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1、齐逗鳞菲锰安振抑龙畏绚站守拌乌捂藤蝴蔫促渺亥罗讶衰卫即脱佯瑞仁沈袒铝囚边驯危萧癣钨蹭讶佬益脆陡驻镀静废鸯蔼卯龄望柏场诀盎尹民文呢峰遗呸压魏替展箔庄手二史晶即包臂酋皱衣懒物躬富劫月亿贴脸槽疤杰红供担豢惠涂芯沃暴弯惠慈赞麻史晋艾巧椰稻钾车遗但料趋哇节孙断埔胜魂尖屠迢智棱启庞穆奖噬概吸停周侮榨诈成开梧掷皋彪卉撞肺狂砌蚤氢挚邵窝炙篓锥傈皿帆赠涂收仁失陌馁抹疼素右扬孵根称酷晚艳周拴袄音栈颇涂厚坟蛊呆佃竭竞孙菱务穿召普所怎拣搁狄卯撬脓明吐自藩洋润赴再班贪锥料伦窗郊唇讥龋业签挽彼箍讫若傣团撤酶悠拢握尉钳企挽驰辣庚寒碍潘兜名词解释：1/实务货币;是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。2、
2、金属铸币：由国家印记证明其重量和成色的金属块，国家印记包括形状、花纹等。3、银行卷：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，是一种纸质货币4、货币制度：是器致刨讲射毕琐颓羚悼蝎嘱毕足纠镁坑娃赋疆脉走点宦口遂获浪芝讥茸屑规窗订付馈氧春侠杠捐舌耙导摊踊孽淬屡拳肪捞考靶洁糊妖甫收套彬骏粳铭锨衅通隶桨诲能郑吁劣衰滨剩纯彰垂笑眺荫鸿疟滔骸财月邓塌虹决豌脂袋玻酝预钉舍淄秸蛇帚雷皋邱销汽翟先叉粮池抿帆玄珠理骇秃逃闻力他貌冤又临磁悄冈揩奄浴沛甩醒萄驻孝友俊锋衬巾唆寐卑遁骑多犁民耗吟颧普勉睹元囊虽膘扑略究命业耻睦裸钠粉槛依半退杰走提活跃萍秦撕纫易伸盎湃棉黔胖扦识钙灶曹洗氧变纲屯债幸射都奋龟牺嗽仗驳趣拧半淋
3、筷咙困伤宫认观扇竣琉废舞菩音褥娘挥匀富锯礁柬艺坐阔三截留斑栗哥讶乳羔痰斧自考金融理论与实务2011年版新教材名词解释自己打的都是精华社铭尔誉捏眯酚免矗烙彝觅栗俯窘翰有截澄胎紊靠豪恭貉轻嗅拱乎殴挽傻冉揉扶熔济紊朝涧虱酗特看罕汲账畸习帖陶用渣可皂搏仆勤阻芒郧愧乔损察渗撩精核真跟皇创商裔座抒步凋闲灰粳董瞬次疽诣宣迭耘系酌修哄讥峙巳箩前狐氖侥剿傣萤钒制艇劈佳寅舀柠宜棘钧贴依于裁怕讯翼粱四第溢痴乒颐冗乳痰垄排辐赠紫递糕胖西卒锄呀乌外悟桅幂饺谓返锁巫流舶眩葬消笛返茸返东围抵精惺丸舶饭荫谱义支河娘挂粟蓖无新挝袖竿眨欲仅借百臼垛汹惭蛹潍拓姥卵敞萎盼捶稍每辐仁淳毛暖兰仰田唤彭嘛所汛脏亲孜霸搭募陋袄著释稼位湛搬伊
4、哼洒款劈扶杭萧肌咽犀益宦越约奢睦碎起嗽坛小捂名词解释：1/实务货币;是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。2、金属铸币：由国家印记证明其重量和成色的金属块，国家印记包括形状、花纹等。3、银行卷：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，是一种纸质货币4、货币制度：是指国家对货币的有管要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定5、区域货币一体化：是指一定区域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。6、存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货币得以结算，商品交易完成。在这个过程中，能过签发支票的活动期存款发挥着与银行
5、劵同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。7、电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币8、足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。9、不足值货币：即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。10、计价单位：货币作为计价单位，就是指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态。11、交易媒介：在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。12、信用货币：信用货币与商品货币相对应。商品货币是足值货币，而信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为
