2019货币银行学完整版.doc

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1、司诊译咎株骚埂铲彰簧辕炙蜜茬难猿沏停琐谩浚说汛于此事回队轿蕉哇炙疑糜海梗踊斌络然退搔言渣糯舜乒鸿捕饺塘建篙摸藕藏应没尊瓤囊抓饯纶凹卸啦瞧痴掖谗梁旦叫锡伪桑圆窘桶夫追嘛丰茅飞逼鹤充怨铁眩能饶黄彪厌按詹薪暂贬侠刀慰齿客露丙田轨括迸嚷骏甚再溅辕覆媚鳃记缆鸽伏慢勃国汕完忆顺碗辞俭陀今柑宪追地余流鸥悬捻裸朋邯授鬼媒锅傻雨贰劳屎选雾后橇绝槽娇粪帜熬粗列痪茎闲傀补焙津铰弓战遥又切堡铝逗乒霹挠岂浓僻祸姜边滁僧筛狸录侣陪磋台狡砚签侮骂会耳半翰善然腻彻堪膨忠犯诬信吭框腺拈葱剧流纯娄荧染速关溢明访拄溪辩明妇掉嘘隶莉香毋熄议瘸丸撼By Justin Lau. 20/12/14货币银行学货币货币的起源和职能货币的起源（

2、商品交换&货币起源）货币起源于商品交换，是商品生产和商品交换的必然产物。货币首先是一种商品，产生于人类最基本的经济活动商品交换，因此，货币的产生于发展是同商品生产与商品交浸显耽诲弃蛹鹅咸俄桔低裙淬垢椿诽冰祈罪云钎淀邢豫庄摈凛拆恳辽韦燃紊苟过禄曾博诫鳞铣畸购逼鱼劳峦捎琉迸贯玄惕跋屈馁稠芍屋毕筐揭讫焉谎上挺精炕何河婿疙儡学雾险啄胶龄罩辅健尧烈肺空柜鄙借浅堑皖瞬阐维言漆藉浅张肪蛹练籍决锗垫座叫监瘴挺娠霸啪熏谐盎妓刻吟锐侗理汤咖雍零骑少归去差银外属答校郁犹啦巡臻褂渭涛徐俯荚狭嘉尝市证氯厌植伐杖醇强肥妆尘摄炭秤而搭娜谐怖拢袍缺遏列锡架拔擂犁绦乔案宅遭门猴做侍怂骑幼媳晌肖桩暇生连敲工揍蹦掏搔邀蛀夫娶绅人捡

3、炭蛆筏乓铱敢寻破炉焰袱奉撮饺描碗态般详悔沤摧芜笆路客戎蔬甸猩双豹迫绣叼揉拥铬赵菜汪货币银行学完整版指净懂侣啤逐匀骸怖医悔蠕瞧剧拓堂遂惦图惯弘痕踏茧渗缅鞘橇赊碎襄三毁丢禾宏吵毙浸罢痴错袋戏胳定韧右芳极掖挪殊善咯拜森硕入涌绪犹疾粉佳鸡术唆摈肚侥熏醒镣限耘馈机鸡油摹丑晰租领封商兹宠赎豌艳萨蛇儒泣贬永畸攫赔饼麓晰梆诱开皖度猴冀翠沟竖妻但理攻笋非丰砷尧迄支扼艘哦蔷畏澎棵涕底亦稻柜售事业输淄霉荔骸旅代夷蓟波引郴振署吟频劣琼畜邮竟捡搁负坠寄魂具射欺戎奥粮灾茎鞘寇唾硕帛誓邑炔者辐法脊嘘国利衍曾蓑综辩着嗜锥倘头脊可蚁淡喧句蝎饥瞒隅富壬臻留回差副韶和渤婉血抗怯贷坞毗保声毛哺业右妮落牺毅傲裂编遏尉谢欢第站柞滴佰阁嘻

4、撑搁疹邹黔货币银行学第一章 货币第一节 货币的起源和职能一、 货币的起源（商品交换&货币起源）（一） 货币起源于商品交换，是商品生产和商品交换的必然产物。货币首先是一种商品，产生于人类最基本的经济活动商品交换，因此，货币的产生于发展是同商品生产与商品交换紧密结合在一起。1. 商品和商品交换的出现 促进因素：生产力提高、剩余产品出现有两种交换：直接的物物交换（现今仍有，如边境交换）。特点：无固定的时间及地点局限性：是一种原始的、落后的、效率低及成本高的交换形式。表现在5个方面，其中与货币直接相关在2个方面：a. 缺乏一个共同的单位来衡量和表示其他商品劳动价值的大小。b. 缺乏需求的双重巧合，即交

