会计期间。点击“确定”。在弹出的决定对话框中，再次确认冲销方法。根据所选定的冲销方法，点击相应的按钮。系统自动并发请求，点击“确定”。4、 请求运行完成后，如在查找日记帐界面将冲销日记帐查找出来，可在“日记账”处输入“%原凭证号%”进行查找。说明：冲销日记帐的批名和日记帐名称由系统自动生成 日记帐批的复制操作说明可以将已过帐和未过帐的日记帐批重复复制。此处的复制只针对日记帐批的批量复制，并非一个批里的单张

16、日记帐进行复制。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐输入1、 输入查找条件，点击“查找”按钮，将要复制的日记帐批查找出来。2、 点击“自动复制”按钮。在“批”一栏，输入日记帐批名，选择复制的会计期间，注：同一会计期间内不能具有相同的日记帐批名。点击“确定”按钮，系统自动触发后台请求“自动复制日记帐”。点击下图的“确定”按钮，并可根据提示的请求编号，查看请求的运行状态。复制完成后，可根据日记帐批名和会计期间以及来源为“自动复制”等条件查询出复制的日记帐。重复性业务处理流程中总账会计相关操作总账会计在重复性业务处理流程中，涉及到以下相关系统操作：1、 定义经常性凭证2、 生成经常性凭证3、

17、计划经常性凭证4、 专业分摊客户化处理定义经常性凭证操作说明适用于定期发生的一些重复性分录的处理，如费用的预提和分摊、待摊，税金的计提等分录的定义。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐-生成-经常性定位至“定义经常性日记帐公式”窗口。1、 输入批名等内容：a) 批说明：输入经常性日记帐批的名称和可选说明。注：经常性日记帐批名可遵从日记帐批名命名规则。说明：可根据具体的业务内容进行简单描述。b) 选择经常性批类型：单一分类帐。c) 分类帐：如选择单一分类帐经常性批类型，则需要选择分类帐信息，一般默认当前职责所能访问的分类帐名称。 d) 自动复制：将分录从现有经常性日记帐批复制到新批。e)

18、选择“启用安全性”复选框：打勾表示可使用“定义访问权限集安全性”。“定义访问权限集”是一个可选的安全功能，使用该功能可控制对总帐定义的访问。例如，阻止某些用户查看、更改或使用经常性日记帐。如果不启用安全性，则所有用户都将可以使用、查看和修改您所定义的经常性日记帐。f) 如果选中“启用安全性”复选框，则会启用“分配访问权限”按钮。选择“分配访问权限”按钮以将定义分配给具有所需权限的一个或多个定义访问权限集。2、 点击“行”按钮。在日记帐分录行界面定义借贷方科目及金额。点击输入内容：行：凭证行号，建议以10、20为序列定义第一行、第二行帐户：业务核算的帐户组合。行说明：日记帐行的摘要说明。公式：计

19、算核算帐户金额的步骤和方法。行分录的定义方法有三种类型，不同的类型对应着不同的公式定义方法：框架分录仅有分录的借贷方科目，金额需要手工补充。不定义公式。见图一标准分录有借贷方科目及金额，但借贷方金额是固定数。固定金额公式的定义步骤如下：见图二步骤：1；运算符：输入；金额：正数则为借方金额，负数则为贷方金额。公式分录有借贷方及金额，借贷方金额是变量。根据定义的公式计算随期间变化而变化的日记帐金额。公式的定义步骤如下：见图三步骤：1；运算符：“输入”（可用来识别每项计算中的第一个因子）；金额/账户：输入计算中使用的第一个因子。计算因子可以是固定金额，也可以是帐户余额。步骤：2；运算符：“+，-，*