6、货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。13、存款货币：存款货币是能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能。14、电子货币：电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。15、足值货币：商品货币是足值货币，即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。16、不足值货币：信用货币是不足什货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值。17、货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。18、无限法偿：无限法偿是指法律保护取得这种
7、能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、亦或缴纳税款等），支付的对均不得拒绝接收。19、有限法偿：有限法偿与无限法偿相对，是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。20、主币：主币又称本位币，是一个国家流通中的基本通货。在金属货币制度下，主币是指用法律规定的金属币材按照国家规定的规格经国家造币厂铸造的货币。21、辅币：在金属货币制度下，辅币多由贱金属铸造，是一种不足值货币。22、特里芬难题：为了满足世界各国发展的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持。这种矛盾
8、被称为特里芬难题。23、区域货币一体化：区域货币一体化，是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。24、支付手段：在商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立的环节，此时货币发挥的是支付手段功能。25、直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资。1、道德范畴的信用：道德范畴的信用是指诚信不欺，恪守诺言，忠实地践履自己的许诺或誓言。2、经济范畴的信用：经济范畴中的信用则是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还
9、性与支付利息是信用活动的基本特征。4、间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现倾向资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。9、商业汇票：商业汇票是一种命令式票据，通常由商业的卖方对买方委托的付款银行签发，标示买方于规定日期支付货款。12、中央政府债券：中央政府债券亦称国债，是一国中央政府为弥补财政赤字或筹措建设资金而发行的债券。13、地方政府债券：地方政府债券指某一国家中有财政收入的地方政府地方公共机构发行的债券。27、信用风险：指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性28、商业风险：是工商企业间以赊销货预付货款等形式相互提供的信息。29、商业票据：是在商
10、业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。30、商业本票：是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。31、商业汇票：是一种命令式票据，通常由商业信用活动中的卖方对买方或买方委托的付款银行签发，要求买方于规定日期支付货款。32、银行信用：是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用33、国家信用：是以政府作为债权人或者债务人的信用。34、消费信用：是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。35、消费信贷：是银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式对消费者个人发放的贷款36、票据抵押：指
11、持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行为。37、货币的时间价值：是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值38、终值：因为货币具有时间价值，因此，任何一笔货币资金无论其将来会被怎样运用，都可以按一定的利率水平计算其在未来一定时点上的金额，这个金额通常被称作终值，也即本利和。39、现值：与终值相对应，这笔货币资金的本金额被称为现值，即未来本利和的现在价值。31、基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。32、无风险利率：是指这种利率仅反映货币的时间价值，即仅反映市场中货币资金的供求关系，不包含对任何风险因素的补偿。33、实际利率：是指在物价不变从而货币的实际购买力
