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1、担保业务的风险防范与控制,1,内容简介,一、担保风险的识别 二、担保风险控制机制,2,第一章 担保风险概述,担保风险的定义 风险：指由于事物发展变化过程的不确定性引发的产生不利后果的可能性。 担保风险：指在从事信用担保业务经营过程中，由于各种不确定因素引起的担保机构产生损失的可能性。 注意：风险不等于损失,3,担保风险的特点,担保风险为非原生性风险 担保风险是一种复合型风险 担保风险为经营性风险 担保风险可以预测、评估、 控制、化解和转移,4,担保公司的作用,直接作用：控制、转移和分散信贷风险；促进企业发展 间接作用：促进金融安全和经济发展 担保公司的职能：风险评估、风险管理和风险处置、风险承
2、担,5,担保风险的种类,静态风险 动态风险 债务人风险 经营环境风险,6,静态风险,定义：是指由于自然灾害或意外事故引发的担保机构产生损失的可能性。 特点：静态风险符合大数法则。 控制措施：通过购买商业保险的方式予以转嫁。,7,动态风险,定义：是指因债务人因素或者环境性因素引发的担保机构产生损失的可能性，这是担保业务的主要风险 特点：动态风险具有强变性 控制措施：科学的风险管理机制,8,环境性风险,定义：由于不受债务人和担保人的意志控制因素引起的风险。 主要因素：宏观经济周期的影响；行业周期性风险；国家经济政策的影响；中央银行货币政策影响；市场风险；各级政府的行政干预,9,债务人风险,定义：因
3、债务人的经营性和非经营性因素造成的风险 经营性因素：资产和财务状况、产品和技术状况、管理水平等 非经营性因素：与道德有关的信用,10,担保风险因素,环境性因素：经济、市场、行业、政策、法律等 债务人因素：股东背景、股份构成、企业性质、经营历史、产品、技术、市场渠道、营销方式、资产状况、财务状况、经营能力、道德水准等 反担保财产因素：保值性、保质性、流转性、可控性 反担保保证人因素：资产状况、财务状况、资产经营能力、经营管理水平、风险控制机制、人员构成与素质等,11,第二章 担保风险控制机制,风险控制机制的主要内容 规范的资信调查 科学的评估 严谨的决策 严密的反担保措施 严格的保后管理 及时的
4、风险处置,12,担保业务操作流程,项目受理 资信调查 风险评估 项目评审 项目审批 签订反担保合同 出具保函 保后管理 项目终结,13,受理条件,资料齐备 符合担保的基本条件 银行初步认可其贷款申请,14,资信调查的任务和要求,任务：搜集、核实反映被担保人、担保项目、反担保保证人、反担保财产信用和风险方面的信息 要求：保证信息的完整性、真实性、有效性,15,信息构成,环境性信息 债务人信息 项目信息 反担保财产信息 反担保保证人信息,16,环境性信息,行业的历史、市场总量等 行业的经营模式、盈利模式等 行业的竞争态势、竞争手段、主要竞争对手、竞争产品 行业的发展前景、发展趋势 与行业发展有关的
5、经济、金融政策与法规。,17,债务人信息,企业基本情况方面的信息 资本和股东方面的信息 历史沿革方面的信息 管理情况方面的信息：组织结构、制度措施、人员构成和素质、高管背景、企业文化、员工精神状态等 经营情况方面的信息：产品、技术、设备、研发、市场、营销等 财务方面的信息（可从“审计报告”等方面获得） 诚信方面的信息（可从“贷款卡查询”等方面获得）,18,资信调查的保障机制,资信调查工作规范化 严格的责任制和制衡机制 独立第三方审计 律师尽职调查,19,风险评估的主要内容,1、行业风险：行业总体状况、预期增长率、行业竞争情况、行业风险总体评价； 2、股东信用：股东资产实力、经营管理水平、财务实
6、力评估、关联交易评估等； 3、管理水平：实际控制人经营管理水平；组织结构合理性；员工素质；团队稳定性；团队执行力；制度完善性、合理性；企业文化等；,20,风险评估的主要内容,4、竞争能力：企业经营历史、主营业务增长率、主营业务利润比率、市场占有率、研究开发费用比率、员工培训费用比率、广告费用比率等； 5、企业业绩：利息周转倍数、总资产报酬率、净资产报酬率、所有者权益报酬率等； 6、营运能力 ：流动比率、速动比率、销售增长率、销售净利率、应收帐款周转率、存货周转率、总资产周转率、净资产利润率等；,21,风险评估的主要内容,7、盈利能力：营业利润、销售利润、净利润、净利润增长率、总资产利润率、净资