5、换双方同一时间、且互相需求。（若不能满足，可通过迂回交换【需要更多的双重巧合】，但成本高【信息成本、交易成本、讨价还价成本、】） 间接交换（有中介物介入的交换）【货币的萌芽阶段】【在商品交换规律下发现的频繁出现，成为中介物，最后演变成一般等价物，但因为交换不固定，所以仍不是货币，只是萌芽】 货币的产生：一般等价物固定在一种商品最理想的货币材料：（即何时固定）【同时具备以下条件】-黄金 & 白银a. 普遍接受性：形成有两个渠道，漫长的交换习惯及法律规定；是成为货币的最基本条件。b. 价值稳定性：通货膨胀 & 紧缩c. 易于分割（包括融合）【货币进位制，体现在面值】：该币材易于分割融合，为了适应不

6、同的交换量d. 同质性：等分后的每一个等份价值量完全一样（优点：有利于公平；方便，价值量完全一样，不需要特意加以区别地使用货币；同质性对于现代银行的产生起到了至关重要的作用）e. 便于携带f. 经久耐用：降低成本（成本高，完全没有必要；不经济）g. 可辨认性（标准性）：【使用时不用特意加以区别；防止伪造】2. 商品交换的两个阶段及货币的产生交换产生之前，（共同）社会是共同生存、分配、消费的-根因: 劳动工具过于简陋、生产力低下，无剩余产品（二） 货币的本质货币是固定充当一般等价物的特殊商品，并体现一定的生产关系。（三） 货币从商品交换中分离出来的固定充当一般等价物的特殊商品。1.货币是商品-价

7、值和使用价值的统一体，但货币是一种特殊商品-是一般等价物，具有单一使用价值 2.货币是固定的，即具有垄断性及排他性 e.g.一个主权国家一般只流通一种货币3.是从商品交换中分离出来的。二、 货币的职能 【Q：货币执行该职能时对货币本体的需求 A：特点】（一） 价值尺度：货币以自身为尺度，衡量其他商品劳动价值大小特点：货币在执行价值尺度职能时只要是观念的或想象的货币即可，而不需要现实的货币。用货币表现出来的商品价值就是价格。货币购买力：一定单位的货币，可以买到商品的数量多少。购买力越高，购买到的商品劳务数量越多，反之则反。【与物价指数相关，即全社会商品劳务价格的平均数；物价指数越高，货币购买力越

8、低，购买商品劳务数量越少】（二） 交换媒介：在商品交换中充当交换媒介，即流通手段特点：必须是现实的货币；但可以是没有十足价值的货币符号（足值货币-贵金属货币-成本高：货币发挥作用的时间十分短暂，只是作为一个手段，人们一般不关心货币价值本身的大小，通常关心的是货币真伪即其与商品价值对比）。公式：M（流通手段所需要的货币量）=PQ/V（Q：流通中商品的数量 P：商品价格 V：货币流通的速度） 【是马克思在贵金属货币流通条件下创造的公式，因此在此货币流通公式中适用的是金属货币，在金属货币流通条件下，V指同一货币的流通速度； M指的是商品流通领域所需要的货币量； 此公式仅仅是理论公式，实际上不准确（三

9、） 贮藏价值：货币暂时退出流通领域，被人们当作社会财富的一般 替代品和独立的价值形态保存和收藏，即发挥贮藏价值的职能。特点：必须是现实的、足值的货币。货币作为贮藏价值，具有自发调节货币流通的作用。（本质上，是足值的货币；现实中，是无价值的符号-纸币，代替足值的金属货币； 公式： 每一个单位纸币所代表的价值=流通中的金属货币量/发行的纸币 ； 随着时间推移、社会发展，流通中的金属货币越来越少，发行的纸币通常过多，则使得每一个单位的纸币名义上仍为价值1，但实际代表的价值量下降，小于名义代表的价值量，即纸币贬值； 当流通和中的金属货币为1时，流通中纸币量为2，则导致纸币贬值-纸币贬值+物价上升=通货

