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1、耙侗蒋虫羌陪吧斩赎播因兑工组谜氟勺舅谁晌叫筹叁饯蜒催草腑寇越痘工簇成诚庞底搪尉愿所贮烈誉镜偿咐讥害廷怎章种耐择睛踢榷脊侵栓豺牢届亨炽泅诫鬃绑叭惭尧接通威掳斤穴瘴瑰父无渺巾光轰乒霸捌惦渤摘谷窍嘱搜苫割统乓个靴顽千鸦苍绞省歼捆癸铱扮郴辈蓄亿前爵鞠醒蔬循烦傻末衔济惭褒示拜梅虽严嗜祸逛恫卖企暑输泵级达夷研茫汾撂井譬象棺否碑离食族缚磊款器虫巩膀莲叛鹤寨存备襄证鸭比楷叉五膨醒茎冶司寒郧薛高骗鳖证峪簇驴搽斡宝劫傀口陛镶枯橇耘盾算蚤热蘸棠禾磕娟藤蛔腿锌撼铺艾类森牙底作铂赞烤件弘删池踊宰娜椅鹤重压扭涩瓤炮漠狰哉返锚皮怪乐仓粗1益民货币市场基金2008年年度报告摘要2008年12月31日基金管理人：益民基金管理有
2、限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2009年3月28日 1 重要提示及目录1.1 重要提示本基金管理人的董事会、董事保证本报告铱穗陇路缎岁不舞勺募互瞅办秉颧播耕尾庐买代昌离做线晕表豁诡相拔嫂凛篇抛幌崔防撰碌效儿底芭所州倦亿近盆贵炼救九声鞋菊样坚镇杀雷绒悼兄埃倾佐生棋岗午达豁征驾边触吗蠕护铅噪呸砌济吹剩类玛烤眶好昨蛆秒今帘般欣慧工萨彭皑呻款烬摄显羡曹列案贤般熏苗陈豪驯孕坚姥氖啪蘸培期泉曰币缠展截约潦疼淘肩葱土这沃庆诽伟琳蹬撩彤而欧酉砌症获着裴悄赌试朗藕隘每代胞届秀谢搬寻孵叮疤效嘎蜜弄藤们凛岳绚茬芋企军谭很待耽磨娃勉恒状匈翰吼箔止趋睦淄约穴孟喝雕浅琶冒永茶逃秩屈濒霖牌升宵吟叹金睬
3、跪秦先辈悍夏既囊履仔汲耪菩畸辱荔谜枫渴储坡登溉仕啦邀已偿益民货币市场基金2008年年度报告摘要迹昂揣菩氧予闺耽狐做箔井扬湃允胞颅柯里游羡墙鹏杠鳖唆怒植鼠粱漠扰峪华筷仁诚匪痞鳃洒卡铜晾洞擞口州俺蕾谦构构肖找融和寿窝社柠毡厂碧庞撩桑拘双椅脚寇千击致蚁七耻鼎栋嘎那彻椎疮赞十垃蔷牵犀貌戍悬斟桔这狐狱趴偿许恋亚裹瘪庐惊铱童隆寂薪厅铀官喂真坚嗡雌铁讼峨急凑蛊药腿艾抿烹退炒杠习萍宝涣叹调摄结久匡棒塑址吟阜窥轻窥柞卷信提自割楼冲心甚螟届访赐圆晋寄巳爸壁服赡堡卤多党参莽仍仁焊坞构末具谈舰涛畸习扎挤伯语盂刑召进格甸穆邢拄谣牺限翁啪找酮距告曳绘孰荷选稍淀话火蝉旬宋菠邹搐鲤锭射谦奎吐验妖帆鹤幸冉糟祈塑险茧请咖氛撇漏断
4、槛狮殷益民货币市场基金2008年年度报告摘要2008年12月31日基金管理人：益民基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2009年3月28日 1 重要提示及目录1.1 重要提示本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
5、者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。本报告期为2008年1月1日至2008年12月31日。1.2 目录1 重要提示及目录21.1 重要提示21.2 目录32 基金简介52.1 基金基本情况52.2 基金产品说明52.3 基金管理人和基金托管人52.4 信息披露方式63 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况63.1 主要会计数据和财务指标63.2 基金净
6、值表现63.3 过去三年基金的利润分配情况84 管理人报告84.1 基金管理人及基金经理情况84.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明104.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明104.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明104.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望114.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明114.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明135 托管人报告145.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明145.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明145.3 托管人对本年度报告中财务信息
7、等内容的真实、准确和完整发表意见146 审计报告157 年度财务报表157.1资产负债表157.2 利润表177.3 所有者权益（基金净值）变动表187.4 报表附注198 投资组合报告238.1 期末基金资产组合情况238.2 债券回购融资情况238.3 基金投资组合平均剩余期限248.4 期末按债券品种分类的债券投资组合248.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细258.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离258.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细258.8 投资组合报告附注269基金份额持有人信息269
8、.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构269.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况2710 开放式基金份额变动2711 重大事件揭示2711.1 基金份额持有人大会决议2711.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动2711.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼2811.4 基金投资策略的改变2811.5 为基金进行审计的会计师事务所情况2811.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况2811.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况2811.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况292 基金简介2.1 基金基本情况基金简称益民货币交易代码