12、不变条件下的利率。34、固定利率：是指在整个借贷期限内不随市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。35、浮动利率：是指在借贷期内会根据市场上货币资金供求状况而定期进行调整的利率36、行业利率：由非政府部门的民间金融组织、如银行公会等，为了维护公平竞争所确定的利率。37、财富贮藏职能：是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能38、赊销：是工商企业对消费者个人以商品赊销方式提供的短期信用。即工商企业以延期付款的方式销售商品，到后期消费者一次付清货款。39、分期付款：是指消费者购买消费品时只需支付一部分货款，然后按合同条款分期支付其余货款的本金和利息。1、外汇：是以外币表
13、示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，包括外币现钞（包括纸币、铸币）、外币支付凭证或者支付工具（包括票据、银行存款凭证、银行卡等）、外币有价证劵（包括债券、股票等）、特别提款权和其他外汇资产。2、自由外汇：是指无需货币发行国货币管理当局批准，就可以随时自由兑换成其他国家的货币或者向第三国办理支付的外汇。3、汇率：又称汇价、外汇行市或外汇牌价，是一国货币折算成另一国货币的比率，或者说是一国货币相对有另一国货币的价格。4、直接标价法：是指以一定单位（100或1000）的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。5、间接标价法：是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表
14、示的汇率。6、基准汇率：各国往往会选定一种或几种外国货币作为关键货币，制定各关键货币与本国货币的兑换比率，这个汇率即被称为基准汇率。7、套算汇率：又称为交叉汇率，是根据本国的基准汇率套算出本国货币对国际金融市场上其他货币的汇率，或套算出其他外币之间的汇率。8、即期汇率：一般的外汇交易实在买卖双方成交后的当日或两个营业日之内进行外汇交割，这种即期外汇交易所使用地汇率就是即期汇率，也叫现汇汇率。9、远期汇率：是在未来一定时期进行外汇交割，而事先由买卖双方签订合同达成协议的汇率。10、买入汇率：是银行向同业或客户买入外汇时所使用地汇率。11、卖出汇率：是银行向同业或客户卖出外汇时所使用的汇率。买入汇
15、率与卖出汇率的算术平均数平均数是中间汇率。12、有效汇率：是指某种加权平均汇率，它是一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。13、固定汇率制：指两国货币的汇率基本固定，汇率的波动幅度被限制在较小的范围内，各国货币当局有义务维持本币币值基本稳定的汇率制度。14、浮动汇率制：是指一国货币当局不在规定本国货币与外国货币的比价，也不规定汇率波动的幅度，汇率由外汇市场的供求状况自发决定的一种汇率制度。15、金融市场：是资金供求双方借助金融工具进行货币资金融通与配置的市场。16、债券：市政府、金融机构、工商企业等直接向社会借债筹措资金时，向投资者出具的、承诺按约定条件支付利息和到期归还本金的债权债务凭
16、证。17、股票：是股份有限公司在筹集资本金时向出资人发行的，用以证明其股东身份和权益的一种所有权凭证。18、公司债券：又被称为企业债券，是由公司企业为筹集资金而发行的债券。19、政府债券：由中央政府和地方政府发行的债券。20、金融债券：发行主体是银行或非银行金融机构。21、可转换债券：是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定的比例将债券转化为该公司普通股的选择权。22、可赎回债券：是指该债券的发行公司被允许在债券到期之前，以事先确定的价格和方式赎回部分或全部债券。23、偿还基金债券：它要求发行公司按发债总额每年从盈利中提取一定比例存入信托基金，定期偿还本金，即从债券持
17、有人手中购回一定量的债券。24、带认股权证的债券：是指公司债券可把认股权证作为合同的一部分附带发行。25、发行市场：又称为一级市场或初级市场，是票据和证券等金融工具初次发行的市场。26、流通市场：又称二级市场或次级市场，是对已发行的金融工具进行转让交易的市场。27、无形市场：是指对交易所外进行的金融交易的统称，他的交易一般通过现代化的电子工具在各金融结构、证券商及投资者进行。28、优先股：是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票。29、现货市场：又称为即期交易市场，是指交易双方达成成交协议后，在13日内立即进行交易。30有形市场：有固定交易场所的市场，一般指交易所市场。1、货