7、产收益率等； 8、市场能力 ：申请人的商誉、申请人的影响力、供货商的稳定性、分销商的稳定性、市场拓展能力、产品的更新换代等； 9、偿债能力：资产负债率、流动资产负债率、速动资产负债率、负债结构、资产构成情况等； 10、现金流量：现金流量构成、流量总额、现金净流量、净流量和总流量的比率等；,22,风险评估的主要内容,11、企业信用：客户评价、社会荣誉等； 12、法定代表人或者实际控制人信用：经历、学历、家庭状况、财产状况、爱好、社会荣誉等； 13、贷款项目可行性； 14、风险控制措施的可靠性、严密性：反担保资产的保值性、流转性、可控性；反担保保证人的信用；资金使用过程的可控性；,23,科学评估的
8、保障,三级评估 独立评估 专家评估 定性评估 定量评估,24,担保评审,评审部门：公司业务工作会、专家评审委员会 评审内容：信息的完整、真实；项目风险水平；项目风险的可控性；反担保措施的严密性；资信调查和风险评估工作的合规性 评审原则：独立评审,25,担保决策,决策部门：董事会 决策机制：集体审批制、一票否决制、回避制,26,反担保措施,信用保证：第三人保证 抵押和质押：土地、房产、有价证券、股权 、股份、权益、商标、专利权、专用权、著作权、冠名权、专营权、独家代理权、承租权、管理权、未来收益权等 项目全过程监管 财务监管 货物监管 商业保险,27,保后管理机制,保后管理规范化、制度化：规范监
9、管内容、监管方式、监管程序，使其制度化 严格的保后管理责任制 科学的风险预警机制,28,保后调查的主要内容,股东、股份、法定代表人、高管、人员变化等 贷款资金的使用状况 主要资产的变化情况 生产、销售变化情况 财务变化情况 反担保措施的变化状况 市场变化情况,29,担保项目的风险预警,企业财务状况预警 企业经营管理状况预警 外部环境预警,30,企业财务状况预警,资产结构发生较大变化 应收账款增加较快，现金流出现负值 流动资产比例下降，营运资本总量减少 资产负债率大幅度上升 产品净销售额下降 成本上升 出现过多坏帐及各种损失,31,企业经营风险预警,经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经营停
10、止状态 业务性质、经营目标或习惯做法改变 兼营不熟悉的业务、新业务或在不熟悉的地区开展业务 持有大额订单、主要购货商减少采购 对一些客户或供应商过分依赖 在供应链中的地位关系发生变化 出售、变卖主要的生产、经营性固定资产 厂房和设备未得到很好的维护 建设项目的执行出现较大的调整，如工期延长，或处于停缓状态，或概算、预算调整 债务人的产品质量或服务水平出现下降 债务人的存款余额和结算额不断下降 债务人提出再融资担保或重组贷款,32,企业管理风险预警,企业经营形式变化如租赁、分立、承包、联营、并购、重组等； 主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化； 企业主要管理人员出现变化； 债务人遇
11、到法律问题，如受到工商、税务等行政机关的处理； 股东对企业的控制力降低； 主要管理人员涉及法律问题； 高级管理层不团结； 债务人提供虚假的财务报表或其他信息、资料； 债务人更换其注册会计师或结算开户银行； 外部机构对债务人的评级进行调整； 债务人从非正当途径或不合理条件从其他银行取得融资；,33,外部环境风险预警,社会出现较大动荡 行业整体衰退 政府对行业有严格的限制 经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机 国家产业、货币、金融、税收等宏观经济政策变化 顾客需求发生变化 出现重大技术变革，影响到行业的产品和生产技术 多边或双边贸易政策有所变化，如对进、出口的限制和保护,34,担保风险的处置,账户冻结或者财务监管 企业托管 行使反担保措施,35,