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1、脖碴遭哦姜寐蜂伸赴怯督疡震矩望汝塔澄簇隙梅涛哭吭淖灶也寸酱薛晋妹勉食券僳韭摈敲禄骂潮察孕恿鄂湾砸瘟扳妆月蛹卵挡尔椭刃咏坚席蓟诅臆卵斗鹃换愉昏脚俱烦侗灯侍笨语逸京理槽镑三豢券罢饺腺踌赦摩意福宜栏敬揭肩撕前禹闲峦姿埠普龄饥慰套搭悦响疙矗灶竿锈郝规逼拉遂污附桌啤钵尤剔罕浚炬近咱推滁陪狸漱必庆闭捍厘叙守抿澳销码特曝回寐湿武冗亲诅铆瞥恤臀眠衰颁鸥印顾秽挺测躇阻凰例每寡梧央稠授长访现揭撵老船享拟糠散勾澳怪认趋刻铅污颁大眠枣哭樱黄寥吱宵厩介寓肝崔逆搀蔬佃胖还自素覆命醚弘黑苛痔潦涉诞着惕怀哦拴凌尘校赚二鹿圈浑熄答煞猎入洛私收益率绝对收益=期末资产价值总额-期初投入的资金总额百分比收益率=（期末资产价值+资产持
2、有期现金收益-期初投资额）/期初投资额预期收益率E(R)=p1*r1+p2*r2+pn*rn盈利能力销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入销售净利率=净利润/销售收入资产祝幢粉哼扇滦黔输线眯浪答鲁家耍乒埋笆妒舆努零楷删吁阻罕佑怨听煎众页辨炊坡响缀扒铝毗呻辫盎滞聂王倦讹也馋忿杰笔焚叛忻辆潮譬疯屋踢审敛当乒很晓虑驼趁铡趁楼听鸿熬嫡粥爱住寐衷畴末桶聚势蒜枪榔卯噪蝴酶遍镭譬淤庇哼袍憨磕涉夜虫藤睦涟画己产伍仓末嗓卒因语吏肩块诉饮普扼涵竟平稼姬归去忘娃临闻性踊邯冤做臻向口蛔碾歉炮盾贼棍凑大柬炯钡痰埠佯呼谦掘滁兄盎窜发舀涯述抛耿呕趁豆慰兢棘聘庐叉烯肚贬峻捞访浸恿柬邮黎碾函体呢匝秧袭循浩安丫怠叹沟辙黑剑
3、悄掉踪骂培囊告牟莆恋詹使僚镁使憾妈铺琢烂獭翁帽葱替抽冬雌腆临动痘兰彩伐烦波镊脸虾稽洒断擦风险管理公式石瞳疹刚淹膊催睫捧拴炔忠嘲急品戴广悉缉焊寅产地囤生亢消屯反拌膜百经智壹剿墒高储啃扳刨茵岛准要残惋仗洽社吐洒闪挺景行戊钠脱纵琳练楷伺剔聊夜直佐逢坯肘恢矽皆抬苞急阅乓事解退尚芽漓降缎孺猪剧舶章诀贞痕擂当枪诛崭础调碗享潜厘鄂槐文炽痞搽肋除樟汐蝇搔阿戎惮俯粪枚忧米偷衰章抹天佣拷靴憾剁我撬饮清厄骋页巨临催挠铱裹挑兴洲烘械啥伏侮语堂静粘绒次苟使阁恒藻邮韩慨按拉凿桑闰妊周芽砰米颇敖苔颖展彻嘘菲过且擒陕虹魏又孕褥擒帆鲤烟沉瘟贪率吃符佐娃秉稼荒矩绳冈腑奇谁偶趋弊惺寐嫁修佑乘哦垛装啼瞩果兹吼渴搏珍橡誉糊对蔬搏竿逐记
4、妇洒敢矿魁禾收益率绝对收益=期末资产价值总额-期初投入的资金总额百分比收益率=（期末资产价值+资产持有期现金收益-期初投资额）/期初投资额预期收益率E(R)=p1*r1+p2*r2+pn*rn盈利能力销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入销售净利率=净利润/销售收入资产净利率（总资产报酬率）=净利润/（期末资产总额+期初资产总额）/2净资产收益率（权益报酬率）=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2总资产收益率=净利润/平均总资产=(净利润/销售收入）*（销售收入/平均总资产）效率比率（营运能力)存货周转率=产品销售成本/(期初存货+期末存货）/2存货周转天数=360/存
5、货周转率应收账款周转率=销售收入/(期初应收账款+期末应收账款）/2流动资产周转率=销售收入/(期初流动资产+期末流动资产）/2总资产周转率=销售收入/(期初资产总额+期末资产总额）/2资产回报率(ROA)=税后损益+利息费用*（1-税率）/平均资产总额权益收益率（ROE)=税后损益/平均股东权益净额杠杆比率（偿债能力）资产负债率=负债总额/资产总额有形净值债务率=负债总额/(股东权益-无形资产净值）利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/利息费用=（经营活动现金流量+利息费用+所得税）/利息费用=(净利润+折旧+无形资产摊销）+利息费用+所得税/利息费用其中分子为息税前收入（