20、，/”（根据实际情况）。金额/账户：输入计算中使用的下一个因子。计算因子可以是固定金额，也可以是帐户余额。例如，要输入以下计算：A * B, 请输入：因子 运算符 说明 A Enter 指定第一个值 A，然后指定运算符 Enter 以使第二个值与第一个值分开。 B * 指定第二个值 B，然后指定执行乘法计算的运算符。 3、 保存以上输入内容。图一图二图三生成经常性凭证操作说明在定义之后，定期运行这些公式即可得到所要分录，避免了重复性的的手工录入工作。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐-生成-经常性1、 定位至“生成经常性日记帐”窗口。2、 选择要生成的经常性批 。3、 输入要创建未过帐

21、日记帐批的会计期。默认值为最后生成经常性日记帐时的会计期之后的第一个打开会计期。 4、 （可选）选择“经常性日记帐”按钮复核批定义。可以在此窗口中生成经常性日记帐批。5、 如果经常性日记帐分录公式使用预算余额计算日记帐金额，请输入预算名称。6、 （可选）计划经常性日记帐批。请参阅：计划经常性日记帐批7、 选择“生成”。总帐管理系统会提交一个并发进程，以根据选定的经常性日记帐公式批来创建未过帐日记帐批。请注意分配给并发进程的“请求标识”。 总帐管理系统按如下格式为产生的日记帐批命名：经常性批名：日期 时间。例如，126201zxl10506001: 07-05-10 17:14:58。日记账名称

22、：经常性批日记账名称：日期 时间。例如预提水电费: 07-05-10 17:14:58。8、 如果生成了框架日记帐分录，请使用“输入日记帐”窗口填写日记帐信息。 9、 复核生成的日记帐。计划经常性凭证操作说明定义请求计划，由系统自动按计划运行请求。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记帐-计划-经常性1、 定位至“经常性日记帐参数”窗口。2、 输入内容： 名称：输入定义的名称。分类帐：默认值。平衡段值：对于预算公式或成批预算，此字段不是必需字段。期间：输入第一次提交定义的期间。 3、 选择上图的计划按钮以定义提交计划。4、 点计上图的计划按钮，打开界面中定义相应的计划。输入完成后点击确定。5

23、、 选择“提交”按钮以立即提交请求。专业分摊客户化处理操作说明CUC系统自动分摊处理满足下列基本业务需要的性能。费用分摊的对象：将所有“共同”专业段的成本费用分摊至指定专业段。成本费用包括四个科目：财务费用、管理费用、营业费用、主营业务成本；费用分摊标准：主要按各专业的收入比例进行分摊，有部分科目按资产原值比例进行分摊，如房租、水电费。主要有以下步骤完成专业间分摊操作：步骤处理步骤说明1选择分摊科目并指定分摊比例选择分摊科目并指定分摊比例2复制以前期间的单据来创建新的单据选择一个历史期间的单据编号，确定后会把该单据的科目范围及适用比例复制并新建一个新单据3运行分摊点击“运行分摊”按钮,系统弹出

24、对话框,提示已提交请求4生成日记帐检查分摊结果正确无误后,记下分摊的单据编号,返回到费用分摊菜单中,查找出此单据,生成日记帐凭证并导入总帐操作过程【职责】：总帐会计【路径】：CUC 专业分摊总账处理1、 选择分摊科目并指定分摊比例编号：保存时自动产生期间：必选项，选择分摊科目所属会计期状态：系统自动产生 新建：指已保存分摊比例，但尚未运行分摊时的状态 运行中：指费用分摊正在运行中 已分摊：已分摊但尚未导入总帐生成凭证 已导入：已分摊并已导入总帐生成凭证选择帐户的起止范围公司段：默认专业段：从00 到00会计科目：科目范围只能包含5401、5501、5502、5503,其他科目视为无效；如果分摊

25、比例相同的话，可以选择从5501到5503，因为中间没有 其他科目，但5401需要单独指定分摊比例。其他段：从00到T录入分摊比例录入各专业的分摊比例（可维护成本中心，将待分摊科目余额分摊到对应的成本中心）注意：各比例的合计必须为100%,否则保存时会报错。录入完毕后，点击“保存” 按钮，系统会自动检查科目范围是否有重复科目、分摊比例合计是否为100%，检查无误后会产生单据编号。单据编号 2、 复制以前期间的单据来创建新的单据打开费用分摊界面后，点击左下角的“复制创建单据”复制历史单据来创建新的单据 点击复制创建单据选择一个历史期间的单据编号，确定后会把该单据的科目范围及适用比例复制并新建一个

