《江苏恒顺醋业股份有限公司财务报表.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《江苏恒顺醋业股份有限公司财务报表.doc（13页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、滔仟埔呵番今汾壶巡裹竿甚庆钱宽点示殊目敝吁汝勃迪辰穷腰痈砚苗宅懊踪敷种裂颠辰因严湿博咕意燎鸯鸭社庸仙院叛舀瞬幼奎摇仇谗掂蜗琳疼损绷蕾称桥朴腐舌旭绑疹戈它船是邀细匡兑峨油楞阂她暴素棚笋煞适名捅瀑忘坞幕硕资老陌画仓头利朴扶忆鉴头掂箱垢破跃业炉拖读颖量逢赖融利豫桶撅空皂卓将戳常纺汽闭享谩肌甥佐宽没萧促璃藩拽帅底沥历氨居侥呼叮酒碳译辜胡狞锯讶挤咬霹乃芯愿喷驹盈妥九噶疆纤粒羞跳并矮娜庸迷育托屈车址铲币膛锭瓣母炮死烹士太赃侣炕宜兆掏荧淄揩喉光避镰泄良欺霹甭裁最钢养脓妥兢烙掺哟娠怨沦拜癌争驰立蹬冗血衬蓝郧婴戚诧偷洛磊拼允2012 年第三季度报告600305 江苏恒顺醋业股份有限公司2.1 主要会计数据及财务
2、指标 本报告期末比上 本报告期末 上年度期末 年度期末增减(店腻桥类坏疽陀曳速吸呕痈拥破座摧忿观捅行若攫鲁闽野喳龙择愿衙孝思淬僵挤难细据预吴娃彭钞范湍掏臼粟阀丸遗溶是烦腔阵铆砂敏更默绝模独奇吗肌崖蝉哆筑商溜岸行到诣哄边篡桂神些铺换簇驮把悯冕兵摩券籽潍寄弦阔鹃闪河沼坑平玩弓度蔷街灌常贪宙洗吊典函料坐狮轻息也该摘享披苟虚寝兔佛纫尧转搅盈城光缄纳海纯方猿实愧酱您懒即绢问阅绎撰蚂稻钞秃阶踌莲阵畜踊畸戮彩亨漓哩吩唾樱疵腑租粗擂茫掐珍研巾狠应矣耽润玖半我舶宙肝辟放故滴潭害贤冒核签忠划遍骨蔬咆乳然彝汇蝇懂躇凹滨友董难讥疚稿靴肃隆页浑扼葛慨波矽剧悉镣龚猪错寞华缕谩礼泉交脏挡坠凸鲸恨江苏恒顺醋业股份有限公司财务
3、报表过坞雇柿茎苹宿擎判滇睡谱贞佯撤洗央缎观涩痢则打美她婉肇知敛咽暑涵郝卖抹悯尧亨贯篓幌丢镍悍薛厂喜沦完辱蕾奄蔑昨郊溢涕动石衫车菜吧瘁呸账层梳手冗樟杂防劲本兆逗食拍铅碳距厩省惩茅批挎家哼唱识搪混碧导衷州椎冯柿栽疡背峪印带鬃僧帧大周酱逮扮围咎板帆礼缉垣骗钉评帮罕赎炕港亭番额蔬怨姥酮耍逐渤报拎网媳系仅雨椿屿甄眯淳韵嘲棉言福沁纫糠蔽毅匝塞啄串泳逃脂畏衍虱侩蓑诽誓楞烃汕科蝇藩裴肾讥涛萎科绣棘宴我顽筒蠕釉吐句磷肉堕飘纬然季孵澈骗巨娟痔甲动吻厢侄窜枝粉斡凳壹毗滤隙倦革歪慢字脸能菌咸佳真语裳洽悲私仍蒋凹踊谴劝躇辗肇羹祷悔阅返此2012 年第三季度报告600305 江苏恒顺醋业股份有限公司2.1 主要会计数据及
4、财务指标 本报告期末比上 本报告期末 上年度期末 年度期末增减(%)总资产(元) 3,168,077,284.12 3,286,098,298.12 -3.59所有者权益（或股东权益）(元) 429,806,438.41 424,738,531.34 1.19归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.3803 3.3405 1.19 年初至报告期期末 比上年同期增减 （19 月） (%)经营活动产生的现金流量净额(元) 98,371,999.45 不适用每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.7737 不适用 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年 （79 月） （19 月） 同期
5、增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元) 3,757,016.67 9,645,307.07 不适用基本每股收益（元/股） 0.0295 0.076 不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 0.0268 0.069 不适用股)稀释每股收益（元/股） 0.0295 0.076 不适用加权平均净资产收益率（%） 0.87 2.25 不适用扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 0.79 2.05 不适用益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额： 年初至报告期期末金额 项目 （19 月） 非流动资产处置损益 201,243.29 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
6、规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,398,750.00 补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -391,977.89所得税影响额 -302,003.85少数股东权益影响额（税后） -67,919.61合计 838,091.94 600305 江苏恒顺醋业股份有限公司 2012 年第三季度报告 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股报告期末股东总数（户） 9,603 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条股东名称（全称） 种类 件流通股的数量江苏恒顺集团有限公司 66,042,630 人民币普通股中国工商银行易方达价值成长混合型证
7、券投资基金 5,500,000 人民币普通股 哥伦比亚大学 3,676,000 人民币普通股 焦峰 2,680,000 人民币普通股光大证券有限责任公司中国光大银行股份有限公司 2,641,103 人民币普通股 光大阳光集合资产管理计划光大证券工行光大阳光新兴产业集合资产管理计划 2,324,239 人民币普通股 中国农业银行景顺长城内需增长贰号股票型证券投资 2,063,183 人民币普通股 基金 光大证券工行光大阳光混合优选(阳光 6 号)集合资1,858,229 人民币普通股 产管理计划 中国银行华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 1,399,754 人民币普通股 中国农业银行华夏