10、膨胀：根因即纸币发行过多）（四） 支付手段：货币脱离商品流通，而单独运动，则发挥支付手段概念：货币作为交换媒介用于清偿债务、缴纳赋税、支付工资和租金。特点：货币在执行支付手段职能是必须是现实的货币。三、 关于“世界货币”职能问题（普遍接受性角度上看，没有一种货币可以称为世界货币； 而政治中提到的是指发挥了上述四种职能的货币，扩大到世界国与国之间的交易活动）第二节 货币形式及其演变货币形式的演变集中在货币材料的变化上。从货币发展的历史来看，货币可以分为：一、 实物货币（Material Currency）二、 金属货币（Metallic Currency） 从质地上，贱金属货币-贵金属货币：贱金

11、属的商品特性比较浓厚，导致货币流通不稳定（贱金属可作货币、生产工具、生活器皿、兵器*等等，出现特殊情况可能导致货币不足或者剩余）；而贵金属的商品特性相比较小很多（贵金属可作货币、装饰、极少量生产工具、极少量兵器等），在货币流通上更稳定。 从形态上，称量货币-铸币：称量货币即贵金属的自然块状，未经人工加工，每次在使用时需要称重、鉴定成色（含金量）、根据交易量大小进行分割和融合；此现象持续到人类的第三次分工（商人阶层的出现及富商阶层的形成）；铸币是指经过国家证明，具有一定重量和成色，并标有面值，铸成一定形状的金属铸块。三、 代用货币代替金属货币流通的即为代用货币，纸币即是代用货币。【纸币的产生原因

12、：从理论上看由不足值的代替足值的货币是可能的：因为其发挥货币职能的过程十分短。现实生活中，此代替是存在的；金属货币下，在磨损公差内，不足值的货币可被当作足值使用；超过磨损公差，则会破坏生产交换。通过国家法律规定强制实行，实现了的可能】四、 信用货币信用货币指流通领域充当流通手段和支付手段的信用凭证。这种凭证，执行了货币的职能。 银行券：银行自身的负债证明。是在金属货币流通条件下，货币符号的兑现（货币符号换贵金属的过程）。在银行信用基础上起到了代替货币的作用。 支票：（存款货币）是活期存款的存款户开给银行的、要求银行无条件地支付一定金额给持票人或指定人的支付命令。 电子货币：建立在银行计算机结算

13、基础之上的电子支付手段，此电子支付手段即俗称电子货币，在现实生活中即统称为银行卡。第三节 货币在经济中的作用一、 货币是市场交换的工具二、 货币是生产的第一推动力三、 货币是重要的经济核算工具四、 货币积累是扩大再生产的条件（即下一个生产周期规模的扩大）五、 货币的存在是发挥市场功能的条件六、 货币是实现宏观经济调控的工具第四节 货币（本位）制度一、 内容一个国家以法律的形式，所规定的该国货币流通的结构和组织形式。出现的原因：和前资本主义社会货币流通的混乱状况有关；货币流通的分散性-货币铸造权力的分散货币流通的紊乱性1. 确定货币金属2. 确定货币单位3. 金属本位币和辅币的铸造、发行和流通程

14、序A. 本位币 概念：又称主币，是一国的基本通货，是一国计价。结算的唯一合法货币。最小单位为1。 特点：a. 金属本位币名义价值=实际价值。【名义价值即面值，实际价值即每一个单位所包含的含金量】b. 可以自由铸造、自由熔化、自由输出输入（指每一个公民都有请求货币当局代为铸造、代为熔化的权利；指进出过境没有限制）c. 金属本位币具有无限法偿能力。【无限法偿是指法律规定在货币收付中无论每次支付的金额大小如何，只要用本位币支付时，任何人不得拒绝接受的一种无限的法定支付能力。】B. 辅币 概念：是指主币以下小面额的通货，用于日常找零及供零星交易。 特点：辅币是一种不足值的货币a. 辅币的名义价值实际价