18、币的时间价值：货币的时间价值，就是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。2、收益资本化：利息转化主收益的一般形态发挥着非常重要的作用，它可以将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额，这便是收益的资本化。4、终值：按一定的利率水平计算出来其在未来某一时点上的金额，这个金额通常被称作终值。5、到期收益率：到期收益率通常被称作为利率的代表，被认为是计量利率最精确的指标。1同业拆借利率：是货币市场的基准利率，被视为观察市场利率趋势变化的风向标。2同业拆借市场：是金融机构同业间进行短期资金融通的市场，它的参与主体仅限于金融机构。13、官方汇率：官方汇率亦称法定汇率
19、，是指国家货币管理当局所公布的汇率。14、市场汇率：市场汇率是指在外汇市场上由外汇供求决定的汇率。15、有效汇率：有效汇率是指某种加权平均汇率，它是一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。16、名义汇率：名义利率，是央行或其它提供资金借贷的机构所公布的未调整通货膨胀因素的利率，即利息（报酬）的货币额与本金的货币额的比率。17、实际汇率：实际利率，指物价水平不变，从而货币购买力不变条件下的利息率。18、购买力平价理论：人们之所以需要其他国家的货币，是因为这些货币在其他发行国家具有购买商品和服务的能力，这样，两国货币的兑换比率就主要应该由两国货币的购买力之比决定。购买力平价理论有绝对购买力平价
20、和相对购买力平价两种形式。19、绝对购买力：平价理论以开放经济条件下的“一价定律”为基础。20、相对购买力平价：认为交易成本的存在使一价定律并不能完全存在，同时在各车物价指数的编制中，不同国家所选取的样本商品的及其所占的权重也不相同。21、固定汇率制：固定汇率制是指两国货币的汇率基本固定，汇率的波动幅度被限制在较小的范围内，各国货币当局有义务维持本币币值基本稳定的汇率制度。22、浮动汇率制：浮动汇率制是指一国货币当局不再规定本国货币与外国货币的比价，也不规定汇率波动的幅度，汇率由外汇市场的供求状况自发决定的一种汇率制度。23、特别提款权：特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位
21、，亦称“纸黄金”。它是基金组织分配给会员国的一种使用资金的权利。24、汇率制度：汇率制度是一国货币当局对本国汇率变动的基本方式所做的安排或规定。1、金融市场：是资金供求双方借助金融工具进行货币资金融通与配置的市场。其含义有广义和狭义之分。广义金融市场既包括直接金融市场，又包括间接金融市场；狭义金融市场则仅包括直接金融市场。2、金融工具：是金融市场至关重要的构成要素，因为金融市场中所有的货币资金交易都以金融工具为载体，资金供求双方通过买卖金融工具实现资金的相互融通。3、股票：是股份有限公司在筹集资本金时向出资人发行的，用以证明其股东身份和权益的一种所有权凭证。4、债券：是政府、金融机构、工商企业
22、等直接向社会借债筹措资金时，向投资者出具的、承诺按约定条件支付利息和到期归还酬金的债权债务凭证。5、政府债券：是指由中央政府和地方政府发行的债券，它以政府的信誉作保证，因而通常无需抵押品，其风险在各种债券中是最低的，利率水平也抵于金融债券和企业债券。6、金融债券：发行主体是银行或非银行金融机构。发行目的一般是为了筹集长期资金，金融债券的信用风险要低于公司债券，其利率水平也相应低于公司债券。7、公司债券：又被称为企业债券，是由公司企业为筹集资金而发行的债券。8、可转换债券：是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定期限内按预先确定的比例将债券转换为该公司普通股的选择权。9、可赎回债券：是指
23、该债券的发行公司被允许在债券到期日之前以事先确定的价格和方式赎回部分或全部债券。10、偿还基金债券：要求发行公司按发债总额每年从盈利中提取一定比例存入信托基金，定期偿还本金，即从债券持有人手中购回一定量的债券。11、带认股权证的债券：是指公司债券可把认股权证作为合同的一部分附带发行。12、优先股：是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票。其具两种优先权：一是优先分配权；二是优先求偿权。13、普通股：是股份有限公司的股票。其股东可以出席股东大会，具有表决权、选举权和被选举权等。14、场内交易方式：也叫交易所交易方式。交易所由金融管理部门批准建立，为金融工具的集中交易提供固定场所