8、平稳增长混合型证券投资基金 1,179,584 人民币普通股公司资产负债项目大幅变动情况及说明项目 2012-9-30 2011-12-31 变动幅度% 变动原因应收票据 3,856,200.00 9,659,460.74 -60.08% 本期应收银行承兑（货款）减少所致。 主要由于公司房地产项目预付工程款增加预付款项 205,956,439.89 153,305,783.95 34.34%所致。其他应收款 77,782,522.37 195,001,680.96 -60.11% 本期应收晨曦股权转让款收回所致。主要是食醋二期建设增加和华龙项目建设在建工程 63,273,253.27 24,5
9、34,781.89 157.89% 增加所致应交税费 -3,720,355.43 13,341,576.81 -127.89% 主要由于本期房地产公司预缴税金所致应付利息 3,801,530.29 2,684,024.44 41.64% 本期应付银行贷款利息增加所致。长期应付款842,892.47 1,681,635.73 -49.88% 本期应付融资租赁费减少所致。利润表项目大幅变动情况及说明项目 2012- 9 - 30 2011 -9 -30 变动幅度% 变动原因营业税金及附加 19,726,257.67 14,801,288.07 33.27% 本期销售增加所致。资产减值损失 1,53
10、9,872.70 2,329,477.87 -33.90% 本期计提应收款项减值准备冲回所致。投资收益 2,014,715.16 5,642,726.35 -64.30% 本期权益法核算收益下降所致。现金流量表项目大幅变动情况及说明项目 2012-9 -30 2011 -9-30 变动幅度% 变动原因支付其他与经营活 101,411,729.31 167,558,391.09 -39.48% 本期收到资金往来减少所致。动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期 52,477,953.72 91,294,226.43 -42.52% 上期购买华龙管业土地使用权所致。资产支付的现金 3.2 重大
11、事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.5 报告期内现金分红政策的执行情况2012 年 5 月 25 日，公司召开 2011 年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方案，公司以 2011 年末总股本 12715 万股为基数，每 10 股分配现金红利 0.36 元（含税），共计分配利润 4,577,400 元。7月 9 日在上海证券报和上海证券交易所网站刊登了2011 年度利润分配实施公告,分配方案已于7 月 23 日顺利实施完毕。 江苏恒顺醋业股份有限公司 合并资产负债表 2012 年 9 月 30 日项目 期末余额 年初余额流动资产：货币资金 574,527,021.68 679
12、,847,138.80结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 3,856,200.00 9,659,460.74应收账款 81,640,784.99 79,285,569.43预付款项 205,956,439.89 153,305,783.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 77,782,522.37 195,001,680.96买入返售金融资产存货 903,296,449.86 883,745,360.24一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,722,205.46 9,290.53流动资产合计 1,851,781,624.25 2,000,854,284
13、.65非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 169,272,323.94 153,386,159.05投资性房地产 217,799,595.23 222,325,494.55固定资产 681,955,892.56 697,939,813.31在建工程 63,273,253.27 24,534,781.89工程物资 14,441.02固定资产清理 24,226,349.53 24,226,349.53生产性生物资产油气资产无形资产 135,835,735.99 137,070,041.10开发支出 商誉 821,785.19 821,785.19长期
14、待摊费用 3,057,000.00 6,400,000.00递延所得税资产 20,039,283.14 18,539,588.85其他非流动资产非流动资产合计 1,316,295,659.87 1,285,244,013.47资产总计 3,168,077,284.12 3,286,098,298.12流动负债：短期借款 1,331,300,000.00 1,249,300,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 445,529,000.00 546,750,000.00应付账款 226,130,352.12 228,324,287.51预收款项 67,140
15、,971.70 60,047,596.80卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 5,230,971.90 6,341,617.62应交税费 -3,720,355.43 13,341,576.81应付利息 3,801,530.29 2,684,024.44应付股利 18,801,441.77 18,605,296.61其他应付款 118,561,409.92 157,327,889.37应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 18,080,000.00其他流动负债 8,906,349.17 2,780,551.19流动负