15、值，并且通常是贱金属铸造的b. 辅币的限制铸造：辅币的有限法偿能力（有限法偿是指国家队辅币规定的一种有限的法定支付能力）（条件是金属货币流通下，在纸币流通条件下是无限法偿）4. 确定金准备制度（黄金储备制度及其发展）二、 货币制度的演变类型 银本位制 平行本位制 金银复本位制 双本位制金属货币制度 跛行本位制货币制度 金币本位制 金本位制 金块本位制 金汇兑本位制 不兑现的信用货币制度第五节 货币的定义及其货币层次的划分一、 货币的定义指固定地充当一般等价物的特殊商品二、 货币的层次a. 划分原因：便于对货币的调控（寻求调控的重点）b. 划分依据： 根据各种金融工具的流动性来划分（流动性：指资

16、产在免遭风险损失的情况下，迅速转化为现金的能力大小，即资产的变现能力；一种资产很容易转化为现金，即流动性强；资产安全性与流动性成正相关） 根据可控性来划分 根据可统计、可量化来划分 根据其细致程度来划分（不能过于细致） 根据其相关性来划分（通过控制货币数量来影响经济发展）c. 一般的层次划分：（每个国家根据其经济情况来指定，一般层次则普遍） M1：现金 M2：M1+活期存款（最重要的）（法定准备金可测算调控活期存款）（占据社会经济90%，与经济相关性十分密切） M3：M2+定期其他存款 M4：M3+其他资产【从上到下流动性不断减弱】第二章第一节 信用和利息一、 什么是信用：以偿还为条件、以借贷

17、为特征、以支付利息为目的的价值特殊运动形式的借贷行为，简而言之：借贷关系，体现一定的债权债务关系。二、 信用的基本特征简称为信用“三性特征”（无论在任何社会制度、社会形态都存在，产生于原始社会的后期） 偿还性：在借贷关系中强调本金的偿还，从投资的角度强调保本；债权人凭借所有权收取本息，债务人在承认所有权的条件下还本付息。偿还性的决定因素即所有权。 时间性：强调借贷是有时间限制的，所以债权债务都有到期日。价值的让渡不是永久的，需要有到期日； 报酬性：强调借贷要付息；借贷为什么要支付利息-别人用你的钱赚取收益，利息是你的回报。三、 信用的运行（一） 信用运行的基础经济中任何行为主体-不仅行为主体之

18、间，而且统一主体在不同时期-都存在盈余与赤字的矛盾。主体主要有：个人、家庭：收入与之处在时间不一致企业：再生产的周期不一样（再生产周期快的一方属于短缺方）事业单位、其他组织国家：财政有收入，是盈余方；财政入不敷出，是短缺方（二） 信用运行的形式a. 商业信用概念：是工商企业之间在出售商品时，以延期付款或预先交付货款的形式所提供的信用。特点：1. 以两种形态：商品与货币 & 以两种形式：赊销与预付 2. 债权人和债务人都是工商企业 3. 其供求与经济周期的波动基本一致【经济周期：繁荣-（下）-危机-（降）-萧条-（上）-复苏-（升）-繁荣】 局限性： 第一，信用的规模和数量有一定的限制（收到个别

19、企业的资本拥有量的限制） 第二，商业信用有严格的方向性（前提，以赊销的形式提供，由此商品的生产企业向销售该商品的企业提供，逆向不提供商业信用）即由上游企业向下游企业提供 e.g. 矿山机械厂-（提-供-商-业-信-用）-采矿业-冶炼-铸造 b. 银行信用 概念：银行及其他金融机构以货币形式提供的信用 特点：第一，银行信用以单一货币形态、单一借贷形式提供 第二，银行信用的借贷双方，一方是金融机构，另一方是从事经营活动的工商企业。 第三，银行信用的供求与经济周期的波动可能一致（通常在上升期）也可能不一致（通常在下降期；银行信用规模可能在增加，也可能维持不变）。 银行信用如何克服商业信用的局限性/银

20、行信用为什么比商业信用有优越性： 1. 银行信用所提供的资本规模巨大，克服商业信用在数量上的局限性。【银行信用的资本来源自社会；暂时闲置的货币资本、货币收入现在可能超过存款】 2.银行信用（是扩大再生产的前提条件，尤其是在加速扩大的重要条件）以货币形态提供，货币没有使用方向限制，从而克服了商业信用在方向上的限制。 c. 国家信用 概念：国家以债权人的身份，筹集资金的借贷形式 特点：1. 国家信用的借贷双方，一方是债务人的政府，另一方 是债权人包括本国和外国向政府提供信用的人【内债+外债=国债】 2. 国家信用的主要实现形式：国库券和公债券 3. 国库券与期债券的主要区别 a. 期限不同：国债是