24、和有关设施，制定各项规则，监督市场交易活动，管理和公布市场信息。15、场外交易方式：是相对于交易所方式而言的，凡是在交易所之外的交易都可称作场外交易。由于这种交易最早主要是在各金融机构的柜台上进行的，因而也称为柜台交易方式。没有固定的集中的场所，分散于各地，规模有大有小，交易主要通过电讯手段完成。16、发行市场：又称一级市场或初级市场，是票据和证券等金融工具初次发行的场所。这个场所中，筹资者将金融工具出售给最初始的投资者。因此，发行市场的主要功能是资金筹集。17、流通市场：又称二级市场或次级市场，是对已发行金融工具进行转让交易的市场。因此，流通市场最重要的功能在于实现金融资产的流动性。18、现
25、货市场：也称即期交易市场，是指交易双方达成成交协议后，在13日内立即进行付款交割的市场。19、期货市场：是指交易双方达成成交协议后，并不立即进行交割，而是一定时间后，如1个月、2个月或者3个月后进行交割。20、有形市场：是指有固定交易场所的市场，一般指交易所市场。21、无形市场：是对交易所外进行的金融交易的统称，它的交易一般通过现代化的电讯工具在各金融机构、证券商及投资者之间进行。2、同业拆借市场：是金融机构同业间进行短期资金融通的市场。3、回购协议：是以一笔证券为质押品而进行的短期资金融通。证券的卖方以一定数量的证券进行质押借款，条件是一定时期内再购回证券，且购回价格高于卖出价格，两者的差额
26、即为借款的利息。从证券提供者的角度看。4、逆回购协议：即证券的买入方在获得证券的同时，与证券的卖方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的买方按约定的价格再将其购入的证券如数退还。从资金提供者的角度看。5、国库券：是国家政府发行的期限在1年以内的短期债券。具有高安全性、高流动性典型特征。5货币市场基金：是集合众多小投资者的资金投资于货币市场工具的基金。6、商业票据：是一种由企业开具，无担保、可流通、期限短的债务性融资本票。3货币市场是：指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。4回购协议市场：是指证券持有人在卖场一定数量证券的同时，与证券买方签订协议，双方约定在将来某一日期由证
27、券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。它的实质是一笔以证券为质押品而进行的短期资金融通。5逆回协议是指证券的买入方在获得证券的同时，与证券的卖方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的买入方按曰死你个的价格再其购入的证券如数返回。6一级交易商：是指具备一定资格、可以直接向国库券发行部门承销和投标国库券的交易团体，一般包括资金实力雄厚的商业银行和证券公司。7货币市场基金：是集合众多小投资者的资金投资于货币市场工具的基金。8货款承诺：也叫信用额度，是指银行承诺在未来一定时期内，以确定的条款和条件向商业票据的发行人提供一定额度贷款，为此，商业票据的发行人要向商业银行支付一定的承诺费。9承兑
28、：是指商业汇票到期前，汇票付款人或指定银行确认票据记明事项，承诺在汇票到期之日支付汇票金额持有人并在汇票上签名盖章的票据行为。10贴现：是指汇票持有人在持有银行承兑汇票期间有融资的需要，它可以将还没有到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给汇票持有。转贴现是指银行承兑汇票到期前贴现银行也出现了融资的需要，则贴现银行可以将这张银行承兑汇票向其他金融机构进行转让给其他银行；转让给中央银行叫再贴现。11大额可转让定期存单：是由商业银行发行的具有固定面额、固定期限、可以流通转让的大额存单凭证。缩写为CD.。12证券投资基金：是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集合起来
29、，形成独立资产，有基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险公担的集合投资方式。13基本市场：是指期限在1年以上的金融工具为媒介进行中长期资金融通的市场，也被称为中长期资金市场。14公募发行：又称公开发行，是由承销商组织承销团将债券销售给不特定的投资市者的发行方式。15私募发行：又称定向发行或私下发行，即面向少数特定投资者发行债券。16名义收益率：就是债券的票面的收益率，是债券的票面年收益与票面额的比率。17现实收益率：是债券的票面年收益与当期市场价格的比率。18持有期收益率：是指从买入债券到债券卖出债券之间所获得的收益率，在此期间的收益不仅包括利息收益，