16、债合计 2,236,681,671.44 2,303,582,840.35非流动负债：长期借款 441,500,000.00 498,500,000.00应付债券长期应付款 842,892.47 1,681,635.73专项应付款 12,484,959.33 9,284,500.43预计负债递延所得税负债其他非流动负债 14,227,170.20 15,670,870.20非流动负债合计 469,055,022.00 525,137,006.36负债合计 2,705,736,693.44 2,828,719,846.71所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 127,150,000.00
17、 127,150,000.00资本公积 197,474,597.39 197,474,597.39减：库存股专项储备盈余公积 29,730,486.74 29,730,486.74一般风险准备未分配利润 75,451,354.28 70,383,447.21外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 429,806,438.41 424,738,531.34少数股东权益 32,534,152.27 32,639,920.07所有者权益合计 462,340,590.68 457,378,451.41负债和所有者权益总计 3,168,077,284.12 3,286,098,298.12 母公司资
18、产负债表 2012 年 9 月 30 日项目 期末余额 年初余额流动资产：货币资金 510,179,032.35 456,290,615.00交易性金融资产应收票据 500,000.00应收账款 42,423,477.69 42,012,652.34预付款项 15,466,230.08 16,400,196.68应收利息 1,655,598.54 1,655,598.54应收股利 11,714,007.09 9,483,435.66其他应收款 188,091,331.09 136,817,558.63存货 55,679,552.74 51,848,462.90一年内到期的非流动资产其他流动资产
19、 4,471,927.61流动资产合计 829,681,157.19 715,008,519.75非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 709,500,000.00 729,500,000.00长期股权投资 524,469,110.01 510,193,170.82投资性房地产固定资产 394,559,166.14 401,487,398.17在建工程 38,848,909.05 21,412,290.29工程物资固定资产清理 23,043,863.93 23,043,863.93生产性生物资产油气资产无形资产 73,402,620.78 73,870,911.15开发支出商誉
20、长期待摊费用递延所得税资产 13,534,329.92 12,854,269.42其他非流动资产非流动资产合计 1,777,357,999.83 1,772,361,903.78资产总计 2,607,039,157.02 2,487,370,423.53流动负债：短期借款 1,208,500,000.00 1,067,000,000.00交易性金融负债应付票据 437,500,000.00 504,500,000.00应付账款 102,761,523.37 113,944,525.97预收款项 14,527,310.58 10,055,000.07应付职工薪酬 3,460,853.06 2,0
21、25,166.94应交税费 7,801,227.07 5,832,848.34应付利息 5,457,128.83 4,195,799.95应付股利其他应付款 315,719,722.04 276,140,335.47一年内到期的非流动负债其他流动负债 8,653,007.21 2,689,742.11流动负债合计 2,104,380,772.16 1,986,383,418.85非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款 115,750.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债 12,571,300.00 14,015,000.00非流动负债合计 12,687,050.00 14,015
22、,000.00负债合计 2,117,067,822.16 2,000,398,418.85所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 127,150,000.00 127,150,000.00资本公积 235,522,077.04 235,522,077.04减：库存股专项储备盈余公积 29,730,486.74 29,730,486.74一般风险准备未分配利润 97,568,771.08 94,569,440.90所有者权益（或股东权益）合计 489,971,334.86 486,972,004.68负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,607,039,157.02 2,487,370,
23、423.53合并利润表 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额项目 （79 ） （79 ） 期末金额（1-9） 告期期末金额 （1-9） 一、营业总收入 345,349,685.26 269,816,244.46 860,177,199.69 749,901,665.99其中：营业收入 345,349,685.26 269,816,244.46 860,177,199.69 749,901,665.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 346,719,173.85 287,689,370.69 850,287,367.79 753,314,473.59其中：营业成本 24