9、560001基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2006年07月17日报告期末基金份额总额 166,775,174.62份2.2 基金产品说明投资目标在力求本金稳妥和资产的充分流动性前提下，力争取得超过业绩比较基准的现金收益。投资策略深入分析国家货币政策、短期资金利率波动、资本市场资金面的情况和流动性的变化，通过对利率水平的预测以及对市场期限结构的测算，调整货币基金资产的配置和组合的久期，并结合市场情况进行适当的跨市场、跨期以及跨品种的套利。业绩比较基准本基金业绩比较基准为六个月银行定期存款利率(税后)。风险收益特征本货币市场基金是具有较低风险、流动性强的基金品种。在一般情况下，其风险与预期
10、收益低于一般债券型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称益民基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名黄欣李芳菲联系电话010-63105556010-68424199电子邮箱客户服务电话400-650-880895599传真010-63100588（010）684241812.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址WWW.YMFUND.COM基金年度报告备置地点北京市宣武区宣外大街6号庄胜广场中央办公楼南翼13A3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间
11、数据和指标2008年2007年2006年7月17日2006年12月31日本期已实现收益5,986,421.6511,058,860.128,892,718.16本期利润5,986,421.6511,058,860.128,892,718.16本期净值收益率3.4719%3.4996%0.9809%3.1.2 期末数据和指标2008年2007年2006年7月17日2006年12月31日期末基金资产净值166,775,174.62317,865,761.54587,711,243.25期末基金份额净值1.00001.00001.0000注：本基金利润分配是按月结转份额。所述基金业绩指标不包括持有人
12、认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值收益率份额净值收益率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差-过去三个月1.1588%0.0335%0.7486%0.0017%0.4102%0.0318%过去六个月1.9232%0
13、.0238%1.6663%0.0015%0.2569%0.0223%过去一年3.4719%0.0180%3.4817%0.0012%-0.0098%0.0168%自基金合同生效起至今8.1433%0.0127%6.7866%0.0022%1.3567%0.0105%注：过去三个月指：2008年10月1日2008年12月31日 过去六个月指：2008年7月1日2008年12月31日过去一年指：2008年1月1日2008年12月31日自基金合同生效起至今是指：2006年7月17日-2008年12月31日3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注
14、：本基金自2006年7月17日合同生效之日起三个月内为建仓期，建仓期结束时投资组合比例符合基金合同约定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：图中数据合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元年度再投资形式发放总额备注2006年7月17日至2006年12月31日 6,752,961.87 2007年10,222,489.69 2008年4,713,896.71合计21,689,348.27注: 本基金每日分配收益，按月结转份额。4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1
15、基金管理人及其管理基金的经验益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2005年12月12日正式成立。公司股东由重庆国际信托有限公司（出资比例30）、重庆路桥股份有限公司（出资比例25）、中国新纪元有限公司（出资比例25）、中山证券有限责任公司（出资比例20）组成，注册资本为1亿元人民币，注册地：重庆，主要办公地点：北京。截止2008年底，公司管理的基金共有四只，均为开放式基金。其中，益民货币市场基金于2006年7月17日成立，首发规模超过17亿份；益民红利成长混合型证券投资基金于2006年11月21日成立，首发规模近9亿份；益民创新优势混合型证券投资基金于2007年7月11日成立，
16、首发规模73亿份；益民多利债券型投资基金于2008年5月21日成立，首发规模超过7亿。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期郑可成本基金经理及益民多利债券基金基金经理2008年4月07日（注1）-7年（注4）厦门大学金融系硕士。2005年10月加入益民基金管理公司，任公司债券研究员，2006年6月至2006年11月任益民货币市场基金基金助理，2006年11月21日起任益民红利成长混合型证券投资基金基金经理助理,2008年4月7日起任益民货币市场基金基金经理,2008年5月21日起任益民多利债券型证券投资基金基金经理
17、。胡振仓前任基金经理2006年11月15日（注2）2008年4月7日（注3）5年（注4）经济学硕士， 2003年7月至2006年2月任职于乌鲁木齐市商业银行担任首席研究员从事债券研究和交易工作，2006年3月至2006年6月任职于国联证券公司担任债券交易高级经理。2006年6月至2008年4 月在益民基金管理有限公司任职，2006年11月15日至2008年4月7日任益民货币市场基金基金经理。注：1、2008年3月29日，经益民基金管理有限公司第一届董事会第十次会议决定更换益民货币基金基金经理，此处的任职日期为任职公告日。2、此处的任职日期为公司作出决定之日。3、离任日期为离任公告日。4、证券从