30、还包括债券的买卖差价。19到期收益率：是采用复利法计算的以当期市场价格买入债券持有到期能够获得的收益率，是衡量债券收益率最重要的指标。20非系统性风险：是指由某一特殊的因素引起，只对个别或少数证券的收益产生影响的风险。1、资本市场：（P150）资本市场亦称“长期金融市场”、“长期资金市场”。期限在一年以上各种资金借贷和证券交易的场所。2、平价发行：按票面值发行，称为平价发行。3、折价发行：以低于票面值的价格发行，称为折价发行。4、溢价发行：以高于票面值的价格发行，称为溢价发行。5、公募发行：公募发行是指财政部门向不特定的社会公众公开筹集资金。6、私募发行：私募发行又称不公开发行或内部发行，是指
31、面向少数特定的投资人发行证券的方式。7、名义收益率：名义收益率即主债券的票面收益率，是债券的票面年收益与票面额的比率。名义收益率是衡量债券收益最简单的一个指标。8、现时收益率：现时收益率是债券的票面年收益与当期市场价格的比率。9、持有期收益率：考虑资本利得与利失的收益率是持有期收益率。10、到期收益率：到期收益率是采用复利法计算的以当期市场价格买入债券持有债券到期能够获得的收益率，是衡量债券收益率最重要的指标。11、系统性风险：系统性风险，是指由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响。12、非系统性风险：非系统性风险是指由某一特殊的因素引起，只
32、对个别或少数证券的收益产生影响。13、配股：老的股份公司增发股票，还可以采取优先认股权方式，也称配股。14、做市商交易制度：做市商差价制度也称报价驱动制度，是指证券交易的买卖价格均由做市商给出，证券买卖不直接成交，而是向做市商买进或卖出证券。15、竞价交易制度：竞价交易制度也称委托驱动制度，买卖双方直接进行交易或将委托通过各自的经纪商送到交易中心，由交易中心进行撮合成交。16、股票的内在价值：股票的内在价值又称股票的理论价值或真实价值，是考虑了股份公司未来盈利能力，将股票未来收入进行折现的现值。17、信用交易：信用交易又称垫头交易或保证金交易，是指股票的买方或卖方通过交付一定数额的保证金，得到
33、证券经纪人的信用而进行的股票买卖。18、保证金买长交易：保证金买长交易，是指对某一股票市场行情看涨的投资者交付一定比例的初始保证金，其余款项由经纪人垫付，为他买进指定股票的交易。19、保证金卖短交易：保证金卖短交易，是指对某一股票行情看跌的投资者在本身没有股票的情况下，向经纪人交纳一定比率的初始保证金（现金或证券），从经纪人处借入股票在市场上卖出，并在未来股价下跌后买回该股票归还经纪人的交易。20、证券投资基金：证券投资基金，是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立资产，由基金托管人托管，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。21、契约型基金：契
34、约型基金又称为信托投资基金，它是指依据一定的信托契约而组织起来的代理投资行为，投资者通过购买收益凭证的方式成为基金的收益人。22、公司型基金：公司型基金是指依据公司法组建、通过发行股票或受益凭证的方式来筹集资金并将资金投资于有价证券获取收益的股份公司，投资者通过购买该公司的股份而成为基金公司的股东并以股份比例承担风险、享受收益。23、封闭式基金：封闭式基金是指基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。24开放式基金：开放式基金是指基金可以无限地向投资者追加发行基金份额，闰且随时准备赎回发行在外的基金份额，因此基金份
35、额总数是不固定的。25、成长型基金：成长型基金是以追求资本的长期增值为目标的投资基金，主要投资于具有良好发展潜力，但目前盈利水平不高的企业股票，即主要投资于成长性好的股票。26、收入型基金：收入型基金是指以追求稳定的经常性收入主基本目标的基金，它主要投资于盈利长期稳定、分红高的质优蓝筹股和公司债券、政府债券等稳定收益证券，适合较保守的投资者。27、平衡型基金：平衡型基金界于成长型基金与收入型基金之间，它将一部分资金投资于成长性好的股票，又将一部分资金投资于业绩长期稳定的质优蓝筹股，是既注重资本的长期增值，又注重当期收入的一类基金。28、对冲基金：对冲基金又称套期保值基金，是在金融市场上进行套期
36、保值交易，利用现货市场和衍生调动地冲的基金，这种基金能最大限度地避免和降低风险，因而也称避险基金。29、套利基金：套利基金是在不同的金融市场上利用其价格差异低买高卖进行套利的基金。30、国家基金：国家基金是指在境外发行基金份额筹集资金，然后投资于某一特定国家或地区资本市场的投资基金。31、指数型基金：指数型基金是股票基金中一种特殊品种基金，是指以目标指数中的成分股为投资对象，目的是取得与指数同步收益的基金。32、ETF：ETF是指数型基金中的一个品种。ETF是“Exchange Traded Fund”的英文缩写，直译为“交易所交易基金”，国内一般译为“交易型开放式指数基金”。33、LOF：L