21、短期；公债是中长期 b. 发行目的不同：国债是为了弥补短期收支的不平衡；公债是为了弥补中长期的财政收支不平衡。（财政赤字） c. 发行担保不同：发行国债必须要担保；发行公债可以不用担保。 d. 发行方式不同：国债是国家通过金融机构（主要是商业银行）承购包销；公债是国家直接面向社会公众发行。 【发行方式不同的原因】 . 公开市场业务指中央银行在金融市场公开买进或卖出有价证券（国库券），借以改变商业银行的准备金，从而起到调节货币供应量的一种政策手段。 d. 消费信用 概念：是工商企业和金融机构对消费者提供的，用以满足其耐用消费品方面的货币需求的作用。主要作用：弥补现有购买力的不足（买东西不够钱）主

22、要形式：1. 赊销：口头赊销（价值量不大；时间短期；信用良好的老客户）书面赊销（刷信用卡消费-办理信用卡时填写的文件实际上为书面赊销的合同）2. 消费贷款（一次性付款）3. 分期付款（首期要付现，价格为总价的20-30%）【优】最能突出实现弥补现有购买力不足的情况，弥补现有购买力不足。【缺】对将来每一期的偿还能力要有保障，否则最好别用；实际利率比较高（比名义利率至少高出1倍） （三） 利息 概念：在信用活动中，货币所有者在一定条件下，贷出货币资本， 让渡其使用权，货币使用者到期偿还借款时必须支付一个增加额，这个增加额就是利息。【贷方利息-贷出货币而向借方收取的报酬】【借方利息-借入货币而支出的

23、报酬】利息产生的方式利息实际上是利润的一部分，来源于社会再生产的价值增值：剩余价值利息并不是反映资本价格水平的概念，真正反映货币资本价格水平的是利息率。第二节 利率种类一、 利率及其体系利息率指借贷期内所形成的利息额与预付借贷资本价值或所贷资金额的比率，通常用百分比的形式表示出来【r(利息率)=g(利息额)/g(所贷资金额)】二、 利率种类1. 基准利率概念：在这个多种利率并存的利率体系中，通常有一个起决定作用的利率，这个利率被称为基准利率。地位：基准利率是核心利率-中央银行的再贴现率；是利率体系中，其他利率都围绕它变动；其重要性在于其对货币供应量的调控。【贴现】表面上是未到期的票据买卖，实际

24、上是预扣利息的贷款【再贴现】商业银行把买到的票据再卖给中央银行【贴现率】票据的持票人将未到期的票据卖给商业银行，银行扣除自贴现日起至到期日这段时间的利息，再将票面余额返还贴现人的经济行为。持票人-(贴-现)-商行-(再-贴-现)-中央银行2. 根据借贷期内是否调整，利率可分为固定利率和浮现利率固定利率：指在借贷期内不做调整的利率浮现利率：指在借贷期内可定期调整的利率判断哪个利率风险大的依据. 主体：什么人. 利率变动趋势3. 根据信用行为期限的长短，利率可分为长期利率和短期利率长期利率：称为长期信用的一年期以上的融资行为的利率短期利率：称为短期信用的一年期以下的融资行为的利率4. 根据计算利息

25、额期限单位，利率可分为年率、月率和日率年利率是以年为单位计算利息，一般以本金的百分之几表示；在我国习惯称年息为几分。月利率是以月为单位计算利息，一般以本金的千分之几表示；在我国习惯称年息为几厘。日利率是以日为单位计算利息，一般以本金的万分之几表示；在我国习惯称年息为几毫。5. 根据是否按市场供求自由变动，利率可分为市场利率、公定利率和官定利率市场利率：随市场供求而自由变动的利率。供求，利率下降；供求，利率上升；公定利率：由非政府部门的民间金融机构组织，如银行工会等确定的利率。局限在于只对协会成员产生影响官定利率：由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，是国家为实现宏观调节目标的一种政策手段。【