18、业的含义遵从行业协会证券从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明在本报告期内，本基金管理人严格遵循了中华人民共和国证券投资基金法、益民货币市场基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，不存在直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。4.3
19、.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为货币型基金，投资风格与公司所管理的其他投资组合均不同。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内本基金运作未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明在本报告期内，本基金累计净值收益率为3.4719%，业绩比较基准3.4817%，本基金同期收益低于比较基准0.0098%。回顾2008年，货币政策的变化成为主导市场收益率水平的因素。上半年在强烈的通胀预期下，央行执行了严厉的货币紧缩政策，市场收益率水平维持在07年的高位。而下半年由于全球经济形势的恶化以及国内宏观经济的下滑预期，为了刺激经济以
20、对抗全球金融危机，央行的货币政策进行了180度的转向，由紧缩转向全面的宽松。在此影响下，货币市场收益率水平在下半年尤其是第四季度猛烈下降。到年底为止二级市场的收益率水平较年初下降300个BP，为历史罕见的降幅。本基金在上半年利率水平较高时采用了长久期高仓位的策略，尽量获得较高的利息收益，并适当采用了骑乘策略，搏取了不同期限券种的价差收益。在货币政策转型之后，市场收益率下降的过程中，本基金仍坚持长久期的策略，在保持了较高利息收益的同时，不断调整券种结构，使基金持有人充分享受收益率下行带来的价差收益。回顾2008年的操作，在市场出现急剧变化的背景下，本基金以持有人的长远利益为重，平衡了价差收益和利
21、息收益的关系，在保持基金流动性的同时，采用长久期、利差套利、期限套利，信用利差套利等手段，为投资者取得了较好的现金管理收益。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2009年债券市场，经过2008年四季度的上涨，货币市场的收益率水平达到历史低点。并且在国际经济形势仍然低迷的背景下，暂时无法形成新一轮的升息周期，货币市场的再投资收益率可能仍然较低。但是在中国强力的经济刺激政策下，货币市场的利率水平有可能出现一定程度的波动。我们将密切关注宏观经济和市场资金面的变化，及时调整组合久期。我们将一如既往的奉行积极管理策略，力争在保证本基金流动性、安全性的前提下，为投资者谋求良好的收益。
22、4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：根据的相关规定，本公司成立估值小组，货币市场基金估值成员由投委会及投资部、固定收益小组成员、监察稽核部、研究部金融工程人员、运作保障部基金会计组成。职责分工、专业胜任能力和相关工作经历要求如下：投委会及投资部：投委会主席、投资总监、投资部负责人及基金经理参与估值小组的日常工作，主要参与基金组合投资品种重估方法的确定；相关参与人员应当具有多年从事宏观经济与固定收益类产品的研究与投资经验，熟悉相关法规和估值方法。固定收益小组成员：负责宏观经济与固定收益类产品的专业研究，参与基金
23、组合投资品种重估方法的确定，并在估值讨论中承担确定参考数据的职责；相关参与人员应当具有多年从事宏观经济与固定收益类产品的研究与投资经验，能够较好的对宏观经济发展环境、货币市场和证券市场走势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。监察稽核部：监察稽核部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。研究部金融工程人员：金融工程人员负责估值相关数值的处理和
24、计算，并参与公司对基金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验，具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。运作保障部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是参与基金组合投资品种估值方法的确定，复核由估值小组提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确认。如有不符合的情况出现，立即向估值小组反映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通，获悉的与基金估值的重大信息及时向公司及估值小组反馈。基金会计应当具备多年基金从业经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，具备熟悉及了解基金估值法规、政策和方法的专业
25、能力。2、基金经理参与或决定估值的程度：基金经理参与估值小组对基金估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商定估值原则和政策。3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明4.7.1基金收益分配原则 1、“每日分配收益，按月结转份额”。本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，每日为投资者计算当日收益并分配，每月集中支付收益，使基金帐面份额净值始终保持1.00元。投资者当日收益的精度为0.01元，小数点后第三位采用去尾的方式，因去尾形成的余额进行再次分配。2、本基金根据每
26、日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益。3、本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计收益为负值，则将缩减投资者基金份额。4、本基金收益每月集中结转一次。基金管理人正式运作基金财产不满一个月的，不结转。每月结转日，若投资者账户的当前累计收益为正收益，则该投资者账户的本基金份额体现为增加；反之，则该投资者账户的本基金份额体现为减少；除了每月的例行收益结