26、新单据。确定后，系统自动生成一张新单据注意：复制生成的新单据期间仍然是旧的期间，需要手工更改为新的期间。科目范围和分摊比例可视情况决定要不要修改。3、 运行分摊 保存单据后,点击”运行分摊”按钮,系统弹出对话框,提示已提交请求,如下图所示:确定后,查看请求完成情况更新数据直至请求完成点击查看输出,如下图所示:金额的合计应等于分摊后各专业金额之和。4、 生成日记帐检查分摊结果正确无误后,记下分摊的单据编号,返回到费用分摊菜单中,查找出此单据,生成日记帐凭证并导入总帐点击右下角的按钮“生成日记帐”： 系统提交一下请求,运行日记帐导入程序,请求完成后,查看输出，如果成功导入日记帐，返回到日记帐过帐界

27、面，将费用分摊产生的日记帐过帐。5、日记账查询：总帐凭证复核流程中总帐审核会计相关流程 总帐审核会计复核总帐模块手工创建的凭证和子模块传递的凭证。总帐凭证审核操作说明复核总帐模块手工创建的凭证和子模块传递的凭证。操作过程【职责】：总帐审核会计【路径】：过账【界面说明】1、 定位至“日记帐查找”窗口，输入查询条件（期间），点击“查找”按钮，查找出需要过账的日记帐。 2、 点击复核批，可以查看日记账批的详细信息： 3、 选择需要复核的日记账批，点击过账，系统自动提交过账请求：4、 查询日记账，状态变成已过账： 总账凭证打印归档管理流程中总账会计相关操作总账会计在总账凭证打印归档流程中，涉及到以下相

28、关系统操作：1、 在线打印2、 成批打印在线打印操作说明用于单一凭证的打印。操作过程【职责】：总帐会计【路径】：日记账-输入【界面说明】1、 定位至“日记帐查找”窗口，输入查询条件，点击“查找”按钮，查找出需要打印凭证的日记帐。2、 将光标定位在“已过帐”的日记帐行上，点击菜单栏上的“活动”命令，在下拉框中选择“凭证打印”，系统将自动触发“CUC 记帐凭证”报表请求，记住请求编号以便查找。3、 将光标定位在菜单栏上的“查看”命令，在下拉菜单中选择“请求”命令。4、 进入查找请求界面，点击“查找”按钮。 5、 查看“CUC 记帐凭证”请求的运行状态，如果处在运行中，可以点击“更新数据”，及时更新

29、状态，直到状态为“正常”。6、 点击“查看输出”按钮，在打开的界面，点击菜单栏上的“文件”，在下拉菜单中选择“打印”命令。成批打印操作说明提交凭证打印请求，用于成批打印总帐凭证。操作过程【路径】：浏览器菜单查看请求【界面说明】1、 将光标定位在“浏览器”菜单界面，点击菜单栏上的“查看”命令，在下拉菜单中选择“请求”命令。2、 点击“提交新请求”按钮。3、 在“名称”一栏的下拉菜单中，输入报表名称：CUC 记账凭证。4、点击“参数”一栏，根据需要输入“公司”等参数信息，点击“确认”按钮，完成参数选择。 点击“提交”按钮，触发报表运行请求。在打开的决定框中，如果还要提交新的报表请求则选择“是”，否则选“否”。4、 查看“CUC 记帐凭证”请求的运行状态，如果报表处在运行阶段，可以点击“更新数据”，及时更新状态，直到状态为“正常”。5、 点击“查看输出”按钮，在打开的界面，点击菜单栏上的“文件”，在下拉菜单中选择“打印”命令。未决与已结问题未决问题序号问题解决方案负责人目标日期实际日期已结问题序号问题解决方案负责人目标日期实际日期51CUCQuest Confidential