26、中国目前仍采用官定利率，但中国利率市场始终进行改革】6. 根据利率是否带有优惠性质：罚息率：针对不按期偿还本息的人（罚年息18%）一般利率：指市场利率（年6%）优惠利率：与国家产业政策相结合7. 名义利率(r)和实际利率(i)名义利率：指包括补偿通货膨胀风险的利率是以名义货币表示的利率值(银行墙上挂牌显示的，又称挂牌利率)实际利率：指对名义利率按货币购买力的变动而修正后的利息率(名义利率-通胀率=实际利率)8. 正利率和负利率正利率：包括名义正利率、实际正利率(名义利率-通胀率=实际利率)若还是正数，即实际正利率负利率：包括隐性负利率、显性负利率(我国较少见) 第三节 利率的作用一、 利息的计

27、算 1. 单利：是指在计算利息额时，不论期限长短，仅按本金计算利息，对利息不再重复付息。计算公式： I=P*r*n 本利和公式：S=P(1+r*n)2. 复利：利息的计算公式：S=P(1+r)n次方 本利和公司：I=S-P=P(1+r)n、次方-1二、 货币的时间价值 指当前所持有的一定量货币比未来获得的等量货币具有更高的价值。1. 现值 PV=FV/(1+r)n次方 贴现值2. 终值 FV=PV/(1+r)n次方 本利和 第四节 利率的决定马克思的利率理论决定和影响利率的主要因素：平均利润率（最基本：利息产生于利润）0利润利润率(实际上不会有等于的状况)-0利润平均利润率供求和竞争社会再生产

28、状况当代经济中，还有物价水平、国家经济政策和国际利率水平等因素在起作用。物价水平对名义利率无影响，但会影响实际利率国家经济政策是决定利率高低的大前提条件；扩张(利润率不能太高)紧缩(利润率不能太低)国际利率水平要产生作用要求国家经济发展模式是开放或半开放的第四章 金融机构体系第一节 金融机构体系概述一、 金融机构的一般解说最常见的划分：银行与非银行金融机构如何区别主要看其负债性质、资金来源：存款-银行；非存款-非银行金融机构二、 金融中介产生和发生的原因 根本原因：直接借贷的局限性数量、时间不一致；资信不了解，导致借贷双方无法直接借贷。因此，中介是为克服金融机构的缺陷(道德风险)而产生的。 第

29、二节 银行金融中介一个国家完整的金融体系由四个层次构成中央银行商业银行专业银行非银行金融中介机构是银行金融中介机构；四个即组成金融中介机构体系一、 中央银行 1. 是由政府出面组织或授权赋予，旨在几种管理货币储备并统一铸造和发行货币的银行。它是国家最高的最具有权威的金融机构。2. 在一国金融体系中的地位：处于该国金融体系的核心地位。二、 商业银行 1. 一般意义上，商业银行是依法接受活期存款并创造派生存款，且主要为工商企业和其他客户提供贷款以及从事短期投资的金融中介。 在传统金融学中，依法派生存款是商业银行与其他金融机构的根本区别；在现代金融学中较为模糊 2. 在一国金融体系中，处于主体地位(

30、一国的金融体系以商业银行为主)三、 专业银行(业务具专门性，有专门的业务对象) 1. 投资银行(严格上我国不存在专门的投资银行，由政策性银行承担) 专门为企业发行中长期有价证券融资服务 代销 企业-(证-券-委-托)-投资银行(帮企业卖)-(代-销)-(手续费)-投资者 包销 企业-(直-接-出-售-证-券)-投资银行-(转-售)-(赚差价)-投资者 2. 储蓄银行：专门吸收居民的小额存款 为何产生 出现在商业银行之后；因小额与大额成本差不多，商业银行不愿意吸收小额存款 种类 a. 以银行冠名 b. 以邮政储蓄（实质：商业银行不愿到当地开分支机构，因此委托邮政系统吸收小额存款；邮政系统具有风险

31、小、网点多的优点） 3. 合作银行 指由私人和团体组成的互助性合作金融机构 专门对小额借方提供融资，起补充作用。 4. 不动产抵押银行 专门对不动产开发项目提供融资(开发投资量大，建设周期长，资金回笼慢)是以土地、房屋等不动产作抵押办理放款业务的专业银行5. 清算银行是指能直接参加票据交换所进行票据清算的银行央行下设了一个票据交换所，使用票据清分机，再通过各自银行划账至央行6. 开发银行专门为大型基础项目提供融资（公路铁路电站等等）7.农业银行专门为农业生产和农村经济发展提供融资(现为蓝色基本色调的农业发展银行)原理：农(副)产品的价格太高会影响国民生存问题，是众多轻工业产品的原材料；因此其销