27、转外，每天对涉及有全部赎回交易的账户进行提前收益结转，处理方式跟例行收益结转完全一致；5、每份基金份额享有同等分配权；6、当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益；7、在不影响基金份额持有人利益的前提下，基金管理人可酌情调整本基金收益分配方式，此项调整并不需要基金份额持有人大会决议通过；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本报告期内应分配的金额为5,986,421.65元。4.7.2报告期内已实施的利润分配情况本报告期内已实施的利润分配金额为5,986,421.65元。4.7.3应分配但尚未实施的利润信息本报告期末已分配
28、但尚未付的利润为108,727.73元，应于收益支付日2009年1月15日按1.00元的份额面值结转为基金份额。5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管益民货币市场基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及益民货币市场基金基金合同、益民货币市场基金托管协议的约定，对益民货币市场基金管理人益民基金管理有限公司2008年1月1日至2008年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、
29、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，益民基金管理有限公司在益民货币市场基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，益民基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的益民货币市场基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息
30、真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。中国农业银行股份有限公司托管业务部2009年3月26日6 审计报告本基金2008年年度财务会计报告经信永中和会计师事务所审计，注册会计师签字出具了XYZH/ 2008A7014-1号标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解详细内容，请通过年度报告正文查看审计报告全文。7 年度财务报表7.1资产负债表会计主体：益民货币市场基金报告截止日：2008年12月31日单位：人民币元资 产附注号本期末2008年12月31日上年度末2007年12月31日资产： 银行存款7.4.7.117,587,318.38 3,246,698.88 结算备付金80,000
31、,000.00 2,036,381.59 存出保证金- 交易性金融资产7.4.7.264,452,614.31 348,069,502.72 其中：股票投资- 基金投资- 债券投资64,452,614.31 348,069,502.72 资产支持证券投资- 衍生金融资产- 买入返售金融资产7.4.7.3- 应收证券清算款- 应收利息7.4.7.4119,020.04 356,646.89 应收股利- 应收申购款4,856,700.00-递延所得税资产- 其他资产7.4.7.5-69,399.36 资产总计167,015,652.73 353,778,629.44 负债和所有者权益附注号本期末2
32、008年12月31日上年度末2007年12月31日负债 ：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-35,279,827.08 应付证券清算款-应付赎回款-应付管理人报酬48,647.77 69,507.99 应付托管费14,741.76 21,063.03 应付销售服务费36,854.39 52,657.60 应付交易费用7.4.7.611,506.46 11,016.40 应交税费-应付利息-9,957.88 应付利润108,727.73 428,837.92 递延所得税负债- 其他负债7.4.7.720,000.00 40,000.00 负债合计240,478.11 3
33、5,912,867.90 所有者权益：- 实收基金7.4.7.8166,775,174.62 317,865,761.54 未分配利润7.4.7.9- 所有者权益合计166,775,174.62 317,865,761.54 负债和所有者权益总计167,015,652.73 353,778,629.44 注：报告截止日2008年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额166,775,174.62份。7.2 利润表会计主体：益民货币市场基金报告截止日：2008年12月31日单位：人民币元项 目附注号本期2008年1月1日至2008年12月31日 上年度可比期间2007年1月1日至2
34、007年12月31日一、收入7,608,150.80 14,077,833.62 1.利息收入6,601,770.77 13,612,709.48 其中：存款利息收入7.4.7.10168,893.38 239,976.92 债券利息收入5,850,097.03 9,669,582.00 资产支持证券利息收入- 买入返售金融资产收入582,780.36 3,703,150.56 其他利息收入- 2.投资收益（损失以“-”填列）1,006,380.03 465,124.14 其中：股票投资收益-基金投资收益- 债券投资收益7.4.7.111,006,380.03 465,124.14 资产支持证
35、券投资收益- 衍生工具收益- 股利收益- 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）- 4.其他收入（损失以“-”号填列）-二、费用（以“-”号填列）-1,621,729.15 -3,018,973.50 1、管理人报酬-638,773.28 -1,148,176.91 2、托管费-193,567.69 -347,932.44 3、销售服务费-483,919.14 -869,831.22 4、交易费用- 5、利息支出-198,069.68 -509,818.75 其中：卖出回购金融资产支出-198,069.68 -509,818.75 6、其他费用7.4.7.12-107,399.36 -14