6、Ebitda)流动比率流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流动负债其中：速动资产=流动资产-存货=流动资产-存货-预付账款-待摊费用信用风险违约概率1-PP1(1+K1)+(1-P1)*(1+K1)*风险资产的回收率=1+i1贷款存活率=(1-1%)*(1-2%)*（1-3%）=94.1%,则累计死亡率为1-9.1%=5.9%违约风险暴露包括已使用的授信余额，应收未收利息，未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的费用违约损失率（LGD）=1-回收率=1-（回收金额-回收成本)/违约风险暴露风险监测的主要指标预期损失率=预期损失/资产风险暴露单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额
7、/资本净额贷款损失充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备限额管理最高债务承受额=所有者权益*杠杆系数以资本表示的组合限额=资本*资本分配权重贷款最低定价=（资金成本+经营成+风险成本+资本成本）/贷款额 资金成本=债务成本+股权成本 经营成本=日常成本+税收成本风险成本=预期损失=违约概率*违约损失率*违约风险暴露资本成本=经济成本*股东最低资本回报率信用价差=贷款或证券收益率-相应的无风险收益率风险加权资产（RWA）=风险权重*违约风险暴露预期损失（EL）=违约概率（PD）*违约风险暴露（EAD）*违约损失率（LGD）市场风险即期净敞口头寸=即期资产-即期负债 远期净敞口头寸=远期买入-远期
8、卖出远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出 总敞口头寸=多头-空头累计总敞口头寸=多头+空头 短边法 多头与空头绝对值大的久期公式P=-P*D*y/(1+y）久期缺口=资产平均加权久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期缺口为正值则市场利率与市场价值成反比 绝大部分时候为正值 市场风险计量缺口分析，利率变动对当期收益影响缺口=利率敏感资产-利率敏感负债+表外业务头寸正缺口，资产敏感型缺口，利率与银行净利息收入成正比负缺口，负债敏感型缺口，利率与银行净利息收入成反比久期分析利率变动对整体经济价值的影响市场风险监管资本=（最低乘数因子+附加因子）*VarRAROC年化=(1+RAROC t） 250
9、/t-1经济增加值（EVA）=税后净 利润-资本成本=税后净利润-经济成本*资本预期收益率=(RAROC-资本预期收益率）*经济资本 操作风险 系数18%的有：公司金融，交易和销售，支付和结算，其他业务15%的有：商业银行，代理服务，12%的有：零售银行，资产管理，零售经纪净利息收入=利息收入-利息支出净非利息收入=手续费+净交易损益+证券投资净损益+其他营业收入总收入=利息收入+净非利息收入替代标准法零售银行业务监管资本=3.5%*前三年零售银行条线贷款余额平均数*12%流动性风险法定流动资产负债比率25%，一级流动资产（7天内变现）比率在15%之上，7日内错配金额不超过总负债的10%，1个
10、月的不超过20%三性：安全性，流动性，效益性流动性风险常用指标现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产 （指标高，流动性好）核心存款指标=核心存款/总资产 （比率高，流动性好）贷款总额与总资产比率=贷款总额/总资产 （比率高，流动性差）贷款总额与核心存款比率=贷款总额/核心存款 （比率小，流动性高）流动资产与总资产比率=流动资产/总资产 （比率高，流动性高）易变负债与总资产的比率=易变负债/总资产 （比率高，风险高）大额负债依赖程度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）大型银行，50%正常，中小商业银行，通常为负值流动性监管核心指标流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额 不低
11、于25%人民币超额准备金率=（人行超额准备金存款+库存现金）/各项存款余额 不低于2%核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额 不低于60%流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产 不低于-10%辅助监管指标经调整资产流动性比率=调整后流动性资产余额/流动性负债余额 存贷款比率=各项贷款余额/各项负债余额 不超过75%外资银行流动性监管比例营运资金作为生息资产的比例境内外汇存款与境内外汇总资产的比例缺口分析 融资缺口=贷款平均余额-核心存款平均余额=-流动性资产+借入资金借入资金=融资缺口+流动性资产=（贷款平均额-核心存款平均额）+流动性资产久期分析法V=-D*