37、OF是英文“Listed Open Ended Fund”的缩写，意为“上市型开放式基金”。34、FOF：（P174）FOF是英文“Fund of Fund”的缩写，意为“基金中的基金”，是金融机构推出的一种理财产品组合。35、基金单位净值：（P175）基金单位净值又称基金份额净值，即基金单位资产净值，是指每一基金单位（份额）所代表的基金资产净值。21系统性风险：是指由全局性的共同因素引起的投资收益可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生风险。22委托驱动制度：也称竞价交易制度，买卖双方直接进行交易或将委托通过各自的经纪商送到交易中心，由交易中心进行撮合成交。23信用交易：有称2垫头
38、交易或保证金交易，是指股票的买方或卖方通过交付一定数额的保证金，得到证券经纪人的信用而进行的股票买卖。24，市盈率：是指股票的每股市价与每股盈利的比率。25股票价格指数：是反映不同时点上股价变动情况的相对指标。通常是将报告期的股票价格与选定的基金价格相比，并将两者的比值乘以基期的指数值，即为报告期的股价指数。26金融互换：是指交易双方利用各自筹资机会的相对优势，以商定的条件将不同币种或不同利息的资产或负债在约定的期限内互相交互，以避免将来汇率变动的风险，获取常规筹资方法难以得到的币种或较低的利息，实现筹资成本降低的一种交易活动。27利率互换：是指交易双方互换交换金额相同、期限一样但付息方法不同
39、的资金进行互相交换利率的一种预约业务。28货币互换：是指交易双方互相交互金额相同、期限相同、计算利率方法方法相同，但货币币种不同的两笔资金及其利息的业务。29看涨期权：也称买权，是指赋予期权的买方在给定时间或在此时间以前的任一时间以执行价格从期权卖方手中买入一定数量的某种金融资产权利的期权合约。30,看跌期权：也称卖权，是赋予期权的买方在给定时间或在此时间以前的任一时刻以执行价格卖给期权卖方一定数量的某种金融产权的期权合约。31利率期货：其标的物是一定数量的与利率相关的某种金融工具，即各种固定利率的有价证券。32股价指数期货：即以股票价格指数作为标的物的期货交易。33金融远期合约：是指交易双方
40、约定在未来某一个确定的时间，按照某一确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。34远期利率协议：是指交易双方承诺在某一特定的期内按双方协议利率借贷一笔确定金额的名义本金的协议。35金融衍生工具：又称金融衍生产品，是指在一定的基础性金融工具的基础上派生出来的金融工具，一般表现为一些合约，其价值由作为标的物的基础金融工具的价格决定。九至十一章1，中央银行是指专门制定和实施货币政策、统一管理金融活动并代表政府协调对外金融关系的金融管理机构。2，政策性银行是指由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构。3，金融资产管理公司是在特定时期，政府为解决银行业不良
41、资产，由政府出资专门收购和集中处理银行业不良资产的机构。4，信托投资公司是以受托人身份专门从事信托业务的金融机构，其基本职能是接受客户委托，代客户管理、经营、处置资产。5，融资租赁业务是指出租人根据承租人对租赁物和收货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的教育活动。6,金融机构是指从事金融活动的组织，也被称为金融中介或金融中介机构。7，商业性金融机构是指以金融存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以追求利润为主要经营目标，自主经营、自负盈亏、自求平衡、自我发展的金融企业。8，管理性金融企业是指一个国家或地区具有金融管理监督职能
42、的机构。9，政策性金融机构它的业务经营不以盈利为目的，主要是贯彻落实政府的经济政策。10，账面资本是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分，包括实收资本、资本公积和未分配利润等，它可以直接从资产负债表上观察到，账面资本有时又称为权益资本或会计资本。11,监管资本是监管当局要求商业银行必须保有的最低的资本量，是商业银行的法律责任，因此，监管资本也可称为法律资本。12，经济资本是指银行内部风险管理人员根据银行承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量，也称风险资本。13，资本充足是指资本数量适合，即商业银行持有的资本数量既能够满足其正常经营的的需要，又能满足股东合理投资回报要求。1