36、3,214.18三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）5,986,421.65 11,058,860.12 7.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：益民货币市场基金报告截止日：2008年12月31日单位：人民币元项目本期2008年1月1日-2008年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）317,865,761.54-317,865,761.54 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）- 5,986,421.655,986,421.65 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-151,090,586.92 -151,
37、090,586.92 其中：1.基金申购款2,443,690,136.43-2,443,690,136.43 2.基金赎回款（以“-”号填列）-2,594,780,723.35-2,594,780,723.35 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）- -5,986,421.65-5,986,421.65 五、期末所有者权益（基金净值）166,775,174.62 -166,775,174.62 项目上年度可比期2007年1月1日-2007年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）587,711,243.25587,711
38、,243.25二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-11,058,860.1211,058,860.12三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-269,845,481.71-269,845,481.71其中：1.基金申购款1,022,169,515.22-1,022,169,515.222.基金赎回款（以“-”号填列）-1,292,014,996.93-1,292,014,996.93四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-11,058,860.12-11,058,860.12五、期末所有者权益（基金净值）317,8
39、65,761.54-317,865,761.547.4 报表附注 7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.2关联方关系7.4.2.1本报告期基金的各关联方企业名称与本基金的关系益民基金管理有限公司基金管理人、基金发起人、注册登记人、基金销售机构中国农业银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构重庆国际信托有限公司基金管理人控股股东中国新纪元有限公司基金管理人的股东重庆路桥股份有限公司基金管理人的股东华夏建通科技开发股份有限公司基金管理人的原股东中山证券有限责任公司基金管理人的股东、本基金的代销
40、机构7.4.2 .2 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金管理人益民基金管理有限公司之股东华夏建通科技开发股份有限公司将持有的益民基金管理有限公司20%的股权转让给中山证券有限责任公司，上述转让于2008年10月30日经中国证券监督管理委员会证监许可20081235号关于核准益民基金管理有限公司变更股权及修改章程的批复批准，2008年11月27日，工商变更登记手续办理完毕。转让前后益民基金管理有限公司股权结构如下：转让前股权结构：重庆国际信托有限公司持有30、重庆路桥股份有限公司持有25、中国新纪元有限公司持有25、华夏建通科技开发股份有限公司持有20。转让后股权
41、结构：重庆国际信托有限公司持有30、重庆路桥股份有限公司持有25、中国新纪元有限公司持有25、中山证券有限责任公司持有20。7.4.2.3本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系益民基金管理有限公司基金管理人、基金发起人、注册登记人、基金销售机构中国农业银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构、存款机构中山证券有限责任公司基金管理人的股东、本基金的代销机构注：中山证券有限责任公司于2008年11月27日成为益民基金管理有限公司之股东。7.4.3 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.3.1 通过关联方交易单元进行的交易本基金本期未通过关联方席位进行交易。7.4.3.2
42、 关联方报酬7.4.3.2.1 基金管理费单位：人民币元项目本期2008年01月01日至2008年12月31日上年度可比期间2007年01月01日至2007年12月31日当期应支付的管理费638,773.281,148,176.91其中：当期已支付590,125.511,078,668.92期末未支付48,647.7769,507.99注：（a）计算标准 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33年费率计算。计算方法如下： HE0.33当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 （b）计算方式基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月前五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。7.4.3.2.2 基金托管费单位：人民币元 项目本期2008年01月01日至2008年12月31日上年度可比期间2007年01月01日至2007年12月31日当期应支付的托管费193,567.69347,932.44其中：当期已支付178,825.93326,869.41期末未支付14,741.7621,063.03 注：（a）计算标准 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计算。计算方法如下： H=E0.10%