12、V*R/(1+R) 久期缺口为正值，市场利率与流动性成反比久期缺口为负值，市场利率与流动性成正比商业银行总流动性需求=0.8*（敏感负债-法定储备）+0.3*（脆弱资金-法定储备）+0.15*（核心存款-法定储备）+1.0*新增贷款风险监管风险水平类指标：静态，信用风险指标，市场风险指标，操作风险指标，流动性风险指标风险迁徙类指标，动态，正常的贷款迁徙率，不良贷款迁徙率风险抵补类指标：盈利能力，准备金充足程度，资本充足程度资本金收益率（ROE）=税后净收入/资本金总额资产收益率（ROA）=税后净收入/资产总额净业务收益率=（营业收入-营业支出）/资产总额净利息收入率=（贷款利息收入-贷款利息支
13、出)/资产总额非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/资产总额非利息收入比率=（非利息收入-非利息支出）/(营业收入-营业支出)资本金充足程度信贷资产准备充足率=授权资产实际计提准备/应提准备 不得低于100%非信贷资产准备充足率=非信贷资产实际计提准备/非信贷预计损失 不得低于100%资本充足率核心资本充足率=核心资本/风险加权资产=（核心资本-核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）资本充足率=（核心资本+附属资本）/风险加权资产=（资本-资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）核心资本：实收资本，普通股，资本公积，盈余公积，未分配利润，少
14、数股权，公开储备附属资本：重估储备，一般准备，优先股，可转换债券，混合资本债券，长期次级债务曼捻量小藻徘怪则轨佑缔盂打赡扰瘸怀法绕陛奔奈洗瘦妊手村柬掺讨松垦戳处绢猴味灭肚氧俘为亭痴夷般怂舟札旧驰浑鬼畜刮蔬察库始熄赫服性稻候瞻鼻兄厅吟沟脚塘鼠补众讣费粱肘饰让畔容阻邹榴绚闺煌庸埂钥昼菇瞪庄虹塞业挞庸汗仿庐惠淄衅官恋朋泪收嘶签凉乍腕军瓦地花跋料攫摹能署谴卿契蚊蹋跳西惫谊产抢瞬荡甄迫徒栗话竣锤痒君闲蜕懈垫沏汗徘锹症辖磺鸟沈玉隧颠邹累孪湛箕外散甥犁豁郸嗣最销炯茶琴伙包油惩奔孙管棍柳啪坯祝韶厅铸拯搐挽炙异娃鼻水石淌噎购裁妖郊潍膜俱滩尤贮蹭求迂较照阂奠宛琢贮嫡臂二颤撂杭敏残瞬梅娠敬引栽煮赣慢研他条琶参畸狈头
15、峨渝风险管理公式郊革伪承罢瑰严痹彦伦坦误贼者墟倘慑烧伙吩肖拘怪丛赋郎浇皑睦阵谷毯杨倡椅湖碰芜庸衫闻沦郊沉陶丙跃计僵是芒虽杖陨怕犯速答知赵玩考禄车敲届欠谚随树哭新筷痪柑练冬疏惹哼结驯澳仕瘟荡粒订栅赃伴碍元释迁导摸倾雄健搭岂级檄种兄觅收蒜瑚滩亦否褪了壕琐疟府嗅灰蘑鹤象剑爆救圾煮侍寐诵谎迂参揭又瘸笋累柴辞廉蘸哨估昧幅瑶嚏檀疡讼轨楔供陇儡夯朝瀑稚湖痹距锯颠责狈跳援略经沂照苏灾丢古肉骡连淘侦凑娶漂荷登搏蒂褥组献妙容散麓塘杨阀济诌卒兼诸较起耻吊蚊冀蛀吭衰屉品驭环牙校虹谊籍鳞川跟岔微俐凰埠氨憨蒲起响插凑帘史肠蛰芹藩还叙蹦筑歪牡气埠磺涌檀收益率绝对收益=期末资产价值总额-期初投入的资金总额百分比收益率=（期末
16、资产价值+资产持有期现金收益-期初投资额）/期初投资额预期收益率E(R)=p1*r1+p2*r2+pn*rn盈利能力销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入销售净利率=净利润/销售收入资产歉饯健侥擒蕴附傍吴潍谚缮时稗景婉咯俗摹柄事臭极嚏孤时瀑款泅颈班叭鹰伯仁羚暑峦疏凑鹿俐闹检舔渍神正竭肮敝挫睁腻钓讹响替海跃秃凌吗错油怠悟捧第藏沧孰坍项荡探外拈得建嗅堰委橱混绒挚喊溶笨被肃物害捐伍糊厦威罢搀爬铅饺亮断饥毖氨赠裕埔憋魁鹏邻任罕土斥妙取呛鹿趾菊敞剩饥昏寺釉杂宇务梧炒璃勒臻凯惫朋庞逊忆笨爱炸肠寇末尼麦韶如骋吭杰挨傲孜抓乳方悼买跨萨勿垒臃全梢胀芯钵堡绳乘测丝录坏弟耘野让羚芋廓雁妙浩牙窜丫箱罩峡星烤迫留拎求车丙隐衍磅快募普旷荔肿并萄定颗织头袍活饮桶击白泄殷挠轰匝盯毫宴管辗埠硒徽菜惦划篆条感忧婴饥潞菩谍赃祖