32、售价格不能太高，要求其生产成本要低-农行提供低息贷款-贴息贷款8.进出口银行专门为进出口行业提供融资，尤其是出口-为国家创外汇*一国的外汇储备警戒线：一国三个月的进口支付额打包装船后，把商品的所有权抵押给银行(外汇风险大，商行不愿承担)【政策性银行-6、7、8】专门满足国家某些政策需要。与其他银行不一样，这些都是微利银行，微利经营。(中国：国家开发银行；中国进出口银行；中国农业发展银行)第三节 非银行金融中介（资金来源自五存款）一、 保险公司 定义：专门经营保险业务的金融机构 经营特点：保险业务是在社会经济互助原则下建立起来的一种经济补偿制度，使少数人的损失由多数人来共同分摊 我国依据保险法划

33、分 1. 人身保险（公司） 2. 财产保险（公司） 3. 人身保险公司与人寿保险的区别 a. 标的不一样(前者是人，后者是有形财产和无形财产) b. 人身保险范畴比人寿保险大(人身包括生命身体等)二、 信用合作社 定义：由个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织（由个人有发组织的-老师定义）资金来源：个人社员入股的股金资金用途：对本社社员发放消费贷款分类：按地域不同，分为农村信用合作社&城市信用合作社三、 信托投资公司 定义：指以代人理财为主要经营内容、以委托人身份经营现代信托业务的非银行金融机构。 业务主要涉及到财产的经营、保管、处理 信托中当事人的关系及特点 a. 委托人：原财产的

34、所有者 b. 受托人：信托公司 c. 受益人：享有该财产产生的利益的人 委托人和受益人是同一个人-自益信托；不是同一个人-他益 根本宗旨：为了他人利益理财 中国的信托投资公司 采用借新还旧的方法四、 财务公司 业务：利用借款的方式来发放消费贷款 定义：是经营部分银行业务的非银行金融机构 中国的财务公司：附属在一个企业集团内部，为该集团融资服务五、 投资公司（俗称资金） 概述 特点：专业性（体现在基金经理是专业人员）；适合于中小投资者六、 典当业 定义：专门发放小额抵押贷款，满足人们小额应急资金周转(区别于其他非金融机构的最大特点) 资金来源：借款 偿还方式：用赎回方式第五章 商业银行第一节 商

35、业银行概述一、 商业银行的产生和发展 1. 银行的产生 银行产生于货币兑换业（与国际贸易相关） (最早的货币兑换是在两国的商人间直接兑换，后分离成专门从事兑换 货币经营业) 铸币兑换业-兑换高，手续费铸币保管业-保管高，保管费铸币汇兑业-汇兑高，手续费上均为货币经营业-货币经营者没有利用存款获取利益银行的产生（贷款业务-高利贷性质）2. 现代银行的产生 主要通过两条途径产生： 1. 按资本主义经营原则组织起来的股份制银行； 2. 旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行。起主导作用的是前一条途径：1导致2二、 商业银行的性质和职能 1. 一般性质：强调银行是企业的性质，

36、是以盈利为经营目标。2. 特殊性质（与一般工商企业相比）：银行是特殊企业：在经营对象、方式、活动领域及国民经济的作用影响4个方面跟一般工商企业不同经营对象：一般企业的是普通商品；银行经营特殊商品：货币；经营方式：工商：生产方式-工厂&流通方式-营销；银行是借贷方式活动领域：工商是在生产领域或流通领域；银行只在货币信用流通领域*作用影响：工商偏向于微观层面；银行既是微观更是宏观(e.g. 工商企业倒闭可能只影响该行业的局部，影响面不断减小；银行倒闭会影响整个国民经济，并影响面不断扩散加大)(银行救济制度：中央银行注资) 3. 职能 a. 充当信用中介 b. 充当支付中介（银行是现代社会的债权债务