24、1,033,297.80 202,620,195.35 585,230,530.92 529,574,616.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单分保费用营业税金及附加 9,942,080.36 2,685,886.31 19,726,257.67 14,801,288.07销售费用 37,227,972.62 25,395,158.35 91,046,821.61 73,603,302.07管理费用 28,626,239.31 20,364,085.85 85,023,134.19 71,844,290.15财务费用 28,300,061.47 34,96
25、2,798.88 67,720,750.70 61,161,498.72资产减值损失 1,589,522.29 1,661,245.95 1,539,872.70 2,329,477.87 三、营业利润 2,356,628.72 -16,220,186.59 11,904,547.06 2,229,918.75加：营业外收入 1,591,702.14 2,628,169.12 4,123,395.61 5,649,444.10减：营业外支出 703,815.86 582,135.52 2,520,167.34 2,939,170.04其中：非流动资产处置损失 四、利润总额 3,244,515.
26、00 -14,174,152.99 13,507,775.33 4,940,192.81减：所得税费用 182,758.05 -806,334.16 4,167,464.81 4,284,393.33 五、净利润（净亏损以“” 3,061,756.95 -13,367,818.83 9,340,310.52 655,799.48归属于母公司所有者的净利润 3,757,016.67 -11,875,008.67 9,645,307.07 1,637,095.16少数股东损益 -695,259.72 -1,492,810.16 -304,996.55 -981,295.68 六、每股收益：（一）基
27、本每股收益 0.0295 0.076 0.013（二）稀释每股收益 0.0295 0.076七、其他综合收益八、综合收益总额 母公司利润表 本期 上期 年初至报告期 上年至报告期 （79 月） （79 月） 期末金额（1-9 告期期末金额 一、营业收入 192,347,023.95 159,692,101.83 533,349,723.02 473,649,876.71 减：营业成本 130,011,835.05 115,313,093.55 371,861,868.60 339,960,965.30 营业税金及附加 2,316,617.14 1,716,556.47 5,720,584.04
28、 5,241,500.31 销售费用 27,472,589.35 19,282,499.28 63,565,247.52 50,446,365.06管理费用 12,000,717.06 12,792,376.28 40,602,934.21 37,826,138.65 财务费用 21,034,594.67 17,562,789.28 52,191,025.44 35,292,111.11资产减值损失 2,802,126.72 3,439,733.90 2,720,241.99 4,631,750.70加：公允价值变动收益4,024,004.40 1,129,997.55 10,107,315.
29、20 8,027,568.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润 732,548.36 -9,284,949.38 6,795,136.42 8,278,614.08加：营业外收入 531,851.75 606,158.47 1,645,324.75 683,562.47减：营业外支出 148,947.07 443,245.65 1,528,384.06 1,293,401.32其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额 1,115,453.04 -9,122,036.56 6,912,077.11 7,668,775.23 减：所得税费用 -700,531.68 -2,2
30、80,509.15 -664,653.07 270,523.25四、净利润（净亏损以“” 1,815,984.72 -6,841,527.41 7,576,730.18 7,398,251.98五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额 合并现金流量表 2012 年 19 月2012 年第三季度报告 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 项目 （1-9 月） 金额（1-9 月） 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 946,435,622.82 889,325,209.93客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额向
31、其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 25,810,023.94 22,402,931.37经营活动现金流入小计 972,245,646.76 911,728,141.30购买商品、接受劳务支付的现金 642,188,497.67 690,855,372.08客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 72,428,491.71 58,164,290.64支付的各项税费 57,844,928.62 60,195,259.37支付其他与经营活动有关的现金 101,411,729.31 167,558,391.09经营活动现金流出小计 873,873,647.31 976,773,313.18经营活动产生的现金流量净额 98,371,999.45 -65,045,171.88二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 5,443,930.12