43、4现金资产是指商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。15，表外业务是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期收益的业务。16，次级金融证券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。17，结构性存款是指在客户普通存款的基础上嵌入某种金融衍生工具（主要是各类期权），通过与利率、汇率、指数等金融市场参数的波动挂钩，或与某实体的信用情况挂钩，从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高收益的业务产品。18，全能性商业银行也称综合性银行，是指不受金融业务分工限制，能
44、够全面经营各种金融业务的商业银行。19，专业性商业银行是指那些专门从事某一领域或某一类型银行业务的商业银行。20，通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款。21，投资银行是指经营部分或全部资本市场业务的金融机构。22，证券承销是指投资银行帮助证券发行人就发现证券进行策划，并将公开发行的证券出售给投资者以筹集到发行人所需资金的业务活动。23，兼并是指两个或两个以上的企业实体形成新经济单位的交易活动。24,收购是指两家公司进行产权交易，由一家公司获得另一家公司的大部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动。25，现金管理业务是投资银行为客户提供
45、的现金管理服务，其目的在于解决企业在日常经营中因不得不持有大量现金资产而产生的流动性和盈利性之间的矛盾，即让企业在保持其金融资产足够流动性的前提条件下，将企业持有现金带来的机会成本降低到最低的程度。26，保险是指投保人根据合同的约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生的所造成的财产损失承担赔偿保险责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限是承担给付保险金责任的商业保险行为。27，保险利益是指投保人对投保标的具有法律上承认的利益，它体现了投保人或保险人与投保标的之间的利害关系。28，人身保险是以人的身体或者生命为保险标的一种保险。29，再保险保险
46、人以承担的业务，以承保形式，部分转移给保险人的，为再保险。30，责任保险是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或者经过特别合同约定的合同责任作为保险标的一种保险。31，损失补偿原则是指在财产保险中投保人通过购买保险，将其自身原来承担的特定风险转移给保险人来承担，当保险事故发生时，保险人给予被保险人的经济赔偿恰好填补被保险人遭受保险事故所造成的经济损失。1、货币政策；是指中央银行行为实现特定的经济目标，运用各种政策工具调控货币给亮和利率所采取的方针和措施的总称。2、在贴现；是指商业银行等金融机构为了取得资金，将以贴现的未到期票据再以贴现方式向中央银行进行转让的票据行为。3、公开市场业务：是指中央
47、银行在进入市场上卖出或买进有价证劵，吞吐基础货币，用以改变商业银行等金融机构的可用资金4】直接信用控制：是指只有银行以行政命令或其他方式，直接对金融机构尤其是商业银行的信用活动多进行的控制。5】间接信用指导：是指只有银行采用各种间接的措施对商业银行的信用创造施以影响。其主要措施：道义劝告、窗口指导等。6】道义劝告；是指中央银行利用其在金融体系中的特殊地位和威望，通过对商业及其他金融机构发出通告、指示或与各金融机构的负责人举行面谈的方式，以影响其放款的数量和投资的方向，从而达到控制和调节信用的目的。7】货币政策操作指标；是指中央银行通过货币政策工具操作能够有效准确实现的政策变量。8】货币政策中介
48、指标；是指中央银行通过货币政策操作和指导后能够以一定的精确度达到的政策工具。9】货币均衡；是指一国在一定时期内货币供给与货币需求基本相适应的货币流通状态10】货币失衡；是指一国一定时期内货币供给与货币需求相偏离，两者之间不相适应的货币流通状态。11】国际收支；是指一国居民与非居民之间在一定时期内进行的全部交易的货币价值记录，是一国对外经济活动的综合反映。12】经常项目；反映一个居民与非居民直接实际资源的转移，是一国国际收支平衡表中最基本、最重要的项目。13】直接投资；是指直接投资者对在外国投资的企业拥有10%或10%以上的普通股或投票权，从而对该企业的管理拥有有效发言权。14】证券投资也称间接投资；是指居民和非居民之间投资于股票、债卷、大额存单。商业票据以及基他衍生金融工