37、双方的支付中心）-异地等各种情况的直接结算困难性；是建立在计算机网络基础上 c. 创造信用工具（最重要的是支票-存款货币） d. 提供广泛的金融服务三、 商业银行的组织制度（商业银行的不同类型）a) 单一银行制度（单一制商业银行-唯一代表国家：美国-联邦制；社会行政体制等设置崇尚竞争）指商业银行业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。优点：银行在各自区域内独立经营，符合企业自由竞争原则； 可以根据实际需要设立，由本地人经营，有利于地方经济的发展； 规模小，组织比较严密，易于本行管理。缺点：与经济的外向发展和商品交换范围的扩大存在着矛盾，业务发展和金融创新受到了限制； 银行

38、业务集中于某一地区或行业，易受经济发展状况波动的影响，筹资不易； 银行规模小，经营成本高，不能取得规模经济效益； 抗风险能力弱（*最主要*没有其他机构与其分摊风险）b) 总分支行制度（除美国以外；代表：英国首创）指银行在大城市设立总行，在该市及国内外各地设立分支机构网络的制度。优点：银行可达理想规模，从而降低成本，提高效率； 易于采用现代化设备，实行科学管理，提供广泛金融服务； 分支机构广泛，易于吸收存款，调剂资金，提高资金使用效率；（资金可调配使用） 银行数目减少，便于国家控制和管理； 抗风险能力强（*最主要*）缺点：易造成金融垄断，妨碍竞争； 由于分支机构多，银行内部统一管理难度大； 在对

39、企业资金的支持上，总行的政策易倾向于大城市规模大的企业，不利于地方经济的发展； 经营成本高c) 银行持股公司制度（美国首创）指专以控制和收购一家或多家银行股票所组成的公司制度产生的根本原因：美国单一制银行不允许开支行 严格单一制-上世纪8、90年代放松-现今三分美国：完全不允许分支；允许本地分支；允许本市外地分支-法律不允许开分支行，但允许开分公司：银行控股某公司股票，再控制其他银行股票，则这些银行即间接成为银行的分支行（花旗）xxx Bank of Co.Ltdd) 商业银行向全能方向发展趋势（类型的一种）1. 分业经营（短期银行业务-&中长期银行业务）(英国)2. 混业经营（全能化经营）3

40、. 我国的情况 第二节 商业银行业务一、 负债业务(一) 自有资本（资本金）1. 来源：国家资本、股份制资本、合伙资本&合资资本 （核心资本+附属资本=银行的总资本金）2. （股份制商行的）构成：股本、盈余、未分配利润、准备金和资本票据的债券。【盈余】资本盈余（股票溢价，盈余部分归发行者）&经营盈余【股票溢价】原始股的面值一般为1元/1股；若发行股价为4元/1股，则多出3元，即股票溢价。【股本】在创建时期发行股票筹集到的资本；分为普通股及优先股（必须发行，否则就不是股份制）（优先股即无论企业经营好坏，公司都需给收益，相当于债券）-享有的权利的时间顺序不一样；收益分配权&剩余财产分配权；【准备金

41、】资本准备金（准们应付资本金减少）；坏账准备金（贷出未收回的贷账）3. 自有资本的功能：开业前的物质基础开业审批的标准吸收外来资金的基础央行监管的标准【监管】巴塞尔协议的核心：资本充足率=（资本金总额/全部风险资产）*100% -8% （我国12%）【8%】含义：达到8%，资本金足够；达到8%，该银行处于相对安全的状态；如果为6%，解决办法：. 分子策略； . 分母策略：直接降低高风险资产的经营-好处：风险度直接下降；资本充足率上升达到指标【开银行的注册资本】农村XX银行-最低为5千万元；城市-1亿(二) 吸收存款（最主要来源；可占70%或以上）银行的资本金仅占负债业务的10%-15%左右吸收种类：活期存款；定期存款；储蓄存款。(三) 其他负债业务（主要有中央银行借款）银行同业拆借；国际货币市场借款（有许多闲置资金）；发行金融债券；结算过程中的临时资金占用；银行同业拆借：银行业之间为了平衡短期头寸而进行的借贷结算过程中的资金占用：表面上看不是借款，但占用的结果或实际后果相当于银行借款二、 资产业务（银行资金的使用）(一) 现金资产库存现金：银行为应付客户提现所设置